Отчет по практике в ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Приведем  основной перечень направлений деятельности ОАО «АЛЬФА-БАНК»:

          - мобилизует кредитные ресурсы на внутреннем и внешнем финансовых рынках;

          - привлекает денежные средства юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте;

- размещает денежные средства от своего имени и за свой счет;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;

- организует и осуществляет расчеты своих клиентов, связанных с их производственной, торговой и иной деятельностью;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, камней;

- осуществление операций с драгоценными металлами и камнями:

- лизинговые операции;

- выпуск, продажа, покупка, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функцию платежного документа, с ценными бумагами,  подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета и т.д. все операции осуществляются в рублях и иностранной валюте.

- оказывает консультационные и информационные услуги

- осуществляет другие виды банковских услуг в соответствии с законодательством РФ.

В 2005 году ОАО «АЛЬФА-БАНК» новую систему  управления в своих региональных подразделениях. В филиалах образовано 3 блока: дирекция корпоративного бизнеса. Дирекция розничного бизнеса и административная дирекция, в функции которой входят решения административных вопросов и обслуживания бизнеса.

Каждый  блок возглавляет отдельный руководитель, ответственный за свое направление, выполняющий свой бизнес-план и непосредственно  подчиняющийся профильной структуре  в центральном офисе банка  в Москве. Председателем кредитного комитета филиала является административный директор, обладающий правом вето.

Банковская группа «Альфа-Банк»  является крупнейшим российским частным  банком по размеру совокупных активов, совокупному капиталу, кредитному портфелю и размеру депозитов. Доля ОАО  «Альфа-Банк» на рынке депозитов  до востребования стабильно растет и на 31 декабря 2011 года составила 6,2% по управленческим данным и статистике Банка России.

Кредитный портфель занимает в активах-нетто 74%, порядка 85% кредитов предоставлено  юридическим лицам. Доля портфеля ценных бумаг ― 13% активов. Основу ресурсной  базы составляют депозиты российских и иностранных юридических лиц (30% пассивов), средства частных лиц (20% пассивов) и остатки на расчетных  счетах компаний-клиентов (10% пассивов). Альфа-Банк является довольно значимым игроком на рынке межбанковских                                                                                                                                                кредитов, где выступает преимущественно  нетто-кредитором. По итогам 2010 года чистая прибыль банка составила 2,9 млрд. рублей согласно отчетности по РСБУ (в 2009 году был получен убыток в размере 2,04 млрд.), а в 2011 году – 6,2 млрд. рублей.

Банковская  группа «Альфа-Банк» зафиксировала  самую большую чистую прибыль  за свою 20-летнюю историю в размере 553 млн.  долларов США, рентабельность капитала, в свою очередь, достигла уровня 19,1%. Совокупный капитал за вычетом  дивидендов в размере 150 млн. долларов США увеличился на 14,1% до 3,1 млрд. долларов США. Уровень достаточности капитала по стандартам Базель I составил 18,2% на 31 декабря 2010 года (20,2% на 31 декабря 2009 года).

 Так  в анализируемом периоде  экономические  показатели характеризующие   результаты деятельности банка  приведены в таблице 1. Данная  таблица основана на данных  бухгалтерской отчетности (приложения 1,2,5).

Исходя  из данных представленных в таблице 1 следует, что в ОАО «Альфа-Банк»  наблюдаются положительные тенденции  роста чистой прибыли, актива и пассива  баланса банка,  чистых денежных средств, от использования в финансовой деятельности, также наблюдается  положительная динамика уменьшения убытков чистых денежных средств  финансовой деятельности. Так как данный показатель изменяется в периоде от 2009г до 2011г. неоднозначно, т.е. от 0 и до -3813608 тыс. руб. что является отрицательным явлением для банковской деятельности. Также произошло увеличение денежных средств, от операционной деятельности, в 2011 году по сравнению с 2010 годом на 8113326 тыс. руб.  Также активы возросли в 2011 году на 216007738  тыс. руб.  по сравнению с аналогичным периодом 2010 года.

