Отчет по практике в ЗАО "Банк Русский Стандарт"

Если клиент одновременно открывает валютный счет, то в банк необходимо представить  дополнительно следующие документы:

1. Заявление на открытие валютного счета.
2. Договор банковского счета в иностранной валюте.
3. Две карточки с образцами подписей, которые заверяются банком.
4. Справку из Пенсионного Фонда РФ.

  

 Перечень  документов, необходимых  для открытия расчетного счета для индивидуальных предпринимателей без  образования юридического лица

1. Заявление установленной формы.
2. Копия документа о государственной регистрации, заверенная нотариально или регистрирующим органом.
3. Две карточки с образцами подписей (одна заверена нотариально).
4. Копия свидетельства о постановке на учет в качестве налогоплательщика по месту жительства, заверенная нотариально.
5. Копия письма с кодами статистики, заверенная
6. Договор банковского счета в 2-х экз.
7. Справка из Пенсионного Фонда РФ.
8. Копия страхового свидетельства из Фонда социального страхования РФ (ФСС) о регистрации индивидуального предпринимателя в качестве страхователя, заверенная нотариально или ФСС, либо справка о том, что индивидуальный предприниматель не зарегистрирован в качестве страхователя.

    В банке наибольшее распространение  получили платежные поручения. Они  представляют собой письменное распоряжение владельца счета обслуживаемому его банку перевести определенную сумму денег со своего счета на указанный счет получателя средств. С помощью платежных поручений  клиенты банка осуществляют практически  все платежи по нетоварным финансовым операциям (уплата налогов, погашение  банковских ссуд и процентов по ним, бронирование средств и т.д.).

    Чек – это письменное распоряжение  плательщика своему банку уплатить с его счета держателю чека соответствующую денежную сумму.

    Корреспондентские счета банка являются основным инструментом системы межбанковских расчетов. Корреспондентский счет  банка  представляет собой разновидность  счета до востребования. На нем хранятся как собственные средства банка ( уставный , резервный, страховой и другие фонды), так и привлеченные им ресурсы (остатки на счетах клиентов банка). По корреспондентскому счету отражаются следующие операции:

1. Кредитно-расчетное, кассовое и проч. Обслуживание банковской клиентуры:
• перечисление и взыскание денежных средств с клиентов и по их поручениям, связанных с хозяйственной деятельностью последних;
• осуществление расчетов с бюджетом, специальными внебюджетными фондами и проч.
2. Операции по межбанковским кредитам и депозитам, с ценными бумагами, кассовые операции с Центральным банком.
3. Хозяйственные операции банка:
• выплата процентов по депозитам, уплата налогов в бюджет, расходы по содержанию административно-управленческого аппарата банка;
• поступления денежных средств от клиентов банка в виде процентов за кредит.

      В банке внедрена система электронных  платежей, она является одним  из самых современных способов  осуществления межбанковских расчетов. Электронный платеж совмещает  в себе процесс осуществления  бухгалтерских проводок и транспорт  платежного поручения. 
 
 
 
 
 
 
 
 

    5.1. Производство банков собственных долговых инструментов

    Наиболее  высокими темпами в разрезе привлечения  ресурсов росли собственные векселя  банка. Привлечение денежных средств  путём эмитирования простых векселей в 2003 году в 4,3 раза больше, чем в 2002 года. В результате удельный вес данной статьи возрос с 1,6 % до 7,0 %.

    Сфера применения векселей банка расширяется. Наряду со средством привлечения  ресурсов они стали использоваться как средство платежа.

    Выпуск  собственных векселей не является самоцелью  и обязанностью Банка. Банк выпускает  собственные векселя исходя из экономической  целесообразности, поэтому клиент не может требовать продажи ему  векселя ЗАО «Банк Русский Стандарт» на условиях, неприемлемых для Банка.

    Под неприемлемым для Банка условием понимается: если сумма векселя, либо срок платежа или доходность по векселю  не соответствует условиям, утвержденным Комитетом УАП.

    Выпуск (оформление) векселей ЗАО «БРС» производится уполномоченным подразделением Банка на основании заявки (оферты), возвращенной из бухгалтерии с визой бухгалтера, подтверждающей поступления средств от клиента на счет Банка.

    Процентные  векселя ЗАО «БРС» могут иметь следующие сроки платежа: «по предъявлении», либо «по предъявлении, но не ранее определенной даты», либо «по предъявлении, но не позднее определенной даты». В векселях со сроками платежа «на определенный день» и «во столько-то времени от составления» процентные оговорки являются недействительными.

    С целью привлечения ресурсов на определенные сроки от юридических лиц и  предпринимателей, Банк может выпускать дисконтные векселя.

