Система долгосрочного ипотечного жилищного  кредитования должна опираться на имеющийся  международный опыт, быть адаптирована к российской законодательной базе, учитывать макроэкономические условия  переходной экономики и ограниченную платёжеспособность населения.

     Становление ипотечного жилищного кредитования предусматривает решение ряда фундаментальных  задач.

     Во-первых, совершенствование законодательной  и нормативной базы для реализации механизма данного вида кредитования и эффективного функционирования первичного и вторичного рынков ипотечных кредитов.

     Во-вторых, создание и внедрение механизма, обеспечивающего приток долгосрочных внебюджетных финансовых ресурсов на рынок ипотечных жилищных кредитов.

       В-третьих, налоговое стимулирование  граждан получающих ипотечные  кредиты, кредиторов и инвесторов, обеспечивающих рефинансирование.

     В-четвёртых, создание равных условий для свободной  конкуренции между субъектами рынка  ипотечных жилищных кредитов.

     В-пятых, создание механизма социальной защиты заёмщиков от неправомерных действий кредиторов и их социальной адаптации  при процедуре выселения в  случае невозможности погашения  ипотечного кредита.

     Решение этих задач предусматривает: ориентацию ипотечного кредитования на ту категорию  населения, которая нуждается в  небольшом ипотечном кредите, что  позволит обеспечить кредитами большое  количество заёмщиков (доля населения, нуждающегося в небольших ипотечных  кредитах, составляет не менее трети  желающих улучшить свои жилищные условия), а также возможность оплаты нового жилья за счёт продажи имеющегося в собственности жилья.

     Решающим  шагом в развитии федерального законодательства по вопросам ипотечного жилищного кредитования стало принятие Гражданского кодекса  Российской Федерации, который установил  общие правила обеспечения кредитов залогом недвижимости (в том числе  жилой). В дальнейшем предусмотрено  принятие специальных федеральных  законов, регулирующих вопросы государственной  регистрации прав на недвижимое имущество  и сделок с ним, а также вопросы  ипотеки (залога недвижимости). Кроме  того, в целях создания благоприятной  налоговой среды для развития ипотечного жилищного кредитования (как это предусмотрено Концепцией) принята и введена в действие вторая часть Налогового кодекса  Российской Федерации, в которой  решены вопросы налоговых льгот  при определении налоговой базы для исчисления подоходного налога с физических лиц.

     Важным  этапом, закладывающим организационные  основы функционирования системы ипотечного жилищного кредитования, явилось  создание (в качестве оператора вторичного рынка ипотечных кредитов) Агентства  по ипотечному жилищному кредитованию, в форме открытого акционерного общества с контрольным пакетом  акций принадлежащих государству (в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации  от 26 августа 1996 г. № 1010 «Об Агентстве  по ипотечному жилищному кредитованию»).

     Перед Агентством поставлена задача разработать  и реализовать схему деятельности по рефинансированию кредиторов, мониторинг которой может осуществляться Центральным  банком Российской Федерации, Федеральной  комиссией по рынку ценных бумаг, потенциальными и реальными инвесторами, рейтинговыми агентствами.

     Недостаток  собственных средств, а также  отсутствие лицензии на осуществление  кредитных операций стали препятствием на пути расширения деятельности Агентства  как самостоятельного оператора  вторичного рынка. В целях привлечения  ресурсов для рефинансирования ипотечных  кредитов Агентство заключило соглашение с инвестиционным фондом «США –  Россия» (TASRIF) об открытии кредитной линии на сумму 5 млн. долл. США. Согласно условиям соглашения, Агентство проводило отбор банков-партнёров, а также андеррайтинг кредитов в соответствии с установленными требованиями и стандартами.

     На  сегодняшний день заложены основы законодательной  базы ипотечного кредитования в России и регламентирована деятельность всех субъектов ипотечного рынка (банки, оценочные, риэлтерские и страховые компании). [5]

 

Задания для выполнения расчётной части  курсового проекта 

Вариант № 23 

Задание № 1

      Банк  принимает депозиты на три, шесть  месяцев и на год. Найти суммы  выплат владельцу депозита, если его  размер составляет  1450 руб. Банк производит начисления с использованием простых  процентов. Процентная ставка равна 6%.

Задание № 2

      Вклад в размере 6700 руб. внесён в банк на 6 месяцев, один год, 15 месяцев. Найти  сумму начисленных процентов, которую  получит вкладчик в трёх случаях  при использовании простых и  сложных процентов. Сделать вывод  о том, какой метод начисления процентов более выгоден вкладчику. Определить на какой период хранения вклада банку выгодно начислять  простые и сложные проценты. Процентная ставка равна 21,3 %.

      Задание № 3

      Клиент  открывает срочный депозит на три месяца и по истечению срока  действия депозитного договора хотел  бы получить 3 млн. руб. Необходимо провести дисконтирование по сложной и  простой ставке. Процентная ставка равна 15,8%.

Задание № 4

      При открытии сберегательного счёта  в банк 23.03.2002 г. на счёт  было внесено 2104 руб.

Затем 8.05.2002 г. на счёт было добавлено 1029 руб.

       9.06.2002 г. клиент внёс ещё 1094 руб.

       23.07.2002 г. со счёта снято 1569 руб.

       6.08.2002 г. вкладчик добавил 210  руб.

       23.11.2002 г. счёт был закрыт.

