Риски в банковской деятельности

       Факторы, связанные с банком:

       1. Недостаточная внутренняя инструктивная база: отсутствуют в письменном виде точные стандарты и методическое обеспечение кредитования; инструкции; регламенты по проведению кредитной операции; кредитная документация; нормативно-методическое обеспечение проведения анализа финансового состояния предприятия, инвестиционных проектов развития производства; качественной оценки бизнес-планов; отсутствует четко сформулированная кредитная политика.

       2. Не проводится тщательная оценка кредитоспособности заемщика: занижаются требования к уровню платежеспособности и надежности заемщика; не достаточна, либо недостоверна информация о заемщике, отсутствует его кредитная история; отсутствует контроль за использованием полученных кредитов, что не позволяет разработать превентивные меры для избежания ситуации непогашения кредита и процентов; отсутствует реальное обеспечение по кредиту или в качестве залога приняты ценности, труднореализуемые на рынке; завышена стоимость залога, отсутствует фактическая проверка его наличия, состояния, правоспособности заемщика.

       3. Недостаточная правовая подготовленность сотрудников банка, в результате чего не выполняются нормы гражданского законодательства по оформлению кредитного договора, договора залога и прочих кредитных документов.

       4. Злоупотребление должностными лицами банка служебным положением: в результате концентрации чрезмерных полномочий одного лица при принятии решения о кредитовании; выдача «дружеских», необоснованных кредитов; утаивание реальных сведений о рисках и потерях; ошибочность управленческих решений; несовершенство организационной структуры управления кредитованием.

       5. Слабое управление кредитным портфелем: выдача кредитов в большом объеме единоличным или взаимосвязанным заемщикам; высокая степень концентрации кредитной деятельности банка в какой – либо одной сфере, чувствительной к изменениям в экономике; большая доля кредитов низкого качества; большая доля кредитов, предоставляемых заемщикам – не являющимися клиентами банка, а также лицам, связанными с банком.

       6. Искажение данных учета по выданным кредитам: сокрытие от контролирующих органов фактов утраты активов; пролонгация безнадежных кредитов вместо их перенесения на счета просроченной задолженности по основному долгу и процентам и своевременного формирования резервов под возможные потери по ссудам; погашение просроченных кредитов и процентов за счет вновь выдаваемых кредитов.

       7. Недостоверность или отсутствие анализа и прогноза ситуации в производстве, в кредитуемой отрасли, в экономике региона.

       8. Недостаточность информации о состоянии расчетного счета: размере и составе картотеки документов, не погашенных в срок; открытых заемщиком счетов в других банках и суммах оборотов по ним; просроченной задолженности по другим кредитам. [6, с.150]

         Процентный риск – возможность  потерь из-за непредвиденного  неблагоприятного для банка изменения  процентных ставок, приводящего  к сокращению, сведению к нулю  или отрицательной величине маржи  банка. Процентный риск вызывается несовпадением объема требований и обязательств банка с фиксированной процентной ставкой, имеющих одинаковые сроки исполнения. Как известно, потери, которые может понести банк вследствие неблагоприятного изменения рыночных процентных ставок, проявляются двояко:

         с одной стороны – в виде  резкого падения (и может быть, даже перехода в отрицательную  область) процентной маржи;

         с другой – в виде неблагоприятного  изменения экономической ситуации, что, в конечном счете, отрицательно  сказывается на степени капитализации банка.

       Процентный  риск, как и все другие риски, обусловлен неопределенностью.

       Формула процентного риска носит название «Модель Фишера» и имеет следующий  вид: I= R+P , где 

       I – рыночная ставка в процентах, 

       R – реальная процентная ставка,

       P – ожидаемые темпы инфляции.

       Следует различать номинальные и реальные процентные ставки.

       Номинальная процентная ставка равна: ожидаемая, реальная, без рисковая процентная ставка плюс ожидаемый уровень инфляции плюс риск минус риск несоблюдения срока, риск непогашения.

       Реальная  процентная ставка – это такой  уровень процентной ставки, который  необходим, чтобы заинтересовать потребителя  оберегать часть его дохода.

       Уровень процентной ставки зависит от:

      1. Изменений в портфеле (структуре) активов, включая соотношение величин кредитов и инвестиций, активов с фиксированной и плавающей ставкой, динамики их цены на рынке;

     2.Динамики процентной ставки. Для того, чтобы контролировать и управлять уровнем процентного риска, разрабатываются конкретные стратегии деятельности банка в зависимости от конкретных ситуаций.

       Риск  изменения процентных ставок – это  риск того, что на прибыль банка  отрицательно повлияют непредвиденные изменения в общем уровне процентных ставок. Риск изменения процентных ставок возникает как результат их непостоянства и представляет собой явление, всегда присутствующее в рыночной экономике. [5, с.49]

       Помимо  рассмотренных выше основных рисков, в банковской деятельности встречаются  также рыночный риск – возможные  потери, непредвиденные расходы от изменения рыночной стоимости активов и пассивов, изменения степени их ликвидности; риск по формированию депозитов (ресурсной базы); риск структуры капитала; риск несбалансированной ликвидности; риск банковских злоупотреблений; технологический и другие риски.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 АНАЛИЗ  МИНИМИЗАЦИИ РИСКОВ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 

      2.1 Общая характеристика АО «Народный Банк Казахстана» 

      Банк основан в 1936 г на базе системы сберегательных учреждений национального масштаба (Государственных трудовых сберегательных касс). До 1992 года являлся частью сберегательной системы бывшего СССР. После провозглашения независимости Казахстана был создан Сберегательный Банк Республики Казахстана. В 1993 году он реорганизуется в «Народный Банк Казахстана», со 100-процентным участием Правительства Республики Казахстан в капитале.  Банк был зарегистрирован 20 января 1994 года. 23 августа 1995 года  Национальным Банком Республики Казахстан банку была выдана Генеральная лицензия № 43.

