Негосударственный пенсионный фонд России

     Первым  законодательным актом закрепившим  возможность перехода из государственного Пенсионного фонда России (ПФР) в  негосударственный пенсионный фонд стал Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ “Об обязательном пенсионном страховании в РФ” (ст. 32), установивший, что застрахованное лицо вправе в порядке, установленном федеральным законом, отказаться от получения накопительной части трудовой пенсии из Пенсионного фонда Российской Федерации и передать свои накопления, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета, в негосударственный пенсионный фонд начиная с 1 января 2004 года.

     Затем федеральный закон от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ "Об инвестировании средств  для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" закрепил, что граждане могут отказаться от формирования накопительной части трудовой пенсии через пенсионный фонд России и выбрать негосударственный пенсионный фонд (п.п.2 п.1 ст.31).

     Так же были внесены изменения в Закон «О негосударственных пенсионных фондах». Согласно Федеральному закону от 10 января 2003 г. N 14-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах"

     Таким образом, можно выделить следующие  этапы становления негосударственных пенсионных фондов в Российской Федерации:

     Первый  этап – создание системы негосударственного (добровольного) пенсионного обеспечения, первые шаги по формированию правовых основ добровольного страхования, создание специальной Инспекции.

     Второй  этап – принятие специального закона о негосударственных пенсионных фондах, а также широкого ряда подзаконных  и нормативных актов.

     Третий  этап – включение негосударственных  пенсионных фондов в систему обязательного  пенсионного страхования.

     В настоящее время нельзя говорить, что пенсионная реформа в целом, построение системы негосударственных  пенсионных фондов в частности, закончены. Отнюдь нет. До сих пор не воплощены  задачи Программы пенсионный реформы 1998 года (например, касаемо снижения налогового бремя для НПФ), кроме того, разрабатываются новые программы. 

4. Правовая  база деятельности НПФ

     Основными законами, регламентирующими деятельность негосударственных пенсионных фондов являются:

     1. Федеральный закон от 7 мая 1998 года №75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»

     2. Федеральный закон от 15 декабря  2001 года №167-ФЗ «Об обязательном  пенсионном страховании в Российской  Федерации»

     3. Федеральный закон от 24 июля 2002 года №111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации»

     ФЗ  «О негосударственных пенсионных фондах  регулирует правовые, экономические  и социальные отношения, возникающие  при создании негосударственных  пенсионных фондов, осуществлении ими  деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию и ликвидации указанных фондов, а также устанавливает основные принципы государственного контроля за их деятельностью.

     ФЗ  «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» установил правовые основы отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, определил особенности правового положения, права, обязанности и ответственность субъектов и участников отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также установил основы государственного регулирования, контроля и надзора в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.

     В соответствии с ФЗ от 24.07.2002 № 111-ФЗ и  ФЗ от 07.05.1998 № 75-ФЗ застрахованные лица могут выбрать один из способов формирования накопительной части трудовой пенсии либо через ПФ РФ либо через НПФ.

     В соответствии с ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» застрахованное лицо вправе в порядке, установленном федеральным законом, отказаться от получения накопительной части трудовой пенсии из Пенсионного фонда Российской Федерации и передать свои накопления, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета, в негосударственный пенсионный фонд начиная с 1 января 2004 года. 

Глава 2. Создание фонда и его деятельность

2.1 Порядок  создания, государственная регистрация,  лицензирование деятельности НПФ  РФ 
 
 

 Создание  фонда осуществляется в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах в РФ», другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Учредители (учредитель) не имеют прав на переданное фонду  имущество, которое является собственностью фонда.

Фонд отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим  ему имуществом.

Учредители (учредитель), вкладчики, страхователи, участники, застрахованные лица, а также государство не отвечают по обязательствам фонда, равно как фонд не отвечает по обязательствам его учредителей (учредителя), вкладчиков, страхователей, участников, застрахованных лиц и государства. 

Фонд приобретает  права юридического лица с даты государственной  регистрации в соответствии с  законодательством Российской Федерации. 
 

Предоставление  лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и  пенсионному страхованию (введена Федеральным законом от 06.12.2007 N 334-ФЗ) 
 

 Лицензия  на осуществление деятельности  по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию (далее - лицензия) предоставляется уполномоченным федеральным органом без ограничения срока ее действия.

Для получения  лицензии лицо, которое намерено получить лицензию (далее - соискатель лицензии), представляет в уполномоченный федеральный орган следующие документы:

• заявление о предоставлении лицензии по форме, установленной уполномоченным федеральным органом;

Заявление о  предоставлении лицензии должно быть подписано лицом, осуществляющим функции  единоличного исполнительного органа соискателя лицензии, подтверждающим тем самым достоверность сведений, содержащихся в документах, представленных для получения лицензии.

