Отчет о прохождении финансовой практики

    Что касается физических лиц, то они могут  открыть такие счета в национальной валюте:

    - вклады до востребования (текущие  счета);

    - вкладные (депозитные) счета.

    Текущие счета открываются физическим лицам:

    - резидентам - гражданам Украины;

    - резидентам-иностранцам, которые получило вид на жительство в Украине;

    -  нерезидентам-иностранцам и лицам  без гражданства, которые проживают в Украине в соответствии с открытой визой сроком до 1 года; которые получило наследство в Украине или получили средства вследствие осуществления иностранной инвестиции в Украину.

    Текущие счета предназначены для учета средств по вкладам физических лиц до востребования и используются ими, для сохранения средства и проведения безналичных расчетов с другими физическими и юридическими лицами. Для открытия текущего счета физическое лицо подает в банк такие документы:

    - заявление на открытие счета;

    - документ, который заверяет лицо;

    - договор на открытие и обслуживание  счета между учреждением банка  и гражданином;

    - карточку с образцом подписи, которая делается в присутствия работника банка, который открывает счет, и удостоверяется этим работником.

    Выполнение  операций на текущих счетах осуществляется на основании расчетных документов в безналичной и наличной формах.

    На  текущие счета физических лиц-резидентов зачисляются:

    - оплата работы, пенсии, помощи, авторские  гонорары;

    - страховые платежи;

    - плата за предоставление в  аренду собственного имущества;

    - другие поступления в соответствии  с действующим законодательством.

    Из  текущих счетов физических лиц-резидентов могут быть осуществлены по их распоряжению такие платежи:

    - расчеты за предоставленные услуги  юридическими и физическими лицами;

    - расчеты за приобретенные товары;

    - отчисление обязательных платежей  в бюджет;

    - вложение в уставные фонды предприятий;

    - другие платежи, которые не  противоречат действующему законодательству.

    Вкладные (депозитные) счета открываются физическим лицам тех же категорий, которые  были указаны при характеристике текущих счетов. Вкладные (депозитные) счета физических лиц предназначенные для учета средств, внесенных на определенный срок и за установленную плату. Средства на эти счета могут быть внесены денежной наличностью, перечислены с собственного вкладного счета в другом банке или собственного текущего счета.

    После окончания срока действия договора об открытии вкладного счета средства из этого счета могут быть выплачены денежной наличностью или перечисленные на собственный текущий счет физического лица.

    Несмотря  на то, что в последние годы в  Украине очень больших размеров достигли хозяйственные операции с наличными средствами, основными и наиболее перспективными остаются безналичные расчетные операции.

    Основными формами расчетных документов, по которым осуществляются безналичные расчетные операции, являются:

    - платежные поручения;

    - платежные требования-поручения;

    - чеки;

    - аккредитивы;

    - платежные требования;

    - инкассовые поручения (распоряжение).

    Расчетные документы принимаются банками  к выполнению без ограничения максимального или минимального размера их суммы. Платежи со счетов клиентов осуществляются банками в границах денежных средств на начало операционного дня, а также с учетом сумм, которые поступили на счета клиентов на протяжении операционного дня. Платежи по расчетным документами, которые поступили в банк на протяжении операционного дня, осуществляются банком в тот же день, а по документам, которые поступили после операционного дня, - на следующий день. Зачисление денежных средств на счета клиентов должно осуществляться не позднее следующего рабочего дня после получения банком сообщения от расчетной палаты областного управления НБУ о поступлении этих средств на корреспондентский счет банка в управлении НБУ.

    Наиболее  распространенным в современных  условиях расчетным документом является платежное поручение. Платежное поручение - это письменное распоряжение клиента банка, который его обслуживает, на перечисление соответствующей суммы денежных средств с своего счета. Этот документ содержит такие основные реквизиты:

    - название документа;

    - номер документа и дату его выписки (число, месяц, год);

    - название плательщика денежного  средства;

    - название получателя денежного  средства;

    - название, местонахождение и коды  банков плательщика и получателя;

    - сумму платежа цифрами и прописью;

    - назначение платежа.

    Платежное требование - это документ, который содержит письменное распоряжение взыскателя средств обслуживающего его банковскому учреждению на списание денег со счета соответствующего юридического или физического лица.

    Значительно реже в банковской практике используются платежные требования-поручения.

    Для усовершенствования расчетов между  юридическими лицами в безналичной форме, а также с целью сокращения расчетов между физическими и юридическими лицами в наличной форме за товары, работы и услуги используются расчетные чеки. Расчетный чек - это документ, который содержит письменное распоряжение собственника счета (чекодателя) банковскому учреждению (банку-эмитенту), что обслуживает его счет, оплатить чекодержателю сумму денежного средства, указанную в чеку. Расчетные чеки изготовляются на специальной бумаге и брошюруются у книжки по 10, 20 и 25 чеков. Срок действия чековой книжки - один год. Чеки из чековой книжки выписываются чекодателем и выдаются чекодержателю в оплату за полученные товары, выполненные работы, предоставленные услуги.

