Основные проблемы и перспективы развития банков в Украине

Закон Украины «Про банки і банківську діяльність» положил в марте 1991 года начало формированию банковской системы Украины. До этого времени в Украине не было необходимых предпосылок для существования самостоятельной банковской системы. Большинство банковских учреждений, которые действовали на ее территории в конце 80-х лет, были не самостоятельными банками, а филиалами союзных банков. Они входили в состав банковской системы СССР и управлялись из союзного центра. Самая союзная банковская система была далеко не рыночной, и потому после провозглашения курса на перестройку с 1988 г. началось активное ее реформирование, в том числе и на территории Украины.

         Помимо этого закона в систему банковского законодательства входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др.

По степени приоритетности банковская система руководствуется:

– законами Украины;

– постановлениями Верховной Рады Украины;

– декретами и постановлениями Кабинета министров Украины;

– постановлениями НБУ;

– нормативными письмами НБУ.

  Современная банковская  система Украины представлена  двумя уровнями. Верхний уровень  системы представлен центральным (эмиссионным) банком. Он реализует  единую государственную политику  в области денежного обращения, кредита, укрупнения денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской  системы в целом, определяет курс  денежной единицы относительно  валют других стран, выполняет  другие функции по контролю за банковской системой Украины. [11 c. 438]

  На нижнем уровне  действуют коммерческие банки, подразделяющиеся  на универсальные и специализированные  банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки), и небанковские  кредитно-финансовые институты (инвестиционные  фонды, страховые компании, пенсионные  фонды, ломбарды и др.).

Финансовые фонды и компании – занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основных операций, они доминируют в относительно узких секторах рынков ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. К ним можно отнести инвестиционные, сберегательные, страховые и пенсионные учреждения.

  К элементам банковской  системы относят и банковскую  инфраструктуру. В нее входят  различного рода предприятия, агентства  и службы, которые обеспечивают  жизнедеятельность банков. Банковская  инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации  и др.

  В условиях рынка  банки, прежде всего, нуждаются в  широкой и оперативной информации  о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных  предприятиях, обращающихся в банк  за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности  клиентов, экономического и делового  рынка, для консультирования предприятий  и населения, управления имуществом  клиента банки нуждаются в  подробной информации.

 

  2.2 Национальный банк Украины: его функции и роль в функционировании денежно-кредитной системы страны. 

           Ныне действующая двухуровневая банковская система сменила существовавшую в СССР иерархическую (одноуровневую) банковскую систему. И в настоящее время в стране функционирует Национальный банк Украины - структура, созданная в 1991 г. и представляющая верхний уровень банковской системы и целая сеть коммерческих банков, состав и численность которых существенно изменяется во времени.

     Создание новой банковской системы в Украине на основе государственных банков началось в 1991 году с принятием Закона «Про банки і банківську діяльність», согласно которому были заложены основы классической двухуровневой банковской системы, которая включает верхний и нижний уровни, а также определено, какие банки принадлежат к каждому из уровней и каким будет механизм связей между ними. Законом предусматривается функционирование двухуровневой банковской системы, в которой НБУ действовал бы как центральный банк, а остальные банки осуществляли бы коммерческие банковские операции.

  В результате дезинтеграции  бывшего Советского Союза украинское  отделение Государственного банка  СССР вынуждено было принять  решения о распределении ассигнований, поскольку союзный банк не  подготовил плана кредитов на  начало 1991 года. На базе украинского  республиканского отделения Государственного  банка СССР был создан Национальный  банк Украины (НБУ). Уже летом 1991 года инструкции союзного Государственного банка не имели обязывающего действия в Украине, а 25 декабря 1991 года Государственный банк СССР был официально ликвидирован и НБУ стал центральным банком Украины.

  НБУ - это банк первого  уровня. Он выполняет традиционные  функции, которые характерны для  центрального банка государства: это эмиссионный и расчетный  центр государства, банк банков  и банкир правительства. НБУ не  является независимым. Он подчиняется  Верховной Раде и Кабинету  Министров Украины.

  Основной экономической  задачей банка является обеспечение  стабильности национальной денежной  единицы. На ее решение направлена  создаваемая им система денежно-кредитного  регулирования. [3 с. 47] 

  С принятием закона  «О национальном банке» (май 1999 года) в Украине стал четко определен  статус центрального банка, разграничены  его функции от функций коммерческих  банков.

На НБУ возлагаются функции контроля над выполнением коммерческими банками законодательства из банковской деятельности, за соблюдением экономических нормативов. Он осуществляет государственную регистрацию банков и кредитных учреждений, а также лицензирования банковских операций, устанавливает для них единственные правила проведения операций, бухгалтерского учета и отчетности, защиты информации и средств.

 

    Основные функции  НБУ:

    1.Эмиссионные  операции НБУ – форма реализации  его монопольного права на  выпуск денег в обращение. Они  являются составным элементом  системы регулирования налично-денежного  оборота, который включает два  основных уровня организации: регламентацию  кассовых операций банков и  регламентацию кассовых операций  хозяйствующих субъектов. Для обеспечения  оперативного решения вопросов, связанных с осуществлением эмиссии наличных денег во всех управлениях НБУ организованы резервные фонды НБУ – остатки национальных денежных знаков, находящихся вне обращения. Резервные фонды создаются также при некоторых филиалах коммерческих банков – как правило, в прошлом отделений специализированных государственных банков. Средствами, находящимися в резервных фондах, распоряжаются Правление, Крымское республиканское и областные управления НБУ.

