МИНИСТЕРСТВО  СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ПЕРМСКАЯ  ГОСУДАРСТВЕННАЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ

АКАДЕМИЯ  ИМ. АКАДЕМИКА Д.Н. ПРЯНИШНИКОВА 
 
 

                                                                             Кафедра экономической теории 
 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

                         По дисциплине: экономическая теория

    На  тему: Коммерческие банки и финансово- промышленные группы

 
 
 

                                                              Выполнил: студент факультета экономики

                                                            финансов и коммерции по специальности

                                                            «Коммерция (торговое дело)»

                                                            Тихомиров Михаил Сергеевич, гр. К-21

                                                            Шифр К-291-2008

                                                            Руководитель: к.э.н, доцент Чуклина С.А. 

    . 
 
 
 
 
 
 

    Пермь 2009

 

Содержание.

Введение…………………………………………………………………………………..3

Глава 1. Коммерческие банки…………………………………………………………...5

  1.1. Понятие коммерческого банка  и его организационное устройство…………..5

  1.2. Принципы деятельности коммерческих банков и их функции……………….11

  1.3. Операции коммерческого банка  и его ликвидность……………………………13

  1.4. Порядок открытия, регистрации и  ликвидации коммерческих банков………18

  1.5. Взаимоотношения коммерческого  банка с Банком России……………………22

Глава 2. Финансово-промышленные группы………………………………………….25

Заключение……………………………………………………………………………….29

Список  использованных источников…………………………………………………..31 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

    В XVIII – начале XX вв., вплоть до проведения кредитной реформы 1930-1932 гг., Россия имела развитую, разветвленную банковскую систему (исключение составлял лишь период военного коммунизма, когда товарно-денежные отношения и банковская деятельность были по сути дела прекращены). Результатом проведения кредитной реформы 1930-1932 гг. явилось построение кредитной системы распределительного типа. Роль коммерческих банков в системе начала снижаться, и впоследствии в нашей стране сложилась многобанковская система, состоящая из государственных банков. До проведения банковской реформы 1987-90-х гг., в бывшем СССР утвердилась в основном следующая структура банковской системы: центральный государственный банк с широкими функциями – эмиссионный центр, главный государственный кредитный, расчетный и кассовый институт страны; государственный банк, обслуживающий сферу капитального строительства; банк для внешней торговли. Теоретическим обоснованием проведения банковской реформы 1987-90-х гг. стали следующие положения: коммерческий банк ближе к интересам клиента, полнее координирует с ним свою деятельность, позволяет более оперативно решать задачи, которые возникают перед ними на современном этапе, и могут составить конкуренцию прочим кредитным организациям. Реформу банковской системы в 1987-90-х гг.  планировалось провести в три этапа: первый (1987-88 гг.) – реорганизация банковской системы и создание новых коммерческих и кооперативных банков; второй (1988-90 гг.) – принятие законов о банках и банковской деятельности. Первый уровень банковской системы: Госбанк СССР и центральные банки республик (независимых государств на территории бывшего СССР), второй уровень: коммерческие банки; третий (начало 90-х гг.) – создание собственных банковских систем на территории бывших республик СССР. В России: ЦБ РФ и коммерческие банки. Сейчас в России двухуровневая банковская система.

    В данной курсовой работе мною рассмотрены  коммерческие банки, их деятельность и  финансово-промышленные группы. Актуальность этой темы неоспорима, т.к. деятельность коммерческих банков оказывает большое  влияние на экономику страны и  играет заметную роль в жизни каждого.

    Цель  данной курсовой работы – дать общее  понятие коммерческого банка  и дать характеристику его деятельности, выявить некоторые проблемы банков и предложить пути их решения.   

     
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Глава 1 Коммерческие банки

    1.1 Понятие коммерческого  банка и его организационное устройство

    Банк  – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [3, с.18]

    Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банки как особые финансовые посредники характеризуются следующими существенными признаками:

    - банки осуществляют обмен долговыми  обязательствами: они выпускают  свои собственные долговые обязательства, а средства, мобилизованные на этой основе, размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими организациями;

    - банки принимают на себя безусловные  обязательства с фиксированной  суммой долга перед юридическими  и физическими лицами;

    - банки имеют высокий уровень финансового рычага, т.е. долю заемных средств в структуре пассива. Банки формируют ресурсы для своих операций главным образом за счет заемных средств, собственный капитал, как правило, не превышает 10% их баланса.

