Система страхования вкладов (зарубежная и отечественная практика)

 

 

Министерство образования и  науки Российской Федерации

 

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

Кафедра Экономической теории и финансов

 

Допускаю к защите

                                     Руководитель _______________________

                                                      И.Г. Дыкусова

 

 

 

«Система страхования  вкладов (зарубежная и отечественная  практика)»

 

 

 

Курсовая работа по дисциплине

 

 «Организация деятельности коммерческого банка»

 

 

 

Выполнила студентка  группы ФКзу-09-1  ___________ А.В. Пасховер

 

Нормоконтроль                                             ___________ Г.Е. Дыкусов

 

 

 

 

Курсовая работа защищена с оценкой ______________________________

 

                                                                                  

 

 

 

 

 

 

Иркутск 2013

 

Министерство образования  и науки Российской Федерации

 

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ

 

ЗАДАНИЕ

НА КУРСОВУЮ РАБОТУ

 

По курсу Организация  деятельности коммерческого банка

Студенту (гр._ФКзу-09-1) Пасховер А.В.

Тема курсовой работы «Система страхования вкладов (зарубежная и отечественная практика»

Исходные данные: Научная, учебно-методическая, специализированная литература, законодательные, нормативные, правовые материалы, аналитические и статистические данные, интернет ресурсы_______________________________________________________

Рекомендуемая литература ____________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

 

Дата выдачи задания  “______” ______________201  г.

 

Дата представления курсовой работы руководителю “______” ________201  г.

 

Руководитель курсовой работы ________________________

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Система страхования вкладов является одним из ключевых институтов поддержания стабильности банковской системы. Последние два десятилетия сопровождались динамичным развитием систем страхования вкладов во многих странах, и на сегодняшний день система страхования вкладов в различных формах существует в 104 странах мира. Более половины всех страховщиков входят в Международную ассоциацию страховщиков и депозитов (МАСД). При этом развивается сотрудничество международных финансово-кредитных институтов, таких как Международный валютный фонд, Всемирный банк, Базельский комитет по банковскому надзору, Международная ассоциация по страхованию вкладов с целью выявления проблем функционирования и выработки рекомендаций по созданию эффективной системы страхования вкладов.

Соединённые Штаты Америки являются первой страной, где появилась система страхования банковских депозитов. Необходимость создания данной системы была обусловлена разразившимся экономическим кризисом - Великой депрессией. В результате в 1933 году Актом Гласса-Стигалла была создана Федеральная корпорация страхования депозитов.

В Великобритании страхование вкладов было введено с 1979 года путем создания Страхового фонда вкладов и принятия Банковского акта 1979 года, при этом фактически работать фонд начал только с 1982 года.

Система страхования  вкладов в Российской Федерации  функционирует с 2004 года. Основными целями ее создания являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе и стимулирование привлечения сбережений населения в банки.

Объем вкладов физических лиц на 01.01.2008 года составлял 5 159 200 млн. руб., на 01.11.2012 составляет 13 196 495 млн. руб. за этот период времени объем вкладов вырос почти в 3 раза. При этом, в 2008-2012 гг. происходит постоянное увеличение темпов прироста вкладов.

Увеличение размеров страхового возмещения по вкладам со 190 тыс. руб. до 400 тыс. руб. в марте 2007 г., с 400 тыс. руб. до 700 тыс. руб. в октябре 2008 г., а так же возможное увеличение до 1 млн. руб. в 2013 году приводит к превышению темпов прироста вкладов размером 700 тыс. руб.

Несмотря на достигнутые  результаты, развитие системы страхования  вкладов России сопряжено с рядом  проблем. Так, за последние годы страховые случаи наступили в 131 из 999 банков, прошедших процедуру отбора в систему страхования вкладов и признанных финансово устойчивыми.

Это обуславливает необходимость  совершенствования существующей системы  страхования вкладов в Российской Федерации и обоснования направлений  ее дальнейшего развития, что и  определяет актуальность темы исследования.

Теоретические и методологические проблемы становления и развития системы страхования вкладов являются достаточно новыми для России и, вследствие этого, являются недостаточно разработанными в отечественной научной литературе.