  2. Организация межбанковских  расчетов. Межбанковские расчеты  выступают основные элементом  платежного механизма государства. Безналичные платежи между субъектами  предпринимательской деятельности, как правило, не могут быть  завершены в пределах одного  банка.  В цепочке платежей  субъектов, счета которых открыты  в разных банках, неминуемо возникают  межбанковские расчеты. Они представляют  собой систему осуществления  и регулирования платежей по  денежным требованиям и обязательствам, которые возникают между банковскими  учреждениями.

  3. Кредитные операции. Кредитные операции НБУ объективно  не ограничиваются суммой аккумулированных  кредитных ресурсов. Как банк  первого уровня он осуществляет  выдачу ссуд на эмиссионной  основе независимо от состояния  пассивной части баланса на  дату выдачи кредита. Пассивы  НБУ автоматически увеличиваются  по мере предоставления ссуд.

  4.Надзор за деятельностью  коммерческих банков. Центральный  банк осуществляет надзор за  деятельностью коммерческих банков, их отделений, филиалов, представительств  на территории Украины. Он направлен  на обеспечение стабильности  банковской системы, защиту интересов  вкладчиков путем уменьшения  рисков в деятельности коммерческих  банков. Содержание надзора определяется  полномочиями, установленными законом. [3 с. 51]

Значительным достижением стал ввод системы электронных межбанковских платежей. Ещё одним прогрессивным шагом является внедрение электронной почты, благодаря которой НБУ может получать ежедневный баланс банковской системы.

Стратегической целью и важнейшей обязанностью НБУ является создание благоприятной среды, в которой действуют коммерческие банки и другие финансовые учреждения. Это означает, что основной целью деятельности НБУ являются:

1) защита и обеспечение  стабильности валюты Украины;

2) развитие и укрепление  банковской системы;

3) обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов. Надежная платежная  система, которая удовлетворяет  потребности юридических и физических  лиц в безопасном и эффективном  переводе средств - предпосылка успешного  развития рыночной экономики  каждой страны;

4) установление и поддержка  конкурентной среды;

5) стимулирование использования  новых инструментов денежно-кредитной  политики.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций НБУ устанавливает для них соответствующие нормативы:

– минимальный размер уставного фонда;

– минимальный размер собственного капитала;

– максимальный размер риска на одного заемщика;

– нормативы ликвидности;

– нормативы достаточности капитала;

– размеры валовых, процентных и других рисков;

– нормативы использования собственных средств;

– максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банками своим участникам.

 

 

 

 Все банковские активы  по степени риска делятся на:

 – степень риска  равна 0 - наличные денежные средства, банковские металлы, средства в  НБУ, долговые ценные бумаги государственных  органов;

– степень риска равна 10% - краткосрочные и долгосрочные кредиты, предоставленные центральными органами исполнительной власти и начисленные доходы по этим кредитам;

– степень риска равна 20% - долговые ценные бумаги местных органов исполнительной власти, средства до востребования, размещенные в банке, краткосрочные кредиты и депозиты, размещенные в банке, которые имеют высокий кредитный рейтинг, а также проценты, начисляемые по этим вкладам;

– степень риска равна 50% - кратко- и долгосрочные кредиты, предоставляемые местными органами исполнительной власти и начисленные по ним проценты, обязательства по кредитам, предоставленным клиентам;

– степень риска равна 100% - просроченные кредиты, просроченные проценты по кредитам, сомнительная дебиторская задолженность.

  НБУ может пересматривать минимальный размер регулятивного капитала по состоянию на 1 января нового года в зависимости от экономической ситуации в стране и состояния мирового финансово-кредитных рынков.

 Кроме того, на НБУ  возложены операции, связанные с  функционированием валютного рынка  Украины. Он, по согласованию с  Кабинетом Министров Украины, устанавливает  официальный валютный курс национальных  денег, создает валютные резервы, организовывает операции с монетарными  металлами. Также на НБУ возложено  регулирование банковских операций, связанных с обращением приватизационных  ценных бумаг: установлением форм  безналичных депозитов приватизационных  ценных бумаг; эмиссией приватизационных  бумаг; установлением условий их  хранения, учета и погашения.

     Следовательно, НБУ - это:

–  единственный эмиссионный центр страны, он владеет монопольным правом на эмиссию банкнот, организацию и регуляцию денежного обращения;

–  банк банков. Он не занимается кредитно-расчетным обслуживанием других банков и кредитных заведений, не выдает кредитов коммерческим банкам, не организовывает механизм межбанковского кредитования;

– банк правительства. НБУ занимается кредитно-расчетным обслуживанием парламента - является его кассиром, осуществляет операции по обслуживанию внутреннего государственного долга. Является финансовым консультантом – национальный банк проводит аукционы по размещению государственных облигаций правительства Украины, занимается их погашением и выплатой процентов за ними, я следит за кассовым выполнением бюджета коммерческими банками;

–  проводник официальной денежно-кредитной политики, отмечает цель и направление денежно-кредитной политики, которые связаны с обеспечением стойкости национальной денежной единицы. Он осуществляет регуляцию курса национальной денежной единицы относительно валюты других государств путем валютных интервенций на открытом рынке;

–   управляющий золотовалютными резервами государства;

– представитель интересов государства в международных финансово-кредитных организациях. [3 с. 73]

 

 

2.3 Виды банков.  

 Банковская система  Украины основана после принятия  Верховной Радой Украины в  марте 1991 года Закона Украины  «Про банки і банківську діяльність». Она является двухуровневой и состоит из Национального банка Украины и банков разных видов и форм собственности. Банки в своей деятельности руководствуются Конституцией Украины, Законами Украины «Про Національний банк України», «Про банки і банківську діяльність», законодательством Украины про акционерные общества и другие виды хозяйственных обществ, другими законодательными актами Украины, нормативными актами Национального банка Украины и своими статутами.