Отдельные вопросы судебной и хозяйственной практике по спорам, возникающим из договоров займа и кредитных договоров

 
 

                        2.2. Сфера и порядок применения кредитного договора

                Развитие рыночных отношений существенно изменило права банков, предприятий и населения в определении объектов кредитования: в настоящее время ими могут быть любые потребности предприятия и граждан. В кредитных отношениях устранены имевшиеся при государственной банковской системе ограничения. Во главу угла поставлена эффективность кредита, а также материальная заинтересованность, как предприятия, так и банка.

                Несмотря на это, банковским кредитом не должны покрываться финансовые потребности предприятий, вызванные убытками: произведенная продукция, не имеющая сбыта, неиспользуемые остатки товарно-материальных ценностей.

К сожалению, в сложившейся ситуации в экономике многие коммерческие банки до недавнего времени ограничивали свою деятельность главным образом краткосрочными ссудами на посреднические мероприятия. Это не способствовало эффективному использованию кредитных ресурсов в интересах производства и укреплению денежного обращения.

            Ряд серьезных изменений в законодательство о банковской деятельности, и в частности в ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», в ФЗ «О банках и банковской деятельности в РФ» был внесен после экономического кризиса 1998 года, который многие называют именно «банковским кризисом». Общий характер этих изменений был направлен на сокращение доходов коммерческих банков от спекулятивных операций с иностранной валютой, ценными бумагами, на повышение гарантий сохранности вкладов клиентам банков, на укрепление позиций Центрального Банка Российской Федерации в осуществлении контроля за деятельностью коммерческих банков и поддержание национальной валюты. Результатом проведенных реформ явилось резкое снижение доходности операций на рынке ценных бумаг, валютном рынке, рынке краткосрочных инвестиций. Наблюдается постоянное падение ставки рефинансирования, устанавливаемой ЦБ РФ, что говорит о снижении стоимости денег, как инвестиционного инструмента.

             В такой ситуации банки вынуждены искать иные сферы для инвестирования, что является безусловно положительным моментом, так как среди таких альтернативных сфер оказываются кредитование предприятий, населения, ипотечное кредитование и др.

             Кредитные отношения банка с юридическим или физическим лицом оформляются договором. Субъектами кредитных отношений могут быть предприятия (независимо от форм собственности), являющиеся юридическими лицами, а также граждане, то есть физические лица, с одной стороны, и коммерческие банки или иные кредитные учреждения, имеющие лицензию ЦБ РФ на осуществление кредитных операций, с другой.

         

2.2.1. Кредитование юридических  лиц. Кредитный  договор. Виды  кредитов

 
 

Заключение  кредитных договоров (см. приложения 1-3) на практике происходит в несколько этапов.

На  первом этапе:

1.Формирование  содержания кредитного договора  клиентом-заемщиком (вид кредита,  сумма, срок, обеспечение и т.д.)

2.Рассмотрение  банком представленного клиентом  проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса).

На  этом этапе банк определяет:

а) кредитоспособность потенциальных заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду. Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе этой работы реализует предоставленное ему рыночными условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь со своими экономическими интересами;

б) свои возможности предоставить кредит предприятию в требуемой им 
сумме исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их

увеличения  за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБ РФ и т.д.

3. Подписание кредитного договора  обеими сторонами, т.е. придание  ему силы юридического документа.

              За подписанием кредитного договора следует предоставление предприятию кредита в установленные сроки и в объеме, предусмотренном в договоре, а затем последующий контроль банка за соблюдением условий кредитного договора, но главным образом за своевременным возвратом выданного кредита.

Заемщики  — юридические лица, не выполняющие  своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке, установленном Законом РФ «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», неплатежеспособными (банкротами).

               В частности, в зависимости от состояния должника банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом либо о назначении внешнего управления имуществом должника, либо о его санации, либо о применении к должнику ликвидационных процедур.

        Для получения кредита предприятие должно представить в обслуживающее его учреждение банка следующие документы:

1.Кредитная  заявка на выдачу ссуды (в  нем указываются сумма, цель  и срок испрашиваемого кредита);

2. Технико-экономическое обоснование потребности в кредите (позволяет судить об эффективности ссуды, реальных сроках окупаемости затрат и, следовательно, сроках возврата кредита);
3. Копии контрактов или иных документов, подтверждающих цель кредита в соответствии с технико-экономическим обоснованием и возможности его погашения;
4. Балансы: годовой и на последнюю отчетную дату (они используются 
   для определения платежей и кредитоспособности клиента);
5. Документы по предполагаемому обеспечению;

6. Учредительные правоустанавливающие документы с изменениями

дополнениями;

7. Целевое использование;
8. Сведения о расчетных счетах и движении на них в других банках;
9. Справка о полученных заемных средствах в других банках (указываются банк-кредитор, сумма взятого кредита, форма его обеспечения и срок погашения).