      Дисконтный вексель ЗАО «БРС» – вексель, реализованный Банком первому векселедержателю по цене ниже вексельной суммы (номинала векселя).

    Доход векселедержателя по дисконтному векселю  формируется за счет дисконта –  разницы между вексельной суммой (номиналом векселя) и ценой его  приобретения.

      Способ указания срока платежа  по дисконтному векселю УПСБ  может быть одним из следующих:

- «на  определенный день»;

- «по  предъявлении, но не ранее определенной  даты».

    Предпочтительным  является срок платежа «на определенный день».

    При расчете суммы процентов по векселю  используется следующая формула:

                                              N * T * P

              S = -----------------------------------------------,                    где                                  

                              100 * 365 (366 – в високосном году)

    S – сумма процентов;

    N – вексельная сумма (номинал векселя);

    T – срок, за который должны быть начислены проценты (точное число календарных дней, при этом в срок не включается день, от которого срок начинает течь (п. 73. ПППВ);

    P – процентная ставка для начисления процентов на вексельную сумму, указанная в векселе.

      В формулах, применяемых в расчетах  по дисконтным векселям, используются  следующие обозначения:

    N - вексельная сумма (номинал векселя);

    C - цена реализации векселя (сумма, которую первый векселедержатель должен перечислить в Банк на покупку векселя) или цена учета векселя (сумма, которую Банк должен выплатить продавцу (последнему векселедержателю) при покупке (учете) векселя;

    D - дисконт по векселю, при этом D = N – C;

    T - срок обращения векселя (точное количество дней);

    P - доходность по векселю или процентная ставка привлечения ресурсов под векселя на сумму С и срок Т (в процентах годовых).

      Формула для расчета доходности  по дисконтному векселю:

            D * 100 * 365 (366 – в високосном году)

    Р=----------------------------------------------------                                                        

                          C * T

      Формула для расчета номинала  векселя по известным: цене реализации, сроку обращения векселя и процентной ставке привлечения ресурсов: 

                         Т * Р

    N =C*(1 +  -----------------------------------------------)                                             

                       100 * 365 (366 – в високосном году)

       Формула для расчета цены реализации (учета, досрочного выкупа) дисконтного  векселя по известным: номиналу, доходности (процентной ставке) и сроку до погашения векселя:

          N * 100 * 365 (366 – в високосном году)

    C=--------------------------------------------------------------                                           

         P * T  +  100 * 365 (366 – в високосном году)

    Формула для расчета срока обращения  векселя по известным: номиналу, дисконту и доходности (процентной ставке привлечения ресурсов): 

        D * 100 * 365 (366 – в високосном году)

    T=---------------------------------------------------                                                          

               (N – D) * P 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Анализ  кредитоспособности заемщика

 
 

    При анализе кредитоспособности заемщика в ЗАО «БРС»  обращают внимание на порядок и степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции, при этом величина собственных средств в хозяйственном обороте предприятия влияет на величину подлежащего выдаче кредита опосредовано, а именно через установление по целому комплексу показателей классности клиента при определении его кредитоспособности.

    Кредитоспособность  клиента - это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, включая основной долг и процентные платежи.

    Цели  и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении и  прогнозировании:

    - способности заемщика рассчитаться  со своими долговыми обязательствами  на ближайшую перспективу;

    - степени риска, который банк  готов взять на себя;

    - размера кредита, который может  быть предоставлен в данных  обстоятельствах;

    - условий предоставления ссуды.

    Выявление уровня кредитоспособности (степени  кредитоспособности) является процессом  определения индивидуального или  частного кредитного риска для банка, т.е. риска, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выдаваемой клиенту.

    Если  говорить подробнее о критериях  в ЗАО «БРС» , то:

    1) Характер клиента - это репутация  клиента как юридического лица, она складывается из длительности  функционирования клиента в данной  сфере бизнеса, отклонении его  экономических показателей от  среднеотраслевых (коэффициент "бэтта"), его кредитная история;  репутация его партнеров в деловом мире, репутация ведущих менеджеров с учетом профессиональной длительности работы в качестве руководителей, их моральные качества (здесь используется бальная оценка) при формализации этого процесса оценки.

    2) Способность заимствовать средства - это наличие у клиента права  на подачу заявки на кредит, право ведения от клиента переговоров, право подписи кредитных документов.

    Если  клиентом является физическое лицо, кредитным  работникам следует убедиться в  дееспособности клиента (возрастные ограничения, наличие судимостей, социальное положение  и т.д.)

    3) Способность клиента заработать  средства в ходе текущей производственной  деятельности.

    4) При оценке капитала клиента  следует обратить внимание на 2 основных момента:

    - достаточность капитала, который  оценивается на основе коэффициентов  финансового ревеража;

    - степень вложения капитала клиента  в кредитуемую операцию.