Развитие и становление кредитной системы РФ

      1) распределительную; 2) контрольную; 3) эмиссионную

      Распределительная функция - заключается в распределении на возвратном основе денежных средств.

      Она проявляется при аккумуляции средств, а также при их размещении.    Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах.

      Содержание контрольной функции состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов.

   Любой кредитор - банк или предприниматель - через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить  несвоевременный возврат долга.

   Содержание  эмиссионной функции -  проявляется  в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной  форме.

   Действие  данной функции проявляется и  тогда, когда на основе замещения  наличных денег происходят безналичные  расчеты.

   Эти основные функции кредита являются, по мнению некоторых авторов, наиболее значимыми в экономике, так как  они играют главную роль. Но не менее  важными являются и так называемые "производные" функции кредита:

• экономия издержек обращения,
• ускорение концентрации капитала,
• обслуживание товарооборота,
• ускорение научно-технического прогресса.

   Формы кредита:

   Коммерческий  кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям  в виде рассрочки платежа за проданные  товары или предоставленные услуги. Коммерческий кредит применяется с  целью ускорить реализацию товаров  и оформляется в виде долгового  обязательства - векселя, оплачиваемого  через коммерческий банк.

   Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и  специализированными кредитно-финансовыми  институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может  предоставляться как в денежной, так и в товарной формах: товар  приобретается в кредит или в  рассрочку в розничной торговле.

   Ипотечный кредит выдается на приобретение или  строительство жилья либо покупку  земли. Его предоставляют банки  и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит также выдается в  рассрочку. Наиболее развит ипотечный  кредит в США, Канаде, Англии.

   Особой  формой кредита является государственный  кредит, при котором заемщиком (кредитором) выступают государство или местные  органы власти, а кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный банк. Этот вид кредита следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг.

   Межбанковский кредит предоставляется банками  друг другу, когда у одних банков возникают свободные ресурсы, а  у других их недостает. Следует отметить, что размеры кредитов одних банков (кредиторов), предоставляемых другим банкам (дебиторам), довольно существенны.

   Международный кредит охватывает экономические отношения  между государством и международными экономическими организациями. Он имеет  как частный, так и государственный  характер, отражал движение ссудного капитала в сфере международных  экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует в форме как коммерческого  так и банковского кредита.

   Таким образом, формы кредита тесно  связаны с его структурой и  в определенной степени отражают сущность кредитных отношений.

        Все кредитные организации подразделяются на две группы - банки и небанковские кредитные организации.

        Банки - это такие кредитные организации, которые имеют исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

   - привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

   - размешать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (банковское кредитование);

   - открывать и вести банковские счета физических и юр. лиц.

       Небанковские кредитные организации - это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России (факторинговые, лизинговые организации, расчетные центры, кредитные кооперативы, управляющие компании (доверительное управление активами клиентов) и т.д.) [10, 93-94].

   2.2 Центральный банк  как основное звено  кредитно-банковской  системы

   «Центральный  банк РФ является главным банком РФ. Он действует на основании Закона о Банке России. В соответствии с этим законом уставной капитал  и иное его имущество является федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению им, включая  золотовалютные резервы»[Романовский, 404]

   Центральный банк – основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики, являющегося  составной частью экономической  политики правительства, главными целями которого служат достижение стабильного  экономического роста, снижение безработицы  и инфляции, выравнивание платежного баланса.

   Общее состояние экономики в большой  мере зависит от состояния денежно-кредитной  сферы. Поэтому государственное регулирование денежно-кредитной сферы может быть успешным лишь в том случае, если государство через центральный банк способно воздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков. «Методы этого воздействия разнообразны, наиболее распространенными из них являются:

   - изменение процентных ставок  по операциям центрального банка;

   - изменение норм обязательных  резервов банков;

   Операции  на открытом рынке, т.е операции по купле-продаже  векселей, государственных облигаций  и других ценных бумаг[8, 168].

   Могут также применяться выборочные (селективные) методы, направленные на регулирование  отдельных форм кредита, например потребительского, или кредитования различных отраслей (жилищного строительства, экспортной торговли). К выборочным методам относятся:

   - прямое ограничение размеров  банковских кредитов для отдельных  банков или ссуд (так называемые  кредитные потолки);

   -  регламентация условий выдачи  конкретных видов кредитов, в частности, установление размеров маржи.

