Банковская система и её роль в экономике

 

Министерство образования Республики Беларусь

Учреждение образования

«Могилѐвский государственный университет продовольствия»

 

Кафедра экономики и организации производства

 

 

 

 

Банковская система и её роль в экономике

Курсовая работа

по дисциплине «Макроэкономика»

 

Специальность 1-25 01 08 Бухгалтерский учет, анализ и аудит в агропромышленном комплексе

 

 

 

      

Руководитель

к.э.н., доцент 

                         Беззубенко  М.А.    

«___» ________________ 2014 г.

 

 

 

                      

 Выполнила      

 студентка группы  

                        

   «___» ________________ 2014 г.

 

 

Могилев 2014

                                                    Реферат

 

Курсовая работа: 43 с.,  3 рис., 1 табл., 17 источников.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, АКТИВНЫЕ И ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ.

Объект исследования - банковская система.

Предмет исследования - особенности функционирования банковской системы, в том числе и на территории Республики Беларусь.

Цель работы: дать определение банковской системе, рассмотреть ее структуру и особенности функционирования в различных странах.

Методы исследования: анализ и синтез, обобщение, сравнительный анализ, корреляция.

Исследования и разработки: на основе теоретических источников была проведена оценка и анализ современной банковской системы, выявлено существующее на сегодняшний день положение банковского сектора Республики Беларусь и рассмотрены перспективы его развития.

Область возможного практического применения: результаты данной курсовой работы могут быть использованы в качестве дополнительного источника основной информации по теме "Банковская система", а также при изучении курса "макроэкономика".

 

Содержание

 

 

Введение

 

Современное государство уже немыслимо представить без наличия банковской системы. Банковский сектор - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании экономических отношений в стране. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Поэтому для понимания и анализа экономического состояния любой страны необходимо рассматривать и особенности банковской системы.

Ввиду большого значения банковского сектора в современной экономике понятна актуальность выбранной мною темы "Банковская система и ее роль в  экономике. " Общая цель данной курсовой работы - установить, что такое банковская система, каковы ее функции и структура и какое она место занимает в государстве.

Мною также были поставлены следующие задачи: выявить принципиальные особенности в функционировании центральных и коммерческих банков, рассмотреть банковские системы развитых и развивающихся стран на конкретных примерах и рассмотреть банковскую систему Республики Беларусь, ее особенности и современное положение.

 

 

             

1. Современная банковская система

 

1.1 Сущность, структура, функции банковской системы

 

Банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. [1]

В широком смысле слова банковская система рассматривается как совокупность функционирующих в данной стране кредитных, расчётных и других отношений, а также форм и видов кредитования, в которых участвуют банки. [2, с.338]

Банковская система активно воздействует на состояние всех секторов экономики, поэтому находится под непосредственным государственным контролем. Регулирование банковской системы производится в соответствии с государственной денежно-кредитной политикой и государственным бюджетом.

В экономической литературе обычно выделяют следующие виды банковской системы:

по степени централизации управления и характеру банковских операций: централизованная и административная;

по соподчиненности элементов: одноуровневая и двухуровневая.

Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административной экономики. Её характерной чертой являлась государственная монополия на банковское дело: государство выступало собственником банков и отвечало по их обязательствам, планировало и жёстко регулировало их деятельность.

Для рыночной же системы характерна децентрализованная система управления и разграничение ответственности между банками и государством по их обязательствам. Здесь функционирует множество банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т.д. Банки проводят свои операции на рыночной основе (в целях получения прибыли), конкурируя друг с другом за клиентов и позиции на финансовых рынках.

Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в неё банки находятся на одной иерархической ступени, между ними не существует разделения функций и отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. К одноуровневой банковской системе относят также централизованную банковскую систему, функционировавшую в командно-административной экономике.

Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Ее структура может быть представлена как два уровня, верхним из которых является центральный банк, а ниже следует банковский сектор: универсальные коммерческие банки; специализированные коммерческие банки (сберегательные банки, ипотечные банки, инвестиционные банки, банкирские дома). В такой системе банки разных уровней различаются целями деятельности, выполняемыми функциями и ролью в экономике. [2, с.341]

Как показал анализ закономерностей развития кредитных отношений, центральные и коммерческие банки возникли в разное время и находятся на разных уровнях двухуровневой банковской системы. Поэтому можно говорить о том, что их функции, как и цели, различны.

Тем не менее, можно смело говорить, что основная функция банковской системы - это функция посредничества в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. [3, с.26-27]

банковская операция беларусь сектор

Обобщив, можно отметить, что банковская система выполняет в экономике следующие основные функции:

• аккумуляция временно свободных денежных средств;
• предоставление свободных денежных средств во временное распоряжение;
• создание кредитных денег;
• кредитное регулирование;
• денежная эмиссия;
• эмиссия (выпуск в обращение) ценных бумаг. [4]

Более подробно на функциях центрального и коммерческого банков я остановлюсь в следующих пунктах данной главы.

