Бюджетный процесс, его содержание, задачи и принципы организации

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Декабря 2013 в 10:01, контрольная работа

Описание работы

Бюджет — это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления.
Федеральный бюджет, являясь основным финансовым планом государства, дает органам власти реальную экономическую возможность осуществления властных полномочий. Он отражает размеры необходимых государству финансовых ресурсов и определяет тем самым налоговую политику в стране. Бюджет фиксирует конкретные направления расходования средств, перераспределение национального дохода и валового внутреннего продукта, что позволяет ему выступать в качестве эффективного регулятора экономики.

Файлы: 1 файл

бюджетная система.doc

— 487.00 Кб (Скачать файл)

 

В текущем  году

Среднегодовое число  детей      (250*6)+(300*6)/12=275 детей

Расходы на заработную плату              250*275=68750 руб.

Начисления на заработную плату    68750*26/100=17875 руб.

Число дето-дней                                                  225*275= 61875 руб

Расходы на питание      45*275*225=2784375 руб.

Расходы на мягкий инвентарь

- на оборудование новых  мест            (300-250)*515=25750 руб.

- на дооборудование всех ранее действ. мест      320*275=88 000 руб.

Хоз. и прочие расходы             630*275= 173 250 руб.

Родительская плата              25*275=6 875 руб.

Всего расходов, в т.ч.              3164 875 руб.  

- средства родителей    6 875 руб.

- финансирование из бюджета          315 000 руб.

 

Проект на следующий год  

Среднегодовое число  детей      (300*6)+(350*6)/12=325 детей

Расходы на заработную плату             250*325=81250 руб.

Начисления на заработную плату    81250*26/100=21125 руб.

Расходы на питание      45*325*225=3290625руб.

Расходы на мягкий инвентарь  

- на оборудование новых  мест  (300-250)*515=25750 руб.

- на дооборудование  всех ранее действ.мест    320*325=104000 руб.

Хоз. и прочие расходы                              630*325= 204750 руб.

Родительская плата                            25*325=8125 руб.

Всего расходов, в т.ч.                                   3735 625 руб.

- средства родителей                      8125 руб.

- финансирование из  бюджета               3727 500 руб.

 

7. Свод расходов на образование, руб.

Наименование

Принято

Исполнено за 6 месяцев

Ожида-емое исполн-е

Проект  на

след. год

1. ДОУ в городах

3 158 000

1 579 000

3 158 000

3 727 500

2. ДОУ в сельской  местности

700 000

400 000

700 000

800 000

3. Школы общеобразовательные в городах

3 545 499

1772749,5

3 545 499

3 829 710

4. Школы общеобразовательные в сельской местности

750 000

375 000

750 000

800 000

5. Школы-интернаты 

в городах и сельской местности

398 191

200 000

398 191

365 900

6. Приобретение учебников

460 000

230 000

460 000

400 000

7. Вечерние и заочные  общеобразовательные школы

46 923

23 460

46 923

48 220

8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми

560 200

280 100

560 200

610 000

9. Детские дома

40 000

20 000

40 000

40 000

10. Фонд всеобуча

58 008

29 004

58 008

60 938

11. Прочие учреждения  и мероприятия в области образования

500 000

270 000

500 000

600 000

12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков

45 000

22 500

45 000

50 000

13. Итого расходов

10 261 821

5 130 911

10261 821

11 331 768

14. Приобретение инвентаря и оборудования

1 200 000

500 000

1 200 000

1 440 000

15. Капитальные вложения  на строительство

900 000

500 000

900 000

1 200 000

16. Капитальный ремонт

600 000

300 000

600 000

500 000

Всего расходов

12 961 821

6 480 911

12961 821

14 471 768


 

 

 

 

Фонд всеобуча:

В текущем  году -(3 545 499+750 000+398 191+460 000+46 923+560 200 +40 000)*1/100=58 008руб.

Исполнение  за 6 месяцев-  58 008/2=29 004 руб.

Проект на следующий год                                                                              (3 829 710+800 000+365 900+400 000+48 220+610 000+40 000)*1/100 = 60 938 руб. 

Приобретение инвентаря  и оборудования:

Проект на следующий год 1200000+1200000*20/100=1440000 руб.

Итого расходов расчитывается как сумма пунктов с 1 по 12:

         В текущем году -10 261821 руб.

Исполнение  за 6 месяцев – 5 130 911 руб.

Проект на следующий год – 11 331 768 руб.