            Все предъявленные клиентом банку документы на получение ссуды тщательно изучаются банком и анализируются. В процессе их анализа банком оцениваются статус заемщика, его финансовое положение и кредитоспособность, объект кредитования, конечный экономический или социальный эффект от кредитования объекта, статус и платежеспособность организации-гаранта, возможность возврата ссуды в срок и уплаты процентов по ней.

                При положительном решении вопроса о выдаче кредита результатом всей проведенной работы является заключение юридической службы, службы безопасности и кредитного отдела банка на выдачу кредита, на основании которого ссуда выдается с простого ссудного счета и зачисляется на расчетный счет предприятия-заемщика. Если впоследствии окажется, что размер разрешенного кредита не соответствует потребности клиента и его кредитоспособности, то ему может быть открыт дополнительный кредит в том же порядке, что и первоначальный.

          В современных условиях хозяйствующим субъектам разрешается обращаться за получением кредитов в другие учреждения банков, т.е. не по месту нахождения их основного расчетного счета.

             В этом случае предприятие должно представить в другое учреждение банка избранное им для получения ссуды в письменном виде кредитную заявку следующего содержания:

• полное и сокращенное наименование предприятия-заемщика с указанием формы собственности, способа формирования капитала, состава структурных подразделений и филиалов;
• юридический адрес предприятия;
• наименование учреждения банка, где открыт расчетный счет;
• наименование учредителей;
• кем и когда зарегистрировано предприятие;
• основные виды деятельности;
• бизнес-план (или протокол намерений);
• размер уставного капитала, в том числе оплаченного;
• балансовая стоимость имущества, находящегося в собственности предприятия, в том числе основные и оборотные фонды, из них заложены или застрахованы; цель и сумма испрашиваемого кредита;
• желательные условия получения кредита (срок, процентная ставка, по рядок погашения: разовый, поэтапный, предполагаемые виды обеспечения);
• фамилии руководителей предприятия и экономических служб, имеющих право подписи на банковских документах.

             Одновременно с кредитной заявкой предприятие-заемщик должно представить в банк свой устав и баланс, нотариально заверенные, а также другую статистическую отчетность, позволяющие вместе с балансом судить о его платежеспособности и доходности, копии учредительного договора, свидетельства о регистрации, карточку с образцами подписей первых лиц и печати предприятия.

               При наличии в банке свободных ресурсов и положительных результатов анализа представленной документации на получение кредита клиенту предлагается оформить кредитный договор.

              Ссуда выдается с простого ссудного счета и платежным поручением перечисляется на расчетный счет заемщика, открытый в другом учреждении банка. Заемщик должен позаботиться о своевременном погашении кредита путем перечисления средств в банк-кредитор со своего расчетного счета. Если к установленному сроку деньги в погашение ссуды не поступят, то банк-кредитор сумму ссуды переносит на счет просроченных ссуд с взысканием повышенных процентов. Одновременно банк выставляет требование-поручение к расчетному  счету заемщика в банк, где он открыт.

              Кредиты на льготных условиях могут предоставляться предприятию при компенсации банку затрат, связанных с применением пониженных процентов, за счет средств органов, принимающих такие решения, в соответствии с указаниями ЦБ РФ.

         Более подробно остановимся на видах кредитов. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

       Прежде всего по основным группам заемщиков:

• физические;
• юридические (отраслевая и организационно-правовая направленность). 
  По назначению (направлению) различают кредит:

1 потребительский;

• промышленный;
• торговый;
• сельскохозяйственный;
• инвестиционный;

 

2. производственного назначения;
3. на увеличение основного капитала;
4. на пополнение оборотных средств.

В зависимости от сферы  функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т. е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов:

1. ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;
2. кредиты, участвующие в организации оборотных фондов. 
   Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, направляемые в

сферу производства, и кредиты, обслуживающие  сферу обращения.

По  срокам пользования кредиты бывают:

1. до востребования;
2. срочные.

Последние, в свою очередь, подразделяют на краткосрочные (до 1 года);

среднесрочные (от 1 до 3 лет); долгосрочные (свыше 3 лет).

Как правило, кредиты, формирующие оборотные  фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.