Таким образом, в структуру современной банковской системы входят центральный банк и кредитные организации. Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свои особые функции, проводит свой перечень денежных операций в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

 

1.2 Центральный банк: история возникновения, основные операции. Роль в экономике

 

Основным элементом современной банковской системы любого развитого государства является центральный банк. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики, которая вместе с бюджетно-налоговой и ценовой политикой фактически составляет основу всего государственного регулирования экономики. [5, с.259]

Первые центральные банки возникли более трёхсот лет назад, когда насущная необходимость централизации банкнотной эмиссии привела к выделению так называемых "эмиссионных банков", пользовавшихся всеобщим доверием и банкноты которых могли устойчиво выполнять функцию средства обращения и платежа. В результате эти банки утвердились в качестве центров национальных кредитных систем, обеспечивающих регулирование деятельности национальной банковской системы в целом. [2, с.347]

Во всех странах, имеющих банковские системы, центральные банки имеют ряд общих черт, характеризующих их статус как главного банка страны. Это и эмиссионный центр и единственный банк, обладающий абсолютной ликвидностью на рынке национальной валюты. Также именно центральный банк представляет общегосударственные интересы.

Помимо этого центральные банки, как правило, выступают в роли банкира и финансового агента правительства: размещают на своих счетах бюджетные средства, осуществляют расчёты по поручению правительства, кредитуют государственные программы, размещают государственные облигационные займы и др. Таким образом, в современной экономике центральные банки наделены основными полномочиями по регулированию деятельности коммерческих банков и денежно-кредитной сферы в целом. [2, с.349]

В своей деятельности центральные банки определяют конкретные цели и задачи: по поддержанию стабильности национальной денежной единицы и определённого уровня процентных ставок на кредитном рынке, оптимальный объём и структура денежной массы, приоритетные направления кредитования и другие цели. [5, с.265]

Место и роль центрального банка в функционировании экономики, взаимосвязь с прочими составляющими общеэкономической политики государства проявляются через выполняемые им функции. Реализация центральным банком своих функций позволяет ему обеспечить достижение своих главных целей деятельности - поддержания стабильности национальной валюты, ликвидности и надёжности банковской и платёжной систем.

Основными функциями центрального банка являются регулирующая, контролирующая и информационно-исследовательская (обслуживающая). К первой относят реализацию денежно-кредитной политики; монопольную эмиссию банкнот; валютное регулирование и т.д. Контролирующая функция включает контроль за деятельностью кредитно-банковской системы и осуществление валютного надзора. А к обслуживающим функциям относят выполнение роли финансового агента правительства и организацию расчётно-платёжных отношений коммерческих банков, выполнение функций "банка банков". [2, с.353]

Центральные банки регулируют ликвидность банковской системы и балансы банковских учреждений. При этом цели регулирования сводятся в конечном счёте к стабилизации покупательной способности денег и процентных ставок, стимулированию экономического роста, борьбе с инфляцией. [6, с.239]

Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции - активные и пассивные. Пассивными называют операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными являются операции по размещению банковских ресурсов.

Пассивные операции центрального банка можно разбить на следующие группы:

1. Операции по формированию  капитала и различного рода  резервов. Как и любой банк  центральный формирует уставной  капитал, размер которого и форма  формирования закреплена в национальном  законодательстве.

2. Эмиссионные операции. Выпуск  банкнот в обращение является  основной статьей пассива баланса  центрального банка и главным  источником его средств. Удельный  вес этой операции в общей  величине пассивов колеблется в пределах 40-90%. На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспеченный золотом.

3. Депозитные операции  отражают обязательства центрального  банка к государственным органам  страны, а также к отечественным  и иностранным банкам. До 40% совокупных  пассивов центральных банков  формируется посредством размещения  депозитов коммерческих банков  в форме отчислений согласно  нормам обязательных резервных  требований.

4. Привлеченные кредиты. Эти  операции отражают кредитование, осуществляемое МВФ (специальные права заимствования в рамках МВФ), иностранными банками.

Активные операции центрального банка в отличии от коммерческих банков являются первичными по отношению к пассивным. Основными операциями являются:

1. Операции с золотом  и иностранной валютой. По данным  статьям отражается запас монетарного  золота страны и валютные резервы. Удельный вес золота значителен  в активах центральных банков  Франции, Нидерландов. В Германии, Бельгии, Испании он значительно меньше, что обусловлено наличием крупных  валютных резервов.

2. Учетно-ссудные операции  представляют собой операции  по кредитованию банковских институтов  и государства либо посредством  переучета векселей, либо под  залог векселей (коммерческих и государственных), государственных облигаций и других ценных бумаг. Во Франции и Японии удельный вес кредитных операций составляет 30-40%, Испании, Бельгии только 5-10%.

3. Банковские инвестиции  представлены операциями по покупке  государственных ценных бумаг. В  развитых странах - это единственный  способ кредитования правительства. В Японии, Италии и Канаде на  эту статью проходиться от 80 до 85% активов. Следует обратить внимание, что в большинстве случаев  в портфеле центральных банков  государственные ценные бумаги  хранятся непродолжительное время  и их доля не велика. Основная масса ценных бумаг перепродается на рынке ценных бумаг. Таким образом, с одной стороны достигается сдерживание денежной массы в обращении и, с другой, регулируется ликвидность коммерческих банков. [7, т.12]