Всего расходов расчитывается  как сумма пунктов с 13 по 16:

В текущем  году – 12 961 821 руб.

Исполнение  за 6 месяцев – 6 480 911 руб.

Проект на следующий год – 14 471 768 руб.

    

                                                               ЗДРАВООХРАНЕНИЕ

1. Расчет расходов  на питание и медикаменты по  учреждениям здравоохранения

Учреждение

Наименование  отделения, показатель

Проект

На начало года

На конец  года

Среднегодовое

Сроки развертывания сети

Число дней функционирования

Число койко-дней

Норма расходов на 1 койко-день, руб.

Сумма расходов в год, руб.

Питание

Медикаменты

Питание

Медикаменты

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Больницы и диспансеры в сельской местности

1. Хирургические койки

68

86

82

С 01.04

320

26240

24

18

629760

472320

2. Детские койки

59

65

62

С 01.07

320

19840

22

28

436480

555520

3. Терапевтические койки

62

80

76

С 01.04

340

25840

21

17

542640

439280

4. Родильные койки

40

50

41

-

330

13530

25

26

338250

351780

5. Прочие койки

80

90

83

С 01.10

350

29050

20

30

581000

871500

ИТОГО:

309

371

344

х

х

х

х

х

2528130

2690400

2. Больницы и диспансеры в городах

1. Хирургические койки

90

95

92

С 01.08

300

27600

23

24

634800

662400

2. Детские койки

90

110

105

С 01.04

320

33600

25

26

840000

873600

3. Терапевтические койки

140

170

163

С 01.04

310

50530

21

20

1061130

1010600

4. Родильные койки

120

130

124

С 01.08

330

40920

27

29

1104840

1186680

5. Прочие койки

100

110

103

С 01.10

320

32960

22

30

725120

988800

ИТОГО:

540

615

587

х

х

х

х

х

4365890

4722080


 

Среднегодовое кол-во коек рассчитывается по формуле Кср01.01н*m/12:

Больницы и диспансеры в сельской местности:

- хирургические койки   68+(86-68)*9/12=82 шт.

- детские койки    59+(65-59)*6/12=62 шт.

- терапевтические койки  62+(80-62)*9/12=76 шт.

- родильные койки   40+(50-40)/12=41 шт.

- прочие койки    80+(90-80)*3/12=83 шт.

Больницы и диспансеры в городах:

- хирургические койки   90+(95-90)*5/12=92 шт.

- детские койки    90+(110-90)*9/12=105 шт.

- терапевтические койки  140+(170-140)*9/12=163 шт.

- родильные койки   120+(130-120)*5/12=124 шт.

- прочие койки    100+(110-100)*3/12=103 шт.

Число койко-дней рассчитываем путем умножения среднегодового числа коек на число дней функционирования 1 койки:

Больницы и диспансеры в сельской местности

- хирургические койки   82*320=26240

- детские койки    62*320=19840

- терапевтические койки  76*340=25840

- родильные койки   41*330=13530

- прочие койки    83*350=29050

Больницы и диспансеры в городах

- хирургические койки   92*300=27600

- детские койки    105*320=33600

- терапевтические койки  163*310=50530

- родильные койки   124*330=40920

- прочие койки    103*320=32960

 

 

 

Сумма расходов в год:

- на питание

Больницы и диспансеры в сельской местности

- хирургические койки   24*26240=629760 руб.

- детские койки    22*19840=436480 руб.

- терапевтические койки  21*25840=542640 руб.

- родильные койки   25*13530=338250 руб.

- прочие койки    20*29050=581000 руб.

Итого:             2 528 130 руб.

Больницы и диспансеры в городах

- хирургические койки    23*27600=634800 руб.

- детские койки     25*33600=840000 руб.

- терапевтические койки  21*50530=1061130 руб.

- родильные койки   27*40920=1104840 руб.

- прочие койки      22*32960=725120 руб.

Итого:              4 365 890 руб.

- на медикаменты

Больницы и диспансеры в сельской местности

- хирургические койки   18*26240=472320 руб.

- детские койки    28*19840=555520 руб.

- терапевтические койки  17*25840=439280 руб.

- родильные койки   26*13530=351780 руб.

- прочие койки    30*29050=871500 руб.

Итого:             2 690 400 руб.

Больницы и диспансеры в городах

- хирургические койки   24*27600=662400 руб.

- детские койки    26*33600=873600 руб.