    Несмотря  на интенсивное развитие современных  платежных технологий и форм безналичных  расчетов, львиная часть в денежном обеспечении хозяйственного оборота субъектов предпринимательской деятельности продолжает приходиться на наличные средства. В этой связи банки, которые стремятся предоставлять комплексные банковские услуги, должны обеспечить качественное выполнение всех необходимых операций кассового обслуживания физических и юридических лиц.

    Кассовое  обслуживание - это совокупность банковских операций по принятию наличных средств от клиентов и зачисления их на соответствующие банковские счета и выдачи с клиентских счетов через кассу банка наличных средств в соответствии с распоряжением клиентов на цели, предусмотренные действующим законодательством.

    В состав операционных касс включены приходные, расходные кассы, а также касса пересчета. Приходные кассы организуют прием наличных средств от клиентов, которые осуществляется по следующим документами, как объявление на внесение денежной наличности и прибыльный кассовый ордер. В этих приходных документах обязательно отмечается характер внесения денежной наличности (торговая выручка, возвращение зарплаты, которая не была выплачена, поступление на вкладные счета и т.п.).

    В настоящее время широкое распространение получило использование банковских пластиковых карточек. Первоначально использовались платежные карточки, имеющие магнитную ленту, содержащую всю необходимую информацию о ее владельце. В 90 – е г.г. в оборот вошли пластиковые карточки нового поколения, содержащие микрокомпьютер и обладающие более высокой степенью защиты.

    Пластиковые карточки являются денежным документом, удостоверяющим наличие счета ее держателя в банке. Они дают возможность ее владельцу, не прибегая к бумажным носителям, списывать деньги со счета в банке только в пределах его остатка (дебетовые карточки) или использовать средства сверх имеющихся на счетах средств в пределах установленных лимитов (кредитные карточки).

    Банковские  пластиковые карточки применяются  при оплате товаров и услуг, а также при получении наличности с помощью банковских автоматов – кассиров (банкоматов) и банковских терминалов в торговых точках, на улицах, в банках.

    В настоящее время в «Банке Петрокоммерц-Украина» наиболее крупными платежными системами являются:

• “VISA”;
• “Europay” (выпускает карточки “MASTER CARD”, “Maestro/Cirrus” );
• “AMERICAN EXPRESS”.

 
 
 
 
 
 

    4.  ВАЛЮТООБМЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ ПРИВАТБАНКА 
 

    «Банк Петрокоммерц-Украина» является активным участником Межбанковского Валютного рынка Украины (МВРУ) и международных валютных рынков, предлагает широкий спектр услуг в области валютообменных и конверсионных операций с безналичной иностранной валютой [1].

    Банк  осуществляет следующие валютообменные операции:

    1) Покупка иностранной валюты по  поручению клиента за национальную  валюту.

    2) Продажа иностранной валюты по  поручению клиента за национальную  валюту.

    3) Конверсионная (валютообменная) операция (покупка - продажа валюты за другую валюту).

    «Банк Петрокоммерц-Украина»:

    1) 12-й летний опыт работы на украинских и мировых финансовых рынках, безупречная репутация позволяют гарантировать лучшие условия проведения операций для клиентов.

    2) Проведение валютообменных операций по коммерческим курсам, которые наиболее точно отражают ситуацию на украинском и мировом валютном рынках.

    3) Осуществление конвертации валют с использованием современных средств компьютерных систем и телекоммуникаций в кратчайшие сроки.

    4) Высокая квалификация сотрудников позволяет клиенту получить полную и исчерпывающую консультацию по вопросам  валютного регулирования, выбору оптимальных форм расчетов по внешнеторговым операциям.

    5) Работа с клиентами осуществляется с учетом индивидуальных особенностей предприятия.

    Документы для покупки иностранной валюты на МВРУ:

    При осуществлении неторговых операций:

    1)  Заявка с расчетом расходов:

    а) на командировку за границу,

    б) эксплуатационные расходы транспортных средств, которые выполняют рейсы за границу.

    2) Документы, имеющие силу договора, используемые контрагентами - нерезидентами согласно международной практике для:

    а) оплаты участия в международных  выставках, конгрессах и т.д.,

    б) оплаты за учебу, лечение, патентование,

    в) уплаты таможенных платежей, др. документы, предусмотренные законодательством.

    3) Заявка на проведение валютообменной операции.

    При расчетах с нерезидентами по торговым операциям:

    1) Договор с нерезидентом, или другой документ, имеющий силу договора.