Банки: их роль в экономике

   Анализ, проведенный на основе данных Банка  России, показал, что уровень капитализации  банковского сектора  на протяжении девяти лет неуклонно падал. Стресс-тестирование, проведенное международными рейтинговыми агентствами и Банком России в середине 2009г., оценило возможную потребность в докапитализации банков в размере 0,5-1.5 трлн. руб.(14,24)

   Проблема  достаточности капитала банков существует не первый год. Однако российский банковский сектор  более капитализирован, чем в других странах, а проблема дефицита капитала касается узкой группы крупнейших банков.

   Одной из основных причин финансовых трудностей и банкротства коммерческих банков является низкое качество управления собственным капиталом, основным критерием оценки которого является его достаточность.(18,с.101)

   Проблема  достаточности капитала банков существует не первый год. Однако российский банковский сектор  более капитализирован, чем в других странах, а проблема дефицита капитала касается узкой группы крупнейших банков.

   Достаточность капитала определяется  не только и  не столько количественными параметрами, сколько качественными, предполагающими  его способность адекватно реагировать на воздействие внутренних и внешних факторов-носителей риска.

   Значимость  собственного капитала коммерческих банков и его достаточности возрастает в свете последних событий.  Это, во-первых, мировой финансовый кризис, который еще раз подтвердил неадекватность капитализации отечественной банковской системы, во-вторых, тревожная тенденция невозврата  кредитов, выданных реальному сектору экономики  и населению, в- третьих, участие в системе страхования вкладов, что требует от банков поддержания собственного капитала на достаточном уровне, и, наконец, активизация надзорного регулирования собственного капитала со стороны  Центрального банка Российской Федерации в связи с переходом российских банков  на «Международную конвергенцию принципов измерения капитала и стандартов капитала» (Базель II).(18,с.101)

   Причины недокапитализации:

   1.длительный  экономический кризис;

   2.низкий уровень монетизации экономики;

   3.ошибочные  представления в течение длительного  времени об источниках капитализации банков;

   4.несовершенство  нормативной базы, приведшее к  номинальному развитию собственного капитала банков;

   5.существенная  недооценка рыночной стоимости собственного капитала банков.(18,с. 102)

   Декапитализация, зависимость от западных денег, наличие  на наших ранках, к сожалению, в основном спекулятивных капиталов, т.е. отсутствие инвесторов, которые были бы способны сформировать рынок долгосрочных пассивов, ну и извечное «узкое место» - недостаточный или просто недопустимый уровень нашего законодательства - это  фундаментальные проблемы РБС. Но есть еще трудности, связанные с большим объемом  разнородной отчетности, которую приходится готовить банкам.(16,с.5)

   Вопросы риск - менеджмента и вопросы стандарта  бухгалтерской отчетности тесно  связаны. Банки вынуждены готовить международную отчетность, РБСУ и поставлять  большое количество отчетности в Банк России по разным формам. С одной стороны, это необходимо делать, но, с другой - гармоничного и эффективного решения этого вопроса не найдено.  Хотя эти процессы автоматизируются, сам по себе статус подобной ситуации приемлемым назвать очень сложно.(16,с.5)

   Одной из главных проблем российских банков становится тенденция ухудшения  качества активов. По некоторым оценкам, доля «плохих» активов, понимаемая как  просроченная   задолженность  плюс вложения в рискованные ценные бумаги, достигла 6,6% на 1 марта 2009г. при достаточно сильном разбросе ее величины в зависимости от типа кредитных учреждений.(2,с.25)

   Кроме того, эта проблема усугубляется непрозрачностью  залогового обеспечения и падения стоимости наиболее ликвидных активов.  В результате, из-за ухудшения качества  кредитного портфеля стремительно растет объем резервов на возможные потери, доля которых в совокупных активах возросла  с 3% в августе 2008г. до 4,4% в феврале 2009г.. Согласно последним данным, увеличение резервов на возможные потери за первые  два месяца 2009г. привело к росту числа убыточных банков в РБС.  При этом отрицательные результаты демонстрируют даже крупные кредитно-финансовые организации.(2,с.25)