 

Таблица 1 - Экономические  показатели деятельности ОАО «Альфа-Банк» 

                     за 2009 - 2011 годы, (тыс. руб.) 

Показатель	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Абсолютные отклонения
				2010г./2009г.	2011г./2010 г.
А	1	2	3	4	5
Чистая прибыль	3814642	77340250	78385990	73525608	1045740
Активы	664711148	584986137	800993875	-79725011	216007738
Пассив	56139140	77340250	78385999	21201110	1045749
Чистые денежные средства, от использования  в операционной деятельности	17877092	18301858	26415184	424766	8113326
Чистые денежные средства, от инвестиционной деятельности	-20192757	-19126495	-15781755	-1066262	-3344740
Чистые денежные средства, от финансовой деятельности	0	22513567	-3813608	22513567	-18699959

 

Альфа-Банк является одним из самых активных российских банков на мировых рынках капитала. В сентябре 2010 года Альфа-Банк разместил среднесрочные еврооблигации  участия в займе на сумму 1 миллиард долларов США с погашением в 2017 году, став первым российским частным банком, разместившим эти бумаги в таком  объеме. В феврале 2011 года Альфа-Банк выпустил рублевые облигации номиналом 5 миллиардов рублей, сроком обращения 5 лет с офертой через 3 года. В  апреле 2011 года Альфа-Банк стал первым российским частным банком, разместившим десятилетние еврооблигации, сумма  выпуска составила 1 миллиард долларов США.

В июле 2011 года агентство Fitch Ratings повысило долгосрочный кредитный рейтинг Банковской группы «Альфа-Банк» до «ВВ+», прогноз стабильный. В декабре 2011 года агентство Standard & Poor’s повысило кредитный рейтинг  до «ВВ», прогноз стабильный. В марте 2012 года агентство Moody’s подтвердило  свой рейтинг на уровне «Ва1», прогноз  стабильный.

В течение 2011 года Альфа-Банк подтверждает лидирующие позиции в банковском секторе  России. В четвертый раз подряд он занял первое место в по результатам  исследования «Индекс впечатления  клиента - 2010. Сектор розничных банковских услуг после финансового кризиса», проведенного компанией Senteo совместно  с Price water house Coopers. Также в этом году Альфа-Банк был признан лучшим интернет банком по версии журнала Global Finance, награжден  за лучшую аналитику Национальной Ассоциацией  Участников Фондового Рынка (НАУФОР), стал лучшим российским частным банком по индексу доверия, рассчитанным исследовательским  холдингом Ромир.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 АНАЛИЗ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АЛЬФА-БАНК»

 

2.1 Анализ  ликвидности ОАО «АЛЬФА-БАНК»

 

Задача  анализа ликвидности ОАО «АЛЬФА-БАНК»  возникает в связи с необходимостью контроля за состоянием банка, т.е. его  способности своевременно и полностью  рассчитываться по своим  денежным и иным обязательствам, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов. Для этого ЦБ РФ устанавливает  нормативные значения показателей, которые регулируют риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов.  Для этого проанализируем таблицу  ликвидности  баланса ОАО «АЛЬФА-БАНК»  за 2008-2010 года. На основании приложения 1.

 

Таблица 2  - Анализ ликвидности  ОАО «АЛЬФА-БАНК» за 2009-2011

                        года (тыс. руб.).

Показатель	Норм. значение	2009г.	2010г.	2011г.	Абсолютное значение
					2010г./2009г.	2011г./2010г.
А	1	2	3	4	5	6
Мгновенной ликвидности (Н2)	15.0	41.3	49.2	34.4	7.9	-14.8
Текущей ликвидности (Н3)	50.0	76.1	79.0	65.1	2.9	13.9
Долгосрочной ликвидности (Н4)	120.0	87.7	100.8	85.2	13.1	-15.6

 