- терапевтические койки         20*50530=1010600 руб.

- родильные койки   29*40920=1186680 руб.

- прочие койки      30*32960=988800 руб.

Итого:              4 722 080 руб.

 

2. План амбулаторно-поликлинических  посещений. Планирование медикаментов

 

 

 

 

Должность  

 

 

 

 

 

 

 

Число ставок долж-ностей

 

 

Расчет  нормы

обслуживания

в час

Число часов

работы  в день

 

Дневная нагрузка

 

 

Число

Рабоч.

дней

в году

 

 

Годовая

нагрузка

 

 

 

 

Число врачеб-ных посещений

 

 

Сред. расход на медик-ты на 1 посещение

 

Сумму

расходов

  на медик-ты,

  руб.

 

 

в полик-ке

на  дому

в полик-ке

на  дому

в полик-ке

на  дому

всего

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1. Терапия

2,5

5

2

3

3

15

6

21

281

5901

14752,5

8

118 020

2. Хирургия

1

9

1,25

4,5

0,5

40,5

0,625

41,125

281

11556,13

11556,13

22

254 234,8

3. Гинекология

0,5

5

1,25

4,5

0,5

22,5

0,625

23,125

281

6498,13

3249,06

18

58 483,1

4. Педиатрия

2,5

5

2

2,5

3

12,5

6

18,5

281

5198,5

12996,25

11

142 958,8

5. Неврология

0,5

5

1,25

5

 

25

х

25

281

7025

3512,5

5

17 562,50

6. Дерматология

0,5

8

1,25

5

х

40

х

40

281

11240

5620

15

84 300

7. Стоматология

1,5

3

х

5

х

15

х

15

281

4215

6322,5

20

126 450

ВСЕГО: 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

х 

802 009


 

 

Дневная нагрузка = число  часов работы в день х расчет нормы обслуживания в час

В поликлинике      На дому   Всего

- терапия  3*5=15 ч.  3*2=6 ч.   15+6=21 ч.

- хирургия  4,5*9=40,5 ч. 0,5*1,25=0,625 ч.  40,5+0,625=41,125 ч.

- гинекология 4,5*5=22,5 ч. 0,5*1,25=0,625ч.           22,5+0,625=23,125ч.

- педиатрия  2,5*5=12,5 ч. 3*2=6 ч.   12,5+6=18,5ч.

- неврология 5*5=25 ч.      -    25 ч.

- дерматология 5*8=40 ч.      -    40 ч.

- стоматология 5*3=15 ч.      -    15 ч.

 

Годовая нагрузка = общая  дневная нагрузка х число рабочих  дней

- терапия       21*281=5901 ч.

- хирургия  41,125*281=11556,13 ч.

- гинекология   23,125*281=6498,13 ч.

- педиатрия          18,5*281=5198,5 ч.

- неврология               25*281=7025 ч.

- дерматология             40*281=11240 ч.

- стоматология               15*281=4215 ч.

 

Число врачебных посещений = годовая нагрузка х число ставок должностей

- терапия            5901*2,5=14752,5

- хирургия      11556,13*1=11556,13

- гинекология      6498,13*0,5=3249,06

- педиатрия       5198,5*2,5=12996,25

- неврология             7025*0,5=3512,5

- дерматология              11240*0,5=5620

- стоматология             4215*1,5=6322,5

 

 

Сумма расходов на медикаменты = средний расход медикаментов на 1 посещение  х число врачебных посещений

- терапия         8*14752,5=118020 руб.

- хирургия  22*11556,13=254234,8 руб.

- гинекология     18*3249,06=58483,1 руб.

- педиатрия  11*12996,25=142958,8 руб.

- неврология         5*3512,5=17562,5 руб.

- дерматология             15*5620=84300 руб.

- стоматология        20*6322,5=126450 руб.

Итого:          802 009 руб.

 

3. Расчет расходов  на заработную плату медицинского  персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

 

Показатель, единица измерения

Больницы  и диспансеры в городах

Больницы  и диспансеры в сельской местности

 

Принято в текущем году

Проект  на следующий год

Принято в текущем году

Проект  на следующий год

1. Среднегодовое количество  коек

х

587

х

344

2. Средняя заработная  плата на 1 койку в год, руб.

850

900

800

850

3. Годовой ФЗП в  год, руб.

500 000

528 300

300 000

292 400

Информация о работе Бюджетный процесс, его содержание, задачи и принципы организации