   Традиционным  методом регулирования является процентная политика. Повышая ставку по учетно-ссудным операциям, центральный банк уменьшает возможности коммерческих банков и их клиентов получить кредит, что в свою очередь приводит к сокращению денежной массы и повышает уровень рыночного процента. Это отражается и на состоянии платежного баланса, уровне валютного курса (повышение ставок способствует привлечению в страну иностранного капитала, снижение – противоположный результат).

   Существенное  воздействие на кредитные ресурсы  коммерческих банков, на их возможности  предоставлять ссуды оказывает  изменение нормы обязательных резервов. Повышение ее означает, что большая  часть банковских средств «заморожена» на счетах центрального банка и не может использоваться коммерческими банками для выдачи кредита. В результате сокращаются банковские ссуды и денежная масса в обращении, повышаются проценты по банковским ссудам. Снижение нормы банковских ресурсов ведет к расширению банковских кредитов и денежной массы, к снижению рыночного процента [8, 168-169].

   Как орган банковского регулирования  и надзора, Банк России выполняет  следующие законодательно закрепленные за ним функции:

   «- принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных  организаций, а также приостанавливает их действие;

   - осуществляет надзор за деятельностью  кредитных организаций и банковских  групп;

   - регулирует эмиссию ценных бумаг  кредитными организациями в соответствии  с федеральными законами;

   - является кредитором последней  инстанции для кредитных организаций,  организует систему рефинансирования;

   - устанавливает правила проведения  банковских операций, бухгалтерского учета для банковской системы» [11, 414]

   Банк  России регулирует жизненный цикл кредитных  организаций:

   1) регулирование и контроль создания;

   2) надзор за текущей деятельностью;

   3) регулирование реорганизации и  ликвидации. 

   Рассмотрим  подробнее эти процессы. Регулирование и контроль создания кредитных организаций включают в себя государственную регистрацию создаваемых кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности. Банк России уже на уровне создания кредитной организации имеет возможность отсеивать нежизнеспособные, с повышенной степенью риска организации, оценивать финансовую состоятельность будущих владельце, профессионализм и компетентность управляющих.

   Надзор  за текущей деятельностью кредитных  организаций осуществляется Банком России в форме дистанционного документарного надзора и проведения инспекционных  проверок на месте.

     Основная цель дистанционного  надзора – это оценка принимаемых  кредитной организацией рисков, выявление на ранней стадии  проблем в ее деятельности  и принятие мер для преодоления  выявленных негативных явлений  и тенденций. Контролю также  подвергаются расширение деятельности  кредитных организаций путем  создания территориально обособленных подразделений и увеличения круга выполняемых операций, реорганизационные процедуры, изменения в составе участников и руководстве кредитных организаций и их филиалов. Банк России получает отчетность от кредитных организаций, а так же имеет право сам запрашивать необходимую информацию и требовать по ней разъяснений.

   Цель  инспекционных проверок на местах - определение непосредственно на месте реального финансового состояния данной кредитной организации и ее филиалов, выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России.

   Банк  России может принять предупредительные или принудительные меры воздействия за нарушения законодательства, нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, и собственных предписаний.

   Регулирование реорганизации и ликвидации кредитных  организаций может происходить  как добровольно – по решению  акционеров (участников), так и в  принудительном порядке в случае их несостоятельности (признанную арбитражным  судом ее неспособности удовлетворить  требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение  месяца).

   Признание кредитной организации банкротом  происходит по решению суда. В суд  с заявлением могут обратиться сама кредитная организация – должник, Банк России, прокурор, налоговый или  иной уполномоченный орган. Кредиторы могут обращаться в Банк России с ходатайством об отзыве лицензии у кредитной организации. Таким образом, через механизм банкротства обеспечиваются права кредиторов на удовлетворение требований к должнику. Банк России обязан рассмотреть заявление в течение месяца. В случае достаточных обстоятельств он отзывает лицензию. Начинается процедура банкротства – сдача отчетности. Ликвидация считается завершенной, а кредитная организация прекращает свое существование с момента внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций записи о ликвидации кредитной оргнизации.