Совершенствование системы ипотечного кредитования в Республике Казахстан

Миссия банка заключается в том, чтобы превзойти ожидания каждого клиента путем удовлетворения потребностей услугами непревзойденного качества.

Главной целью своей деятельности банк видит предоставление клиентам и партнерам полного спектра возможностей, предлагаемых современным рынком.

Стремясь к открытости и упрочению имиджа, АО «Kаspi Bаnk» регулярно приглашает международных аудиторов и проходит процедуру рейтинга известных международных рейтинговых агентств Mооdy`s Investоrs Serviсe, KZ-rаting, Fitсh Rаtings.

На настоящий момент банку присвоены следующие рейтинги [19]:

• клиентский рейтинг на Bаnker.kz: - седьмое место на 28 февраля 2011 года.

Рейтинговое агентство Mооdy's Investоrs Serviсe:

• долгосрочный в инвалюте - B1;
• прогноз - негативный;
• краткосрочный в инвалюте – NP.

Рейтинговое агентство Fitсh Rаtings:

• долгосрочный в инвалюте - B-;
• прогноз - стабильный;
• краткосрочный в инвалюте – B;
• индивидуальный рейтинг - D/E;
• рейтинг поддержки – пятое.

Рейтинговое агентство KZ-rаting:- BB.

Сочетая эффективность профессиональной деятельности и приверженность нормам корпоративной этики, внося свой вклад в благосостояние государства, АО «Kаspi Bаnk» намерен укрепить свои позиции на рынке и создать базу для дальнейшего планомерного роста.

На сегодняшний день Банк обладает разветвленной сетью, состоящий из 32 филиалов, 158 отделений, 18 мини-офисов, предоставляющих спектр услуг физическим лицам, а также 374 точек кредитования, обслуживающих более 3 400 розничных магазинов по всей территории Казахстана.

По состоянию на 31 декабря 2012 года штат банка насчитывал 4 839 сотрудников, из которых 1690 человек работают в головном офисе в городе Алматы.

За период своей деятельности Банк значительно расширил сеть банков корреспондентов. В настоящее время Банк поддерживает корреспондентские отношения с рядом иностранных банков в США (Bаnkers Trust Соmpаny, АBN АMRО Bаnk N.V.), Германии (Deutsсhe Bаnk АG, Соmmerzbаnk АG), Австрии (Rаiffeisen Zentrаlbаnk Оesterreiсh АG) и России (ОАО «Сибакадембанк», ЗАО «Межторгбанк», ОАО «Банк «Петрокоммерц», «Сбербанк России») с использованием международных расчетных систем для исполнения платежей (S.W.I.F.T., TELEХ).

 

 

2.2 Анализ финансового  состояния АО «Kаspi Банк»

 

Наиболее наглядно результаты финансово-хозяйственной деятельности банка можно представить в таблице 2.

 

Таблица 2. Финансовые показатели АО «Kаspi bаnk» за 2010 – 2012 г.г., млн. тенге

Показатели	2010 год	2011 год	2012 год	Темп роста, %
Активы	253383	301771	352905	139,27
Обязательства	223076	270511	317049	142,12
Собственный капитал	30301	31260	35856	118,33
Чистая прибыль	8 313	-6281	4234	50,93
Рентабельность активов (RОА), %	3,11	-2,02	1,20	38,59
Рентабельность капитала (RОE), %	18,82	-15,87	11,81	62,75

 

Как видно из приведенной выше таблицы активы и обязательства банка в течении анализируемого периода имели тенденцию к росту. Темп роста активов составил 139,27%, обязательств - 142,12%, составив к концу 2012 года 317049 и 352905 млн. тенге соответственно.

Собственный капитал банка на протяжении 2010-2012 годов сокращался незначительными темпами. В 2012 собственный капитал банка составил 35856 млн. тенге, темп прироста за анализируемый период составил 118,33%.

В таблице 2 также представлена динамика основных показателей его деятельности. К числу основных относительных показателей эффективности деятельности коммерческого банка относятся рентабельность активов и рентабельность собственного капитала, которые находятся на основании показателей чистой прибыли.

Любой экономический кризис находит свое отражение в первую очередь на прибыльности банка. Так в 2010 году чистая прибыль банка возросла на 4 397 млн. тенге, а в 2011 году, в котором наиболее ярко были выражены последствия кризиса, банк получил убыток в размере 6282 млн. тенге. В 2012 году размер чистой прибыли банка составил 423 млн. тенге.

Показатели рентабельности активов и капитала показывают положительную динамику в 2010 году и ввиду отрицательного размера прибыли имеют отрицательные значения в 2011 году. В 2012 году на одну тенге активов банк получил 1,2 тиын прибыли. На одну тенге собственного капитала в 2012 году банк получил 11,81 тиын прибыли.

Анализ динамики состава  и структуры активов баланса  дает возможность установить размер абсолютного и относительного прироста всего имущества предприятия и отдельных его видов. Прирост (уменьшение) актива свидетельствует о расширении (сужении) деятельности предприятия.

За период с 2011 года по 2012 год, консолидированные активы Kаspi bаnk выросли на 139,29 % до 352905 млн. тенге с 267071млн.тенге. В таблице 3 рассмотрена динамика активов банка.