    - банки обладают возможностью открывать и обслуживать расчетные и текущие счета и эмитировать безналичные платежные средства (так называемые «банковские деньги»), на этой основе они обеспечивают функционирование платежной системы. Поскольку в современной экономике безналичные «банковские деньги» являются основным средством платежа, а также важным компонентом предложения денег, то коммерческие банки через текущие счета и депозитно-ссудную эмиссию связывают центральный банк с миллионами пользователей денег. [2, с.55]

    Коммерческий банк может быть образован на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (Рис.1).

    

    Рис. 1- Формы хозяйственных обществ

    Акционеры банка ОАО могут отчуждать  принадлежащие им акции без согласия других акционеров банка. Такой банк вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осуществлять их свободную продажу. Он может также проводить и закрытую подписку, если это не запрещено его Уставов или требованием правовых актов РФ. Число акционеров такого банка не ограничено.

    Банк, акции которого распределяются среди  его учредителей или ранее  определенного круга лиц,  признается ЗАО. Такой банк не вправе проводить  открытую подписку на выпускаемые им акции либо иным образом предлагать их неограниченному кругу лиц. Число акционеров банка ЗАО не должно превышать 50 человек. Если же число участников больше 50 акционеров, то банк в течение года должен преобразоваться в ОАО. В противном случае он подлежит ликвидации в судебном порядке.

    Банк, создаваемый в форме ООО, может иметь единственного учредителя, но им не может выступать другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица. Число участников не должно быть более 50 акционеров. Если число участников такого банка превысит установленный законом предел, то банк должен быть преобразован ОАО или при невыполнении этого требования он подлежит ликвидации в судебном порядке. Участник банка в форме ООО вправе продать или иным образом уступить свою долю (или ее часть) в уставном капитале банка одному или нескольким другим участникам банка. Возможность отчуждения третьим лицом должна быть особо оговорена с Уставе банка. Участник такого банка в любое время вправе выйти из банка независимо от согласия других его участников, за исключением учредителей банка, которые не имеют права выходить из состава участников в течение первых трех лет со дня регистрации банка. Банк обязан выплатить своему участнику, подавшему заявление о своем выходе из банка, действительную стоимость его доли в течение шести месяцев с момента окончания финансового года, за период которого было подано заявление о выходе, если меньший срок не предусмотрен Уставом банка. Такое положение содержит в себе потенциальную угрозу финансовой устойчивости банка, поскольку выплата участнику действительной стоимости его доли приводит к уменьшению имеющегося у банка собственного капитала и как следствие – к нарастанию риска неплатежеспособности.

    Банк  в форме ОДО может быть учрежден одним или несколькими лицами общества. Его уставный капитал разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Участники такого банка солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам своим имуществом в одинаковом для всех размере, кратном стоимости их вкладов, определяемом учредительными документами банка. При банкротстве одного из участников его ответственность по обязательствам банка распределяется между остальными участниками пропорционально их вкладам (если иной порядок распределения ответственности не предусмотрен учредительными документами банка). [2, с.63-64]

    Высшим  органом управления банком (в любой  его организационно-правовой форме) является общее собрание акционеров или участников. Оно созывается ежегодно для решения следующих вопросов: изменение Устава банка, его уставного капитала; утверждение итогов годовой деятельности, распределения доходов; избрание Совета банка и др. в акционерных банках с числом более 100 голосующих акций создается счетная комиссия. Количественный и персональный состав счетной комиссии предлагает Совет директоров банка, а утверждает общее собрание.

    Совет директоров (наблюдательный Совет) осуществляет общее руководство деятельностью  банка, выполняет поручения Совета банка и собрания акционеров, несет  ответственность за результаты работы банка. Совет директоров определяет приоритетные направления в деятельности банка, его кредитную, инвестиционную, валютную политику; принимает решение о структуре банка, утверждает отчеты структурных подразделений; рекомендует размеры дивидендов, использование резервного фонда, создание филиалов и представительств, утверждает заключение крупных сделок, выдачу крупных кредитов и т.п. при числе акционеров более1000 в Совет должно войти не менее 7 человек, более 10 000 – не менее 9 членов. Работу Совета возглавляет Председатель Совета.

    Текущей деятельностью банка руководит либо единоличный исполнительный орган (директор, генеральный директор), либо единоличный и коллегиальный исполнительный орган (правление банка, дирекция). В последнем случае директор банка осуществляет также функции председателя правления банка. К компетенции исполнительного органа относятся все вопросы руководства текущей деятельностью банка (кроме тех, которые по Уставу решает общее собрание). [5, с.98-100]

    Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников банка. В её составе не могут быть члены Совета и правления банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка. Основная задача ревизионной комиссии коммерческого банка – создать обстановку, предупреждающую злоупотребления. Ревизионная комиссия составляет заключения по годовым отчетам и балансам банка. Без заключения комиссии баланс банка не может быть утвержден общим собранием акционеров.