Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Вторая рекомендация заключается в том, что менеджеры  по управлению ликвидностью должны предвидеть когда наиболее крупные вкладчики  и пользователи кредитов банка планируют  снять средства со счета или увеличить  вклады. Это позволяет управляющим планировать свои действия в случае возникновения дефицита или излишка ликвидных средств.

Суть следующей рекомендации состоит в следующем: потребности банка в ликвидных средствах и решение относительно их размещения должны постоянно анализироваться в целях избежания и излишка, и дефицита ликвидных средств. Излишние ликвидные средства, которые не реинвестируются в тот же день, ведут к потерям доходов банка, в то время как их дефицит должен быть быстро ликвидирован во избежание неблагоприятных последствий поспешных займов или продаж активов, также ведущих к потерям доходов.

Таким образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности  на заданном уровне на основе как анализа  ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования была выявлена сущность и значение таких показателей  работы банка как ликвидность  и платежеспособность, показано их взаимовлияние друг на друга. Управление величиной рассматриваемых показателей требует построения четкой системы управления и налаживания отношений с конкурентами, проведение постоянного мониторинга внешней и внутренней среды коммерческого банка.

Стоит отметить, что оценку ликвидности банка проводят не только как соответствие или несоответствие нормам ликвидности, но и в результате расчета коэффициентов ликвидности. Способами обеспечения необходимого уровня ликвидности являются: отзыв или конверсия кредитов; продажа части портфеля ссуд и инвестиций; распределение активов и пассивов путем составления таблицы всех счетов пассивов в целях выявления, какую  часть  каждого  вида  пассива  следует  разместить  в  ликвидные  статьи  активов  для  поддержания определенных коэффициентов ликвидности;    расширение масштабов пассивных операций по привлечению средств клиентов; выпуск обращающихся депозитных сертификатов, облигаций и т.д.

Коммерческий банк республики ОАО «БПС-Банк» был основан  в 20-х годах XXв. и за всю историю своего существования неоднократно переименовывался, находился в стадии развития, что позволило создать устойчивую базу для проведения аналитической работы, отладки существующей системы управления и улучшения взаимоотношений с клиентами и внешним миром в целом.

После рассмотрения общей характеристики ОАО «БПС-Банк» была проведен анализ результатов деятельности, который проводился на основе данных организации за период с 01.01.2008 по 01.01.2009. Анализ проводился тремя методами – аналитическим, статистическим и расчетным. При анализе данных был установлен достаточной хороший потенциал ликвидности и платежеспособности данного банка, что и подтвердилось дальнейшим расчетом коэффициентов ликвидности, которые оказались соответствующими нормативам, лишь только норматив мгновенной ликвидности оказался ниже нормы.

По результатам исследования было предложено несколько рекомендаций для выхода банка из кризисной ситуации и восстановления ликвидности и платежеспособности, а также предложены отдельные меры по управлению активами и пассивами банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. – 5-е изд., перераб. И доп. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 592с.
2. Банковское дело: Учебник / Под ред. Д-ра экон. Наук, проф. Коробовой Г.Г. – М.: Экономистъ, 2004. – 751с.
3. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. И доп. / Под ред. Проф. Колесникова В.И., проф. Кроливецкой Л.П. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464с.
4. Бочаров В.В. Финансовый менеджмент. – СПб.: Питер, 2007 – 224 с.
5. Бригхэм Ю.Ф. Эрдхарт М.С. Финансовый менеджмент. 10-е изд./ Пер.с англ.под ред. Е.А.Дорофеева. СПб.: Питер, 2005. - 458 с.
6. Виноградов   В.А.  Основные   модели   построения   системы  гарантирования  вкладов  в  мире // Деньги  и  кредит, 2002, №6.
7. Гореликов К.А. К вопросу об управлении кредитно<span class="ConsNormal__Char" style=" font-family: 'Times New Roman', 'Ari