 

Таблица 3. Активы АО «Kаspi bаnk» за 2008 – 2010 гг., млн. тенге

Показатели	2010 год	2011 год	2012 год	Темп роста, %
Деньги	6914	12 210	9689	140,12
Корреспондентские счета	17581	13 592	22916	130,34
Требования к НБРК	-	2 000	6000	-
Ценные бумаги	-	-1 379	-	-
Вклады, размещенные в других банках	7490	990	18582	248,09
Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций	90	-	-	-
Требования к клиентам	167957	224 275	246589	146,82
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	13906	9406	6070	43,65
Операции «обратное РЕПО» с ценными бумагами	5005	-	1000	19,98
Инвестиции в капитал и субординированный долг	573	573	329	57,41
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения	8033	5 875	4 531	56,40
Товарно-материальные запасы	62	51	43	69,35
Основные средства и нематериальные активы	14018	14606	14516	103,55
Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения	776	17 532	21 338	2749,74
Предоплата вознаграждения и расходов	1847	762	469	25,39
Начисленные комиссионные доходы	21	23	16	76,19
Просроченные комиссионные доходы	6	7	8	133,33
Прочие дебиторы	1251	1 221	811	64,83
Требования по операциям с производными финансовыми инструментами	868	25	-	-
Итого активов	253383	301771	352905	139,27

 

Важную роль в обеспечении ликвидности и платежеспособности банка играют денежные средства и счета в Национальном Банке Республики Казахстан, размер которых в 2012 году составил 9689 млн. тенге по сравнению с 6914 млн. тенге в 2010 году. Темп роста составил 140,12%.

Существенно возросли ссуды, предоставленные клиентам, значение которых в 2012 году составляет 246 589 млн. тенге, прирост составил 146,82%.

Также необходимо отметить рост средств в банке: в 2010 году их сумма составила 7490 млн. тенге, в 2011 году отмечается сокращение данного показателя до 990 млн. тенге. В итоге средства в банках составили на конец 2012 года 18582 млн. тенге, прирост составил 248,09%.

В 2010 году размер инвестиций, имеющихся в наличии для продажи составлял 13906 млн.тенге, в 2011 наблюдается уменьшение инвестиций до 9406 млн.тенге. Уменьшение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, в 2012 году до 6070 млн.тенге произошло вследствие уменьшения долговых ценных бумаг.

Основные средства и нематериальные активы в 2010 году составляли 14018 млн.тенге, в 2011 году – 14606 млн.тенге, в 2012 году – 14516 млн.тенге. Таким образом, за исследуемый период основные средства и нематериальные активы увеличились более чем на 103,55%.

Далее в таблице 4 приведены данные для анализа обязательств банка.

 

Таблица 4. Динамика и структура обязательств АО «Kаspi bаnk» за 2010 – 2012 г.г., млн. тенге

Показатели	2010 год	2011 год	2012 год	Темп роста, %
Корреспондентские счета	12	8	5	41,67
Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан	8	-	-	-
Займы, полученные от МФО	22612	17478	6541	28,93
Займы, полученные от других банков	33881	18656	0,17	0,00
Срочные вклады	-	10454	14813	-
Обязательства перед клиентами	125532	184215	256997	204,72
Выпущенные в обращение ценные бумаги	17916	18021	17430	97,29
Субординированные долги	13906	14080	14504	104,30
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения	2429	4095	4403	181,27
Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности	133	409	364	273,68
Предоплата вознаграждения и доходов	12268	29	17	0,14
Начисленные комиссионные расходы	12442	9	4	0,03
Прочие кредиторы	5 827	3049	1973	33,86
Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами	793	9	1	0,13
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	223076	270511	317049	142,12

 

В 2012 году общие обязательства банка составили 317049 млн.тенге (в 2010 году - 223076 млн.тенге), увеличившись на 142,12%.. В первую очередь это связано с увеличением средств клиентов в 2012 году до 256997 млн.тенге (в 2010 году 125532 млн.тенге), которое произошло в результате увеличения депозитов физических лиц и, в меньшей степени, депозитов корпоративных клиентов; увеличением прочих обязательств по страховой деятельности.

Темп роста начисленных расходов, связанных с выплатой вознаграждения составил 181,27%(2010 год -2429 млн. тенге, 2012 год – 4403 млн. тенге).

Кроме того, необходимо отметить существенный рост в 2011 году начисленных расходов по административно-хозяйственной деятельности (409 млн. тенге), в 2012 несколько сократился и составил 364 млн. тенге, в целом темп прироста составил 273,68%.

Несколько сократились выпущенные долговые ценные бумаги (97,29%), составив на конец 2012 года 17430 млн. тенге. Субординированный долг имеет тенденцию ежегодного роста: в 2010 году – 13906 млн. тенге, в 2011 году – 14080 млн. тенге, 2012 год -14504 млн. тенге.

Для того, чтобы начать осуществление банковской деятельности банку необходим собственный капитал, который может увеличиваться с течением времени в процессе финансово-хозяйственной деятельности (таблица 5).

 

Таблица 5. Анализ капитала АО «Kаspi bаnk» за 2010 – 2012 гг., млн.тенге

Показатели	2010 год	2011 год	2012 год	Темп роста, %
Уставный капитал	17156	16892	16838	98,15
Дополнительный капитал	802	802	778	97,00
Резервный капитал и резервы переоценки	12349	13566	18240	147,7
ИТОГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ	30301	31260	35856	118,33

 

Анализируя данную таблицу, можно сделать вывод, что объем капитала в АО «Kаspi bаnk» к 2012 году, по сравнению с 2010 годом возрос (118,33%) и составил 35856 млн. тенге. Наибольший удельный вес в структуре капитала банка в 2012 году занимает резервный капитал, который в 2010 году составил 12349 млн.тенге, в 2010 году его величина остановилась на уровне 13566 млн.тенге, а в 2011 году 18240 млн.тенге.

Рост собственного капитала повышает надежность банка и позволяет расширить объем активных операций на финансовом рынке. Кроме того, повышение данного показателя влечет за собой рост доверия как внутренних, так и зарубежных инвесторов и повышает рейтинг банка как на внутреннем, так и на зарубежном фондовым рынке.