Основные принципы организации  страхования вкладов были подробно раскрыты в трудах следующих зарубежных ученых: Г.Х. Гарсиа, А. Демиргук-Кунт, JL Левен, Э. Перотти, П. Роуз, Дж. Ф. Синки мл., С. Фриз, К. Эггенбергер.

Вопросы, касающиеся системы  страхования вкладов, рассмотрены  в трудах таких отечественных  ученых как: A.B. Аникин, Г.Н. Белоглазова, А.Г. Братко, C.B. Виноградов, А.Е. Гусева, A.A. Казимагомедов, Л.П. Кроливецкая, В.В. Мартыненко, А.Г. Мельников, В.А. Миронишников, A.B. Турбанов, Е.Г. Холыюва.

Анализ опубликованных работ по теме исследования выявил, что большинство имеющихся научных разработок в области страхования вкладов носят общий характер, раскрывающий роль системы страхования вкладов в достижении стабильности банковского сектора и ее социальной значимости.

При этом, такие важные вопросы, как проблемы, возникающие в процессе развития системы страхования вкладов России, организация взаимодействия участников системы страхования вкладов и контроль за их деятельностью не получили достаточного теоретического обоснования, что определило выбор цели и задач исследования.

Целью данного исследования является проведение анализа системы страхования вкладов в РФ и некоторых зарубежных государств, в современной кризисной ситуации и обозначение проблем и перспектив развития ее в нашей стране.

В рамках заданной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Выделить особенности системы страхования вкладов в РФ и  сравнить их с особенностями систем страхования депозитов в разных странах.
2. Проанализировать динамику российского рынка вкладов физических лиц в современных кризисных условиях.
3. Обозначить существующие проблемы российской системы страхования депозитов и определить перспективы ее развития.

Объектом данного исследования выступает  система страхования  вкладов физических лиц как важнейший  способ привлечения российскими банками временно свободных финансовых ресурсов.

Предметом данного научного исследования является российский и зарубежный рынок вкладов, в период мирового финансового кризиса.

 

 

 

 

 

1. Особенности российской и зарубежной системы страхования вкладов

1. Принципы построения и особенности российской системы страхования вкладов

 

 

В последнее время  российская банковская система активно  развивается в качестве финансового посредника, занимающегося перераспределением временно свободных ресурсов между секторами экономики.

В течение конца 2011 и начала 2012 года, несмотря на продолжающийся экономический кризис, произошло увеличение объема вкладов физических лиц. Так, в период с 01.07.2011 года до 01.07.2012 года объем вкладов  населения в банках  увеличился на 12,2 % до 12 833,44 млрд. руб. Однако по прогнозам специалистов данный прирост не соответствовал ожиданиям всех участников страхования вкладов. Основными факторами, которые сдерживали темпы прироста вкладов, были отсутствие роста реальных доходов населения и снижение заработной платы в реальном выражении. Очевидно, что действие этих факторов было вызвано влиянием финансового кризиса.

Тем не менее, российские вкладчики с каждым годом все  больше доверяют банкам свои денежные средства не только в связи с осознанием того, что хранить деньги в банке  намного безопаснее и выгоднее, но  и  в связи с постепенно улучшающейся ситуацией в системе страхования банковских депозитов.

Механизм работы российской системы страхования вкладов  позволяет при прекращении банком своей деятельности или отзыве Банка России лицензии на осуществление банковских операций, производить вкладчикам незамедлительные денежные выплаты. Агентство по страхованию вкладов, специально созданное государством,  вместо банка возвращает вкладчику сумму долга, а также  вместо вкладчика дальше разбирается с банком по возврату задолженности.

Безусловно, положительным  моментом для РФ стало принятие Федерального закона “О страховании вкладов физических лиц в банках РФ”, и его постоянное усовершенствование, в соответствии с которым существуют определенные принципы построения системы страхования банковских вкладов в России:

• Обязательность участия в системе страхования банков, которые привлекают во вклады денежные средства физических лиц.