      В 1995 году Банк преобразовался в Акционерное общество закрытого типа. В июле 1998 года решением Общего собрания акционеров Банк был реорганизован в Открытое Акционерное Общество «Народный Сберегательный Банк Казахстана».

      В 1998 году в собственности Правительства  Республики Казахстан находилось 80%  акций. 10% акций принадлежало частным вкладчикам. 10% пакет реализован казахстанским инвесторам. В 1999 году уставный капитал Банка был увеличен  с 3 до 3,6 млрд. тенге путем размещения четвертой эмиссии акций. После проведения пятой дополнительной  эмиссии в 2000 году уставный капитал банка увеличился с 3,6 млрд. тенге до 5,4 млрд. тенге, а доля государства в капитале Банка составила 33,3% плюс одна акция.

      В 2001 году согласно принятой Программе  приватизации банка (Постановление  Правительства РК от 06.07.1998 №644 «Об основных направлениях поэтапной приватизации Акционерного Народного Сберегательного Банка Казахстана на 1998-2001 годы») состоялся тендер по продаже государственного пакета акций в размере 33,3%. Победителем стал Консорциум казахстанских инвесторов.

      Являясь одним из крупнейших банков, Народный Банк присутствует во всех сегментах финансового рынка. В 2001 году перед банком стояла задача сохранения своей доли на рынке обслуживания крупных корпоративных клиентов и в то же время активизации работы с малым и средним бизнесом, уделяя особое внимание поддержке предпринимательской активности населения. При этом, будучи банком, с самой обширной филиальной сетью в стране, вся история которого связана с развитием сберегательного дела, Народный Банк традиционно сохраняет в качестве долгосрочного приоритета расширение спектра услуг для широких слоев населения.

      Банк  осуществляет свою деятельность в соответствии с генеральной лицензией на проведение банковских операций выданной АФН 30 сентября 2005 года. Банк имеет статус народного общества и является членом Мирового Института Сберегательных Банков и участником национальной системы обязательного коллективного страхования депозитов физических лиц.

      АО  «Народный Банк Казахстана» и его дочерние организации оказывают банковские услуги корпоративным и розничным клиентам в Казахстане, России и Кыргызстане, и услуги по управлению пенсионными активами и страхованию в Казахстане.

      Основная  деятельность банка включает выдачу займов и гарантий, привлечение депозитов, операции с ценными бумагами и иностранной валютой, осуществление переводов, операций с денежными средствами, операции с платежными карточками и другие банковские услуги. Кроме того, банк действует как агент Правительства Республики Казахстан по выплате пенсий и пособий через свою филиальную сеть.

      На 31 декабря 2007 года банк осуществляет свою деятельность через головной офис в  Алматы и имеет 22 областных филиалов, 127 районных филиалов и 437 расчетно-кассовых центров

      27 февраля 2008 года  АО «Народный Банк Казахстана» и АО «Қазақтелеком» подписали Меморандум о взаимном сотрудничестве. Целью подписания данного документа является предоставление клиентам широкого ассортимента услуг и дальнейшее повышение качества обслуживания клиентов. Народный Банк и АО «Қазақтелеком» успешно сотрудничают на протяжении многих лет. Совместными усилиями были реализованы несколько проектов, таких как прием платежей за услуги телекоммуникаций через сеть банкоматов Народного Банка. Данный меморандум отвечает разработанной АО «Қазақтелеком» программе по повышению качества обслуживания. В целях повышения лояльности потребителей компания намерена улучшить обслуживание на всех сегментах пользователей.

      Также в феврале 2008 года дочерняя организация АО « Народный Банк Казахстана» (ТОО «Халык Астана Дорнорд») получила разрешение на осуществление небанковской финансовой деятельности на территории Монголии. 

Таблица 1. – Основные финансовые показатели деятельности АО «Народный

                      Банк Казахстана» 

      По  данным таблицы 1 можно сделать следующие выводы: активы банка за рассматриваемый период выросли на 280,63% и  на конец 2009г. составили 1988880 млн. тенге, при темпе прироста 180.63%. Обязательства в 2007г. равнялись 1425949 млн. тенге, а в 2009г. составили 1748444 млн. тенге, где темп роста составил 286,23% , а темп прироста 186,23. Собственный капитал банка вырос с 170136 млн. тенге в 2008г. до 240436 млн. тенге в 2009г. и темп роста собственного капитала банка составил 234,40%. Коэффициент рентабельности  активов (ROA) имеет тенденцию к снижению - в 2007 г. он равняется 2,95% , в 2008г. - 2,70% , а в 2009г. составил уже 2,57%. Темп роста коэффициента за период с 2007г. по 2009г. составил 87,12% при темпе прироста в 2008 году -8,5%, а 2009 году темп прироста составил -4,8%. Коэффициент рентабельности собственного капитала (ROE) снизился в 2008 г. по сравнению с 2007г. на 20%  и составил 23,82% , а в 2009г. вырос на 41% и составил 33,68%. Темп роста коэффициента рентабельности собственного капитала составил 113,02.