      Определить  сумму, которую получит вкладчик при закрытии счёта. Начислялись  простые проценты в размере 6%. Срок хранения вклада определяется по французскому методу.

Задание № 5

      Найти срок в годах, за который вклад  возрастёт с 250 руб. до 400 руб. При  начислении процентов по простой  ставке 23 % годовых.

Задание № 6

      Кредит  в размере 2650 руб. был предоставлен банком 24.05.2002 г. со сроком погашения 24.10.2002 г. Начисление производится по простой  ставке 25 % годовых. Календарная база определяется банком тремя методами (английским, французским и германским). Найти в каком случае плата  за использование кредита будет  наименьшей.

Задание № 7

      Вкладчик  собирается положить в банк сумму  в размере 1580 руб. с целью накопления 3100 руб. Ставка  процентов банка 24 % годовых. Определить срок в днях, за который вкладчик сможет накопить требуемую  сумму при расчётном количестве дней в году равном 365.

Задание № 8.

      Банк  выдаёт долгосрочные кредиты по смешанной  ставке 17,5 %. Найти погашенную сумму, если кредит в размере 18'000 руб. будет  погашаться единовременным платёжом через 3,5 года.

Задание № 9

      Если  сложные проценты на вклады начинаются ежемесячно по номинальной годовой  ставке 13 %, то какой должна быть сумма  вклада для накопления через 1 квартал 3300 руб.

Задание № 10

      При условии кредитного договора ставка простого процента в первом месяце пользования кредитом составила 19,4 % годовых, в каждом последующем месяце она увеличилась на 0,5 %. Кредит предоставлен 8 марта 2002 в размере 47000 руб. Ссуда погашена 10 ноября 2002 г. Календарная база определяется банком по германскому методу.

      Задание № 11

      На  депозитный счёт в конце каждого  месяца будут вноситься по 530 руб., на которые один раз в полугодие  будут начисляться сложные проценты по ставке 13,2 % годовых.

      Задание №12

      Банк  выпустил депозитные сертификаты дисконтного  типа с номиналом в 16500 руб. На ценную бумагу начисляются проценты в размере 11,3% годовых. Найти цену продажи ДС, а также доходы владельца ДС.

Задание № 13

     Вкладчик  собирается положить в банк 12000 руб., чтобы через 100 дней накопить 12300 руб. Какой должен быть размер простой  ставки процентов по вкладам?

      Задание № 14

      Вклад в размере 15000 руб. положен в банк на полгода с ежемесячным начислением  сложных процентов по ставке 18% годовых. Средний уровень инфляции составил 1,7% в месяц. Найдите реальный доход  вкладчика с точки зрения его  покупательной способности.

      Задание № 15

      Кредит  в размере 38000 руб. выдан на 18 месяцев  под 25% годовых. Найти сумму начисленных  процентов при погашении кредита:

• единовременным платежом в конце срока кредитования;
• ежеквартально равными частями.

Сравните, какой из методов начисления процентов  выгоден заемщику.

 

Расчётная часть курсового проекта

Вариант № 23

Задание № 1

     Решение:

     Простые проценты начисляются по формуле:

Б = С (1 + ´ К), 

где: Б – конечная сумма, полученная вкладчиком по истечению периода Т;

     С – первоначальная сумма вклада;

Т – период, в течение которого происходило начисление (в днях);

Т_год – количество дней в году;

К – норма доходности (ставка процентов  по вкладам).

Б_{( на 3 мес.)} = 1'450(1 + ´ 0,06)=1'450*1,015=1'471,75 руб.

Б_{( на 6 мес.)} = 1'450(1 + ´ 0,06)=1'450*1,03=1'493,5 руб.

Б_{( на 12 месяцев)} = 1'450(1 + ´ 0,06)=1'450*1,06=1'537 руб.

      Вывод:

      Владельцу депозита выгодней вкладывать сбережения на более долгий срок, т.е. на 1 год  при начислении банком простых процентов.

                                                                          

Задание № 2

     Решение:

     Простые проценты начисляются по формуле:

Б = С (1 + ´ К), % начисл.= Б-С 

где: Б – конечная сумма, полученная вкладчиком по истечению периода Т;

     С – первоначальная сумма вклада;

Т – период, в течение которого происходило начисление (в днях);

Т_год – количество дней в году.

К – норма доходности (ставка процентов  по вкладам).

Б_{( на 6 мес.)} = 6'700(1 + ´ 0,213)=6'700*1,1065=7'413,55 руб.

% начисл. = 7'413,55 – 6'700 = 713,55 руб.

Б_{( на 12 мес.)} = 6'700(1 + ´ 0,213)=6'700*1,213=8'127,1 руб.

% начисл. = 8'127,1 – 6'700 = 1'427,1 руб.

Б_{( на 15 месяцев)} = 6'700(1 + ´ 0,213)=6'700*1,12662=8'483,87 руб.

% начисл. = 8'483,87 – 6'700 = 1'783,87 руб.

     Формула сложных процентов имеет следующий  вид:

Б = С (1+ К)^Т,

где: Т  – период начисления в годах.

Б_{(на 6 мес.)} =6'700(1+ 0,213)^0,5 =6'700*1,1013=7'378,71 руб.

% начисл. =7'378,71-6'700=678,71 руб.

Б_{( на 12 мес.)}=6'700(1+ 0,213)¹=6'700*1,213=8'127,1 руб.

% начисл. =8'127,1-6'700=1'427,1 руб.