Данный принцип необходим  не только для населения, доверяющего свои денежные средства банкам, но и для формирования одинаковых конкурентных условий для всех банков.

• Допуск в систему только надежных и  финансово - устойчивых банков.

В систему страхования  вкладов допускаются только финансово - устойчивые, стабильно - развивающиеся и адекватно управляемые банки. Однако, вхождение в систему страхования вкладов осуществляется банком на добровольной основе, вытекающей из бизнес - политики банка и оформляется ходатайством в Банк России о проверке его соответствия к участию в системе. Те банки, которые отказались от участия в этой системе в установленном порядке лишаются права на работу с вкладами населения.

• Накопительный характер формирования резервов страны.

В РФ в качестве финансовой основы системы страхования депозитов создан специальный фонд обязательного страхования вкладов, источниками которого являются регулярные денежные взносы банков (в  сентябре 2008 г. был установлен размер ставки страховых взносов - 0,1 % расчетной базы за расчетный период) и первоначальный взнос государства.

• Распределение рисков потери сбережений между государством, банками и вкладчиками.

Система страхования  вкладов в России строится на основе защиты, в первую очередь, не крупных  сбережений, а средних и мелких, что позволит защитить интересы большинства граждан.

• Максимальная скорость выплат вкладчикам.

Сроки страховых выплат не должны быть затянутыми. Вкладчики  должны иметь возможность воспользоваться  своими средствами в пределах установленного лимита страхового возмещения через определенное количество дней со дня наступления страхового случая.

Нормы закона “О страховании  вкладов физических лиц в банках РФ” воплотили данные принципы и  основные положения системы страхования  вкладов на практике, определив состав ее участников, а также их права и обязанности по организации системы страхования и осуществлению страховых выплат.

В настоящее время  участниками страхования вкладов  являются:

• Вкладчики – физические лица;
• Коммерческие банки;
• Агентство по страхованию вкладов;
• Банк России.

Соблюдение всех принципов  со стороны участников страхования  не только обезопасит российских вкладчиков от потери своих депозитов в связи  с наступлением одного из страховых  случаев,  но и тем самым, повысит  привлекательность банковских услуг  для населения, закрепит доверие к российским кредитным организациям и создаст равные конкурентные условия для банков, привлекающих вклады физических лиц.

2. Международный опыт организации системы страхования вкладов

 

 

В настоящее время  четко формализованные на законодательном уровне системы страхования вкладов действуют более чем в 70 странах, в том числе в Европе - 32,  в Америке - 14,  в Африке - 10, в Азии - 9, постепенно формируются системы страхования вкладов в странах СНГ и странах Балтии.

Общая информация о построении систем страхования вкладов за рубежом представлена в табл. 1.   В мировой практике сложилось шесть основных вариантов участия государства в системе страхования вкладов:

1. Явный отказ государства от страхования и защиты вкладов физических лиц (используется в Новой Зеландии, где специальные требования

относительно прозрачности банковских и сберегательных операций позволяют потенциальному вкладчику самостоятельно оценить перспективы возврата своих средств, зная о состоянии банка).

2. Законодательное участие государства. Например,  установленное в законодательном порядке преимущество требованиям вкладчиков перед другими требованиями при ликвидации банка-банкрота (используется в Австралии и Монголии).
3. Неясность и неопределенность государства в отношении покрытия требований вкладчиков.
4. Неявная (подразумеваемая)  гарантия государства (модель представляет собой ситуацию,  когда нет каких-то специальных законов или фондов,  которые обеспечивают гарантию средств вкладчиков, средства для выплат не резервируются,  однако по прошлому опыту или по заявлениям ответственных лиц вклады граждан могут быть возмещены, причем сумма компенсаций остается на усмотрение властей).
5. Ограниченные гарантии государства (гарантии распространяются на часть вклада,  на отдельные виды вкладов, существует государственный,  смешанный или частный страховой фонд).
6. Полные гарантии государства (полное участие государства в выплате возмещений вкладчикам). Применяется в условиях серьезного системного сберегательного кризиса,  после нормализации экономической ситуации.