Возникновение и особенности развития банковской системы в России

• в течение первых двух лет банки были обязаны сформировать свой основной капитал;
• банк был обязан образовывать запасный капитал (в размере половине основного) и хранить его в государственных гарантированных бумагах;
• банк подлежал ликвидации, если его убытки превысят запасный капитал и более четверти основного.

       Дальнейшим  шагом в реформировании банковского  дела в России стало принятие нового порядка утверждения уставов банков, получившего название Закон 1872 года. Введенные этим законом Временные правила ужесточали порядок утверждения уставов и деятельности. Рост деловой активности поставил перед правительством новые задачи в данной области. На решение этих задач были приняты законы 1883 и 1884 годов. Первый закон определяла порядок открытия новых коммерческих банков в России, второй порядок их ликвидации. Кроме того, было запрещено совмещение административных должностей в банках. Один акционер мог распоряжаться не более чем 110 голосами на собрании. Были введены специальные комитеты для распространения представляемых учету векселей.

       С начала 80-х годов XIX века в России четко выявилась депозитная активность, создаваемых коммерческих банков. Источником основного объема депозитных операций становился непосредственно Госбанк, который принимал вклады казначейства. Позднее для стимулирования вкладчиков с целью перевода их денежных средств в коммерческие банки он прекратил начисление процентов по счетам. За 30 лет (с 1885 по 1914) вклады коммерческих банков возросли в 11, 1 раза, а капитал увеличился в 7 раз [7, c. 83].

       Наиболее  важную часть пассивов коммерческих банков составляли вклады. Они привлекались из разных источников. Вклады делились на срочные и бессрочные (до востребования). Самым распространенным видом бессрочных вкладов были простые текущие счета, с которых вкладчик мог получать деньги или вносить их в банк по собственному желанию в любое время. Открывались и условные текущие счета, выдача денег, с которых производилась с уведомлением об изъятии за 5-7 дней.

       Лица, имевшие текущие счета, получали чековые книжки, которыми пользовались при получении денег со счета. Чеки выписывались именные и на предъявителя (последние получили большое распространение). С помощью чеков частные лица погашали свои долги, банки пользовались чеками для зачета требований своих клиентов. Чтобы чеки можно было быстро сдать, все крупные банки города заключали между собой соглашение, по которому, они должны были принимать выписаны на любой из них чеки. Обычно в конце рабочего дня в каждом банке накапливалось некоторое количество чеков на другие банки. Специальные доверенные работники направлялись в расчетную палату, где путем обмена чеками производился взаимный расчет.

       Важной операцией являлась выдача ссуд под залог товаров, ценных бумаг железнодорожных квитанций и иных документов. Такие ссуды выдавались не в полной стоимости переданных банку ценностей, в пределах 60-90 %. После погашения ссуды, заложенные ценности возвращались заемщику. Но если заемщик не возвращал в срок ссуды, то банк в праве был их продать, и из вырученной суммы погашалась задолженность клиента.

       В банках широкое распространение  получили также срочные ссуды  в форме текущих счетов, которые  схожи с аналогичными счетами под векселя.

       Из  многих форм банковских ссуд самым  распространенными в дореволюционный  период были ссуды под залог акций и облигаций (или каких-либо других ценных бумаг). Из общей суммы средств, размещенных 50 российскими коммерческими банками, ссуды под ценные бумаги (на 1 января 1916 года) составляли 60 % [1, c. 89]. 

1.2.2. Советский  период деятельности банков 

       После октябрьской революции 1917 года банковская система России подверглась существенным преобразованиям. Конечно же, направление этих преобразований определялось идеологией партии большевиков.

       Сразу после революции большевики приступили к реализации плана о создании единого банка. Для начала они  овладели Государственным банком. Затем  в начале декабря 1917 года упраздняются ипотечные банки. Их было два: Государственный дворянский земельный банк и Крестьянский поземельный банк. В конце декабря 1917 года принимается декрет, которым банковское дело объявляется государственной монополией, а все существующие частные банки и банкирские конторы подлежат объединению с Государственным банком. В итоге страна получает своеобразный «единый банк», который назывался Народный банк РСФСР. Но этот банк не успел развернуть свою деятельность, так как Декретом СНК он был (в 1920 году) упразднен [8, c. 167].

       В 1921 году начавшийся переход НЭПу означал  необходимость восстановления товарно-денежных отношений, создание рынка, укрепления рубля, а также воссоздания банковской системы. Самый первый шаг ко всему  этому был сделан в октябре 1921 года. Было принято решение об учреждении государственного банка РСФСР.

       В течение 1922 - 1925 годов создаются:

• акционерные банки – Промышленный банк, Электробанк, Внешторгбанк и Среднеазиатский банк;
• кооперативные банки – Всекобанк и Украинбанк;
• коммунальные банки – Цекомбанк;
• система сельхозкредита – Центральный сельскохозяйственный банк, республиканские банки и общества сельхозкредита;
• общества взаимного кредита.

       Однако  большевики продолжали реализацию идеи «единого банка», но уже не с целью  перехода к безденежным отношениям, а для централизации управления экономикой командно – административными методами.

       15 июня 1927 года принято Постановление ЦИК и СНС СССР «О принципах построения кредитной системы», этим постановлением предусматривалось:

• усиление централизованного руководства коммерческих банков со стороны Госбанка СССР;
• ограничение круга деятельности специальных банков операциями по долгосрочному кредитованию и финансированию капитальных вложений;
• непосредственное руководство всей банковской системой возлагалось на Госбанк СССР, что на практике означало участие представителей Госбанка СССР в советах и ревизионных органах банков и кредитных учреждений, а также контроль над выдаваемыми кредитами и их национализированием [1, c. 91].