• нотариально удостоверенные копии учредительных документов соискателя лицензии;
• документ, подтверждающий факт внесения сведений о соискателе лицензии в единый государственный реестр юридических лиц, или его нотариально удостоверенную копию;
• нотариально удостоверенную копию документа, подтверждающего постановку соискателя лицензии на учет в налоговом органе;
• нотариально удостоверенные копии документов, подтверждающих назначение лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера и контролера или руководителя и сотрудников службы внутреннего контроля, а также в случае создания коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии лиц, являющихся членами такого органа;
• документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за рассмотрение заявления о предоставлении лицензии;
• сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), главном бухгалтере и контролере или руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля соискателя лицензии, а также копии документов, подтверждающих соблюдение требований, предъявляемых к указанным лицам в соответствии с настоящим Федеральным законом, состав и форма представления указанных сведений устанавливаются уполномоченным федеральным органом.
• расчет величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности соискателя лицензии, а также документы, подтверждающие наличие у соискателя лицензии имущества, включенного в указанный расчет. Порядок расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности соискателя лицензии устанавливается уполномоченным федеральным органом;
• правила внутреннего контроля, утвержденные соискателем лицензии;
• пенсионные правила, а также, если фонд предполагает осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию, страховые правила;
• правила внутреннего контроля, разработанные в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (в двух экземплярах) в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
• иные подтверждающие соблюдение лицензионных условий документы, исчерпывающий перечень которых определяется Правительством Российской Федерации.

 
 

2. Лицензионными условиями при предоставлении лицензии являются требования настоящего Федерального закона: 

к организационно-правовой форме фонда; 

к пенсионным правилам фонда, а если фонд предполагает осуществлять деятельность по обязательному пенсионному  страхованию, также к страховым правилам; 

к лицу, осуществляющему  функции единоличного исполнительного  органа, членам коллегиального исполнительного  органа, главному бухгалтеру, а также  к контролеру или руководителю и  сотрудникам службы внутреннего  контроля фонда; 

к организации  внутреннего контроля фонда; 

к величине денежной оценки имущества для обеспечения  уставной деятельности фонда. 

 

Уполномоченный  федеральный орган проводит проверку соответствия соискателя лицензии лицензионным условиям, а в случае необходимости запрашивает у него информацию и документы, которые подтверждают такое соответствие.

Решение о предоставлении лицензии или об отказе в ее предоставлении принимает в течение двух месяцев с даты получения всех необходимых документов, а если уполномоченный федеральный орган потребовал представления дополнительных документов или информации, течение указанного срока приостанавливается до получения необходимых документов или информации.

 В решении  о предоставлении лицензии и  в документе, подтверждающем наличие лицензии, указываются в том числе наименование лицензирующего органа, полное и сокращенное фирменное наименование фонда, место его нахождения, идентификационный номер налогоплательщика, лицензируемый вид деятельности, дата принятия решения о предоставлении лицензии, а также содержится указание на неограниченность срока действия лицензии. Документ, подтверждающий наличие лицензии, оформляется на бланке уполномоченного федерального органа по форме, утвержденной Правительством Российской Федерации, в двух экземплярах, один из которых направляется (вручается) соискателю лицензии, другой хранится в лицензионном деле фонда.

 Уполномоченный  федеральный орган в течение  пяти рабочих дней с даты  принятия соответствующего решения  направляет (вручает) соискателю  лицензии уведомление о предоставлении лицензии с приложением документа, подтверждающего наличие лицензии, или уведомление об отказе в ее предоставлении, содержащее основание для такого отказа. 

Основаниями для  отказа в предоставлении лицензии являются: 

наличие в документах, представленных для получения лицензии, неполной или недостоверной информации; 

несоответствие  соискателя лицензии лицензионным условиям; 

несоответствие  документов, представленных для получения  лицензии, требованиям настоящего Федерального закона и принятым в соответствии с ним нормативным правовым актам Российской Федерации. 

Соискатель лицензии имеет право обжаловать в порядке, установленном законодательством  Российской Федерации, отказ уполномоченного  федерального органа в предоставлении лицензии или его бездействие.

Документ, подтверждающий наличие лицензии, подлежит переоформлению в случае изменения фирменного наименования и (или) места нахождения фонда.

Переоформление  документа осуществляется на основании заявления фонда, в котором указываются новые сведения о фонде и к которому прилагаются документы, подтверждающие внесение в единый государственный реестр юридических лиц записи об изменении его фирменного наименования и (или) места его нахождения и уплату государственной пошлины за переоформление документа, подтверждающего наличие лицензии.

Заявление о  переоформлении документа, подтверждающего  наличие лицензии, подается лицензиатом  в уполномоченный федеральный орган  не позднее 10 рабочих дней со дня  внесения соответствующих изменений  в единый государственный реестр юридических лиц. 

Переоформление  документа, подтверждающего наличие  лицензии, осуществляется в течение 10 рабочих дней с даты получения  всех необходимых документов. 

16. Переоформление  документа, подтверждающего наличие  лицензии, не допускается при отсутствии оснований, предусмотренных пунктом 12 настоящей статьи, а также в случае представления неполных или недостоверных сведений. 

17. Уполномоченный  федеральный орган в течение  пяти рабочих дней с даты  принятия соответствующего решения направляет (вручает) фонду уведомление о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии, к которому прилагается новый документ, подтверждающий наличие лицензии, либо уведомление об отказе в его переоформлении, содержащее основание для такого отказа. 

18. Порядок предоставления  лицензии, переоформления документа,  подтверждающего наличие лицензии, оформления и представления документов  для получения лицензии и переоформления  документа, подтверждающего наличие  лицензии, устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного федерального органа.