   Сейчас  некоторые банковские риски снижаются, но проблема все равно остается острой,  поскольку уровень просроченной задолженности еще очень высок. В первую очередь это бьет по средним и малым банкам, потому что доступа к рекапитализации, к капиталу такие банки фактически не имеют. Те программы, которые реализуются в этой сфере, в большей сфере касаются государственных и крупных частных банков.(16,с.4)

     Правительство и банк России, признавая наличие проблемы «плохих кредитов», не уделяют ей должного внимания, а идея  создания инструментов для выкупа «плохих» долгов была отвергнута как коррупционная. Более серьезной в России считается проблема угрозы кредитного сжатия. Поэтому банк России недавно ослабил нормы регулирования банковской системы, дав возможность банкам безболезненно пролонгировать проблемные займы. На решение этой проблемы направлена и программа предоставления банкам  субординированных кредитов. Объявлено о возможной либерализации условий  предоставления кредитов частным банкам.

   Потенциальное возобновление кредитного роста в 2010г. будет иметь гораздо меньшие ресурсные ограничения. Вместе с тем поступление банковских кредитов в реальный сектор экономики по-прежнему затруднено. Сохраняется системный разрыв между фактическими параметрами спроса и предложения банковских кредитов - между низкой рентабельностью реального сектора и его спросом на долгосрочные ресурсы, с одной стороны, и краткосрочными  и недешевыми банковскими пассивами- с другой.  Снижение стоимости  денег несколько смягчило ценовой разрыв в спросе и предложении банковских кредитов реальному сектору, но не решило эту проблему. Кроме того, сохраняется системный разрыв по срочности кредитов, предлагаемых и запрашиваемых реальным сектором.(2,с.25)

    Проблема  управления рисками также выходит вперед в свете мирового финансового кризиса. Рост доверия к банкам со стороны кредиторов и вкладчиков является одним из наиболее важных признаков стабильного функционирования банковской системы. Серьезным тормозом ее развития становятся значительные риски. Риски банковской системы, как  и все риски управленческих решений, связаны с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора. Системные риски (риски принятия законодательными  и регулирующими органами решений, существенно меняющих условия деятельности банков: новые законы, нормативные акты, изменение правоприменительной практики) затрагивают не только банки, но и инфраструктуру банковской системы. Более того, системный риск несет и Центральный банк. Как регулирующий орган и одновременно главное звено банковской системы он может принимать решения, которые приносят отрицательные последствия не только для всей системы, но и для его самого.(15,с.92)

   Кредитный кризис заставил банки во всем мире критично посмотреть на используемые ими способы управления рисками. Практика управления рисками, принятая в России, также вызывает массу вопросов, например таких: готовятся ли российские банки к возможному кредитному всплеску в будущем, после кризиса? На сколько развиты в настоящее время системы управления рисками в банковском секторе? Как банки среднего размера планирую совершенствовать свои системы управления рисками? Каких инструментов управления рисками, консультативных материалов и дополнительного регулирования не хватает на рынке?(4,с.28-29)

   Необходимо отметить еще одну негативную тенденцию, которая характерна не только для нашей страны, но и для банков всего мира. Банковский сектор просто огосударствляется. Это означает, что конкуренция будет снижаться  и динамизма банковской системе, скорее всего, станет  меньше. Это серьезная долгосрочная или среднесрочная угроза. Над тем, как ее преодолеть, как минимизировать последствия огосударствления и снижения конкуренции в банковском секторе, надо думать уже сейчас. Необходимо  найти рецепты и инструменты, позволяющие минимизировать последствия этих изменений.(16,с.4)

   Несмотря  на благоприятные внешние условия  для восстановительного роста российской экономики и снижение инфляции (главное  достижение 2009г.), у банков есть все  основания для сохранения пессимизма относительно долгосрочных вложений в реальный сектор. Главная причина - сомнения в системном характере снижения инфляции. В условиях, когда государство ежегодно и значительно увеличивает тарифы  на продукцию естественных монополий и крайне неэффективно улучшает бизнес-климат, замедление инфляции обусловлено почти исключительно резким сжатием внутреннего спроса. Рост предпринимательской активности и потребительского спроса (за счет увеличения доходов и расширения кредитования) неизбежно вызовет ускорение инфляции и снизит эффективность выданных ранее долгосрочных и относительно дешевых кредитов.

