Управление пассивными операциями в коммерческом банке

fy">     Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

     - получение текущей прибыли и  создание условий для ее получения  в будущем;

     - гибкая политика при управлении  депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;

     - согласованность между депозитной  политикой и доходностью активов;

      - развитие банковских услуг с  целью привлечения клиентов.

     Важно отметить, что вклады принимаются  только банками, имеющими на это право  в соответствии с лицензией Банка  России.

     Вклад – денежные средства, размещаемые физическим лицом в банке на определенный срок, под оговоренные проценты, с целью получения дохода.

     Вкладчиками могут быть резиденты и нерезиденты. Резиденты имеют право открывать  любое количество вкладов на любой  срок на условиях банка. Нерезиденты только в соответствии с условиями ЦБ РФ.

     Вклад может быть открыт вкладчиком, либо его доверенным лицом, на основании  нотариально оформленной доверенности.

     Третьи  лица могут перечислять средства во вклад при наличии необходимых реквизитов.

     Вклад возвращается вкладчику по первому  требованию. Это условие негативно  влияет на ликвидность банка.

     Банк  гарантирует тайну вклада. Справки, содержащие информацию о вкладе, выдаются только вкладчику, его законному  представителю, суду, при наличии  согласия прокурора – органам предварительного следствия, по делам, находящимся в производстве.

     Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Размер процентных ставок устанавливается в соответствии с коньюктурой рынка исходя из складывающегося уровня процентных ставок на рынке депозитных и кредитных ресурсов доходов банка, уровня инфляции, экономической ситуации в стране и ставки рефинансирования ЦБ РФ.

     Современная банковская практика характеризуется  большим разнообразием вкладов (депозитов) и, соответственно, депозитных счетов:

     - депозиты до востребования;

     - срочные депозиты;

     - сберегательные вклады;

     - вклады в ценные бумаги.

     Депозиты  до востребования

     Срочный вклад - депозит под проценты, внесённый на определённый срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны, чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода. Срочные вклады зачисляются на депозитные счета. Владелец получает сертификат, в котором отражаются: вложенная сумма, ставка процента, срок погашения и другие условия договора.

     Сберегательные  депозиты – это вклад, который позволит вкладчику не только получать процентный доход, но и снимать часть вклада до минимальной суммы вклада. Для того чтобы делать это регулярно, можно оставить в банке распоряжение для автоматического перечисления денег с текущего счёта на накопительный.

     Накопительный счёт — это счёт, который можно пополнять на любую сумму, а также свободно её снимать, процентный доход начисляется в основном на ту часть денег, которая пролежала на счету месяц.

     Накопительные счета в обязательном порядке  открываются при создании юридического лица. В соответствии с требованиями законодательства вновь создаваемое юридическое лицо на момент государственной регистрации должно сформировать в установленном порядке в зависимости от его организационно-правовой формы уставный капитал (уставный фонд, складочный капитал, паевые взносы). Аккумулирование денежных средств для формирования уставного капитала и должно осуществляться на накопительных счетах, открываемых в кредитных организациях.

     Встречается деление депозитов на основные и  «летучие». В качестве основных депозитов выделяют депозитные счета, по которым вероятность снятия денег рассматривается как минимальная, вследствие чего можно говорить о том, что чем выше их доля в структуре привлеченных ресурсов банка, тем меньше потребность в ликвидных средствах и, следовательно, тем выше ликвидность банка. В данном аспекте наибольшей стабильностью обладают депозиты «до востребования», поскольку они не чувствительны к колебаниям процентных ставок. К основным депозитам относят и часть срочных вкладов в зависимости от характера отношений банка с вкладчиком.

     Банки предоставляют клиентам услуги по страхованию  вкладов и депозитов. Они создаются  для согласования целей и интересов банка и вкладчиков.

     Цели  создания системы гарантирования вкладов  и депозитов:

     - содействие мобилизации сбережений  для обеспечения необходимой  общенациональной нормы накопления  реальных инвестиций;

     - защита банковских систем от  финансовых кризисов;

     - обеспечение устойчивости банковских  систем и денежного обращения;

     -защита  мелких вкладчиков от рисков, которые они не способны учесть и оценить при принятии экономических решений;

     - поддержание социальной стабильности;

     - предотвращение массового изъятия  из вкладов.

     Ресурсы физических лиц используются банками  для инвестиционной и кредитной деятельности. 

2. Депозитная  политика коммерческого банка

 

 

Глава 2. Динамика объемов привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) физических лиц в 2009 года. 

     Рассмотрим  динамику привлечения кредитными организациями  средств физических лиц во вклады (депозиты) на примере вкладов «до востребования», вкладов сроком от 91 до 180 дней и вкладов, на срок свыше 3-х лет в течение 2009 года. 

     Таблица 2. Данные об объемах привлечения средств физических лиц во вклады (депозиты) в 2009 г. (руб.)

 

1. Вычислим  средний объем вкладов в 2009 году.

        (1)

x – средняя величина;

n – численность совокупности.

а) Средний объем вкладов «до востребования»:

Х = 9 654 495 / 12 = 804 541,25

б) Средний объем вкладов сроком от 91 до 180 дней:

X = 1 965 433 / 12 = 163 786,08

в) Средний объем вкладов сроком свыше 3-х лет:

X = 4 202 082 / 12 = 350 173,5 

2. Вычислим  базовый и цепной абсолютный прирост  и базовые и цепные темпы роста:

     Абсолютный  базовый прирост:

             (2)

     Абсолютный  цепной прирост:

             (3)

     Базовый темп роста:

              (4)

     Цепной  темп роста:

              (5) 

     а) вклады «до востребования»: 

     Таблица 3. Расчет показателей вкладов «до  востребования».

 

      Рисунок 1.Абсолютный прирост вкладов  «до востребования» . 

     Из  рисунка 1 видно, что в начале 2009 года абсолютный цепной прирост хаотичен. Отсутствует постоянный прирост. Присутствует и повышение и понижение объема вкладов «до востребования».

     Если  рассматривать базисный абсолютный прирост, то видно, что к концу  года объем вкладов «до востребования» немного увеличился. 

      Рисунок 2. Базисные и цепные темпы роста вкладов «до востребования».

     Из  рисунка 2 видно, что темпы роста  объема вкладов «до востребования» плавно увеличиваются. 

     б) вклады сроком от 91 до 180 дней:  

     Таблица 4. Абсолютный прирост и темпы  роста объема вкладов сроком от 91 до 180 дней