       Таким образом, закладывались организационные  основы централизованной банковской системы, включавшей:

• с одной стороны – Госбанк СССР, сложившийся как эмиссионный и расчетно-кассовый центр и формировавшийся в качестве центра краткосрочного кредитования народного хозяйства;
• с другой стороны – специальные банки, все более превращающиеся в банки долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений.

       Сформированная  в СССР в 30–х. годах командно - административная система управления требовала скорейшего завершения централизации банковской системы. С этой целью в 1930 – 1932 годах была проведена кредитная реформа, которая принципиально изменила характер кредитных отношений в стране и создала систему банков, не имевшую аналогов в мире. В реформе получили отражение следующие моменты:

1. запрещен коммерческий кредит, который заменялся прямым банковским кредитованием;
2. краткосрочные кредитования целиком сосредотачивались в Госбанке СССР;
3. Госбанку СССР передавались все краткосрочные кредитные операции, сохранявшиеся в других банках;
4. ликвидировались все филиалы Всероссийского и Всеукраинского кооперативных банков, а их клиентура передавалась Госбанку СССР.

       Кроме того, все бюджетные ассигнования на финансирование капитальных вложений государственных предприятий стали  безвозвратными. Долгосрочное кредитование капитальных вложений было сохранено лишь для колхозов и коопераций. Банки становились банками безвозвратного бюджетного финансирования. Таких банков было четыре:

1. Промбанк – банк финансирования капитального строительства промышленности и электрохозяйства. Ему было поручено финансирование капитального строительства всех государственных предприятий;
2. Сельхозбанк – банк финансирования социалистического земледелия. Ему было поручено финансирование предприятий и организаций государственного сектора сельского хозяйства, трактороцентра и колхозов;
3. Всекобанк – банк финансирования капитального строительства кооперации, преобразованный из Всероссийского кооперативного банка;
4. Цекомбанк – банк финансирования коммунального и жилищного строительства, которому было поручено финансирование всего жилищного, коммунального и культурно – бытового строительства.

       Роль  Госбанка СССР в экономике страны была четко определена. Госбанк СССР должен:

1. стать общегосударственным аппаратом учета и распределения продуктов;
2. обеспечить действенный контроль рублем за ходом выполнения планов правительства и обращения товаров.

       Позже ликвидация Торгбанка (бывший Всекобанк), Цекобанка и Сельхозбанка и передача их операций Госбанку СССР позволили  говорить о превращении Госбанка СССР в «единый банк». По сути, он стал центральным банком страны, который приобрел все свойства и функции, изложенные выше.

       В середине XX века Госбанку СССР были переданы сберегательные кассы, которые до этого находились в системе Министерства финансов СССР. Банковская система приобрела одноуровневый характер, во главе стоял Госбанк СССР. Но все равно к началу 1986 года в стране остались три банка: Госбанк СССР (центральный банк страны), Стройбанк СССР и Внешторгбанк СССР. Кроме того, действовала система Государственных трудовых сберегательных касс, общее руководство деятельностью которых осуществлял тот же Госбанк СССР. 

1.3. Современная банковская  система 

       Сложившая в СССР в доперестроечный период банковская система состояла из следующих государственных структур: Госбанк СССР, Стройбанк СССР, Внешторгбанк СССР, характеристика которым была дана ранее.

       Такова  была структура банковской системы  СССР до начала ее реформирования. Реформы  проводились в несколько этапов. На первом своем этапе (июль 1987 года) была создана новая система банков, в состав которой вошли:

• Госбанк СССР (который все еще выполнял функции центрального банка страны)

       и пять специализированных банков:

• Внешэкономбанк СССР;
• Промстройбанк СССР;
• Агропромбанк СССР;
• Жилсоцбанк СССР;
• Сбербанк СССР.

       В функции Внешэкономбанка СССР входили: организация и проведение расчетов по экспортно-импортным и неторговым операциям, кредитование внешнеэкономической деятельности хозяйственных организаций, ведение операций на международных валютных и кредитных рынках.

       Задачами  Промстройбанка СССР являлись: кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений, расчеты в промышленности, строительстве, на транспорте и в отраслях связи.

       Агропромбанк  СССР стал осуществлять кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных затрат, расчеты объединений, предприятий и организаций агропромышленного комплекса и потребительской кооперации.

       Жилсоцбанк  СССР был призван организовывать кредитование основной деятельности, финансирование и кредитование капитальных затрат, расчеты в жилищно-коммунальном хозяйстве, государственной торговле, бытовом обслуживании, легкой и местной промышленности, а также в сфере кооперативной и индустриальной трудовой деятельности.

       Задача  Сбербанка СССР состояла в том, чтобы осуществлять расчеты и кассовое обслуживание населения, обеспечивать распространение и погашение облигаций государственных займов, кредитование потребительских нужд граждан.

       Подобная  структура банковской системы складывалась под влиянием общей структуры  управления народным хозяйством. Каждый тип народнохозяйственного комплекса получил поддержку в виде специального банка, осуществляющего его кредитно-расчетное обслуживание.

       Помимо  банков государственного происхождения, в стране начала формироваться сеть акционерных и кооперативных коммерческих банков. Идея децентрализации банковской системы в начале реформы получила свою реализацию на практике. Однако значения проведенной децентрализации было достаточно относительным, поскольку специализированные банки напоминали те же банковские министерства, только меньшего размера, а количество вновь созданных акционерных и кооперативных банков было невелико.