   Итак, в РБС существует большое количество проблем, которые нужно начинать решать уже сегодня. Далее будут  рассмотрены пути решения проблем, а также перспективы развития РБС. 

   2.3 Пути решения проблем и перспективы  развития банковской системы России 

   Д. Ананьев внес следующие предложения  по улучшению функционирования РБС:

1. подготовка и реализация программ господдержки частных банков капитального и некапитального характера, выкуп «плохих долгов»;
2. формирование внутреннего рынка долгосрочных пассивов и развитие национальных расчетных технологий;
3. формирование современной законодательной базы и системы регулирования.(16,с.5)

   Поскольку финансовое законодательство РФ  пока не отвечает общемировом стандартам, меры, применяемые регуляторами на развитых рынках, не могут использоваться в РБС в полном объеме. Здесь необходим дифференцированный подход. Чтобы обеспечить доступность банковских услуг и не потерять, по крайней мере, средние банки в регионах, необходимо найти собственные рецепты и подходы.

   В качестве мер по повышению капитализации  банков и обеспечению их конкурентоспособности  Ананьев предложил:

• продолжить реализацию программ по предоставлению банкам субординированных кредитов через Внешэкономбанк;
• модернизировать программу рекапитализации банковской системы через ОФЗ;
• ввести дифференцированный подход к достаточности капитала федеральных и региональных банков (одновременно с дифференциацией предоставляемых услуг);
• организовать банк «проблемных активов» на базе Агентства по страхованию вкладов (АСВ);
• временно ввести для банков нулевую ставку по налогу на прибыль, направляемую в капитал;
• расширить программу субсидирования процентных ставок по кредитам физическим лицам;
• постепенно снижать доли государства в госбанках.(16,с.5)

   Проблему  плохих долгов, несмотря на ее сложность  можно  решить на основе системного подхода со стороны АСВ, потому что  без набора стандартных инструментов выход из кризиса будет более  долгим. Пока после того шока, который испытали кредитные организации, вернуться к стандартному или более- менее активному кредитованию очень сложно из-за не возвратов, накопленных проблем и с учетом совершенно другого ощущения риска.

   Необходимо  добиться поддержки очень эффективной инициативы - введение нулевой ставки по налогу на прибыль для тех средств, которые банки направляют в капитал. Сегодня, к сожалению, банковская система не демонстрирует большого объема прибыли. Тем более, подобная инициатива станет хорошим стимулом для банков, побудит их направлять больше прибыли в капитал и собственными силами справляться с имеющимися трудностями.

   Важно также продолжить курс на расширение программ субсидирования процентных ставок и постепенное снижение доли государства  в госбанках. Чтобы существовала конкурентная среда, об этом необходимо думать уже сегодня.

   В качестве мероприятий по формированию внутреннего рынка долгосрочных пассивов и расчетных технологий Ананьев предложил:

1. долгосрочное рыночное кредитование банков государством;
2. введение безотзывных вкладов физических лиц;
3. увеличение суммы страхового возмещения по вкладам физических лиц;
4. развитие пенсионной системы.(16,с.5)

   В сфере регулирования банковской деятельности Банком России стратегическим направлением выбрано развитие системы регулирования банковской деятельности на базе внедрения  признанных норм  международного опыта с учетом особенностей организации и функционирования  российского рынка финансовых услуг и деятельности на нем кредитных организаций(15,с.95):

1. продолжить развитие риск-ориентированных подходов, базирующихся на оценке деятельности кредитных организаций, применении мер надзорного реагирования, исходя из содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности;
2. продолжить совершенствование методологической базы функционирования кредитных организаций;
3. продолжить совершенствование методологий и расчетов;
4. форсировать установления процедуры предъявления территориальными учреждениями Банка России требования по доформированию резервов по ссудам рамках одной категории качества и применение мер надзорного реагирования при наличии разных  оценок обесценения ссуд;
5. продолжить создание системы взаимодействия Банка России и внешних аудиторов  кредитной организации;
6. разработать подходы к урегулированию на законодательном уровне вопроса создания кредитными организациями общих фондов банковского управления.(20)