Из таблицы 2 следует, что показатель Н₂  (Норматив мгновенной ликвидности банка), регулирующий риск потери ликвидности в течение одного операционного дня, в 2011 году составил 34.4, что на 14.8 меньше значение прошлого периода, также Н₃ (норматив текущей ликвидности банка), регулирующий риск потери банком ликвидности в течение ближайшего к дате расчета норматива месяца, в 2011 году составил 65.1, что ниже уровня 2009года на - 11.Также произошли изменения и с Н₄ (норматив долгосрочной ликвидности), характеризующий риск потери ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы, в 2011 году данный показатель составил  85.2, что ниже норматива ЦБ РФ на 34.8 и ниже данного показателя 2009 года на 2.5, также в 2011 году наблюдалось снижение в сравнении с 2010 годом на 15.6, что свидетельствует о повышении риска размещения средств в долгосрочные активы. В целом в 2011 году наблюдается небольшое снижение ликвидности банка по сравнению с аналогичными периодами.

Видно, что  банк ОАО «АЛЬФА-БАНК» по Н₂ и Н₃ коэффициенты  превышают нормативные значения ЦБ РФ что свидетельствует о высокой капитализации и наличии у банка высоколиквидных активов или активов, которые можно быстро перевести в высоколиквидные и быстро погасить свои обязательства. В общем, состояние ликвидности ОАО «АЛЬФА-БАНКА» можно обозначить как положительное по всем нормативам.

Также проанализируем достаточность капитала банка в  анализируемом периоде. Он  проводится в целях выявления степени  устойчивости капитальной базы банка  и достаточности капитала для  покрытия потерь от принятых банками  рисков. Анализ проведем на основании  бухгалтерской отчетности  банка (приложение  1,3).

Проанализировав достаточность капитала ОАО «Альфа-Банк» (таблица 3), следует, что на протяжении анализируемого периода наблюдается положительная динамика роста Резервов на возможные потери, которые в 2010 году составили – 96276345 тыс. руб., что на 13575116 тыс. руб. больше аналогичного периода.  По остальным статьям наблюдались колебания. Так, например, резервы по иным активам, по которым существует риск потери в периоде 2009-2010 годов значение показателя возросло  на 695151 тыс. руб. и составило 1553668 тыс. руб., а в 2010- 2011 годах произошло снижение до 1342493 тыс. руб. Также в динамике лет изменялись и резервы по условным обязательствам кредитного характера составившие в 2009 году 2130554 тыс. руб. и снизившись в 2010 году до уровня 1262906 тыс. руб. а в 2011 году наблюдался обратный эффект повысившись на 3260358тыс. руб. и составивший 4523264 тыс. руб. данное увеличение в общем связано с увеличением невозвратов ссуд и кредитов, а также с возросшим риском по операциям банка.

 

Таблица 3  -  Анализ   достаточности   капитала    ОАО «Альфа-Банк» за 

                       2009-2011 года (тыс. руб.)

Показатель	2009г	2010г	2011г	Абсолютное отклонение
				2010г./2009 г.	2011г./2010 г.
А	1	2	3	4	5
Норматив достаточности собственных  средств банка	10,0	10,0	10,0	-	-
Фактич. значение Н1	10,4	21,1	13,9	10,7	-7,2
Собственные средства	70735584	119525594	105079253	48790010	-14446341
Резервы на возможные потери в том числе:	56924927	82701229	96276345	25776302	13575116
По ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности	53935853	79884653	90410585	25948800	10525932
По иным активам, по которым существует риск потери	858517	1553668	1342494	695151	-211174
По условным обязательствам кредитного характера	2130554	1262906	4523264	-867648	3260358
Под операции с резидентом оффшорных  зон	3	2	2	-1	0

 

На протяжении всего изучаемого периода можно  отметить положительное превышение фактического норматива достаточности  собственных средств (капитала) банка  над нормативным значением, установленным  ЦБ РФ. Это говорит о том, что  у банка достаточно собственных  средств для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. При этом он почти в 2 раза превысил установленный норматив в 2010 году, а в 2011 году снизился до 13,9%. В абсолютных значения собственный капитал в 2009 году составил  70735584 тыс. руб. в 2010 году увеличился на 48790010 тыс. руб. и равнялся 119525594 тыс. руб., а в 2011 году снизился до  102075293 тыс. руб. В общем, достаточность капитала ОАО «Альфа-Банк» в 2009-2011 годах можно охарактеризовать как положительную.