Пути совершенствования системы межбанковских расчетов в России

Далее посчитаем финансовые затраты на организацию регулярных поездок бухгалтера в банк. По самым общим подсчетам: Для поездок в банк бухгалтер использует автомобиль, стоимость которого примерно 150 000 рублей. Срок эксплуатации автомобиля около 9 лет.

Если распределить по времени затраты то получится: 150 000 / 9 лет / 12 месяцев / 21 рабочий день / 8 часов = 8,26 рублей в час. Но еще есть затраты на бензин и зап/части которые примерно в 2,5 раза больше этого показателя: 8,26*2,5= 20,65.

 Получается, что на автомобиль в 1 час рабочего времени затрачивается 28,91 рубля.

Рассчитаем, сколько работодатель платит за один час работы бухгалтера, если его средняя заработная плата составляет 15000 рублей в месяц.

15 000 рублей / 21 день / 8 часов = 89,28 рубля в час.

Получается, что за час работы бухгалтера работодатель платит 89,28 рубля, а в минуту эта сумма составит: 89,28 / 60 = 1,49

Теперь рассчитаем денежные затраты в месяц с учетом проведения 10 платежей в день по тарифам ОАО   «Сбербанк России»

Таблица 3.1

Денежные затраты в месяц для проведения 10 платежей

 

Наименование операции	Обычный банковский платеж (в руб.)	Интернет-банкинг (в руб.)
Обслуживание расчетного счета в месяц	1400	1400
Стоимость платежей за месяц	4600	3550
Предварительная подготовка бухгалтером платежных документов	2503,2	1564,5
Поездки бухгалтера в банк	1874,88	-
Затраты на автомобиль	404,74	-
Стоимость Интернет трафика	-	43,75
Итого	10782,82	6558,25

     

         Количество рабочих дней в месяц составляет 21 день; стоимость 1 обычного банковского платежа - 20 рублей; стоимость 1 платежа через интернет-банкинг - 15 рублей;

обслуживание расчетного счета в месяц обычным банковским платежом и по системе интернет-банкинг составляет 400 рублей;

стоимость платежей за месяц:

обычным банковским платежом 10*21*20+400 = 4600 руб.;

через систему интернет-банкинг 10*21*15+400 = 3550 руб.;

Предварительная подготовка бухгалтером платежных документов:

обычным банковским платежом 10*8 мин.*21*1,49 = 2503,2 руб.;

через систему интернет-банкинг 10*5 мин.*21*1,49 =1564,5 руб.;

Поездки бухгалтера в банк: 1 час.* 21*89,28 = 1874,88 руб.;

Затраты на автомобиль: 40 мин.*21* 28,91 = 404,74 руб.;

Интернет трафик: 5 минут* 21* 25 рубля = 43,75 руб.

И так, мы видим, что при использовании системы «Интернет-банкинг» самая приблизительная экономия в денежном выражении измеряется приблизительно в 4224,57 руб. Доходы по данному виду услуг представлены в табл. 3.2.

Таблица 3.2

Тарифы по Интернет–банкингу для юридических лиц

 

№	Вид дохода	Стоимость, руб.	комментарий
1	Подключение к системе удаленного обслуживания «iBank2»	1 000	регистрация производится после оплаты подключения
2	Ежемесячное обслуживание и сопровождение «iBank2»:	1400	при отсутствии оборотов по счету в течение календарного месяца плата не взимается
2.1	в случае образования задолженности в оплате за один календарный месяц осуществляется приостановка действия в системе. Возобновление действия системы удаленного обслуживания «iBank2»	300	регистрация производится после оплаты подключения
2.2	В случае образования задолженности в оплате в течение 3-х календарных месяцев, отключение от системы. Повторное подключение к системе удаленного обслуживания «iBank2»	1 000	регистрация производится после оплаты подключения
2.3	Регистрация ключей ЭЦП ответственных лиц Клиента, в случае их утери или при смене карточки образцов подписей	300
2.4	Выезд сотрудника Банка по вызову Клиента для установки программного обеспечения, устранения неисправностей, консультаций или обучения по системе удаленного обслуживания «iBank»	500	по акту выполненных работ

 

В среднем ежемесячно в банке с помощью услуги интернет-банкинга обслуживается 110 счетов, то есть ежемесячно 110 организаций платят в банк комиссию в размере 400 рублей.

Кроме этого банк в среднем за месяц получает дополнительный доход по интернет-банкингу в размере 9 275 рублей.

Таким образом, среднемесячный доход банка по предоставлению удаленного обслуживания в системе «iBank» составляет 53275 рублей.

Теперь рассчитаем ежемесячную сумму расходов Банка «НС» по услуге интернет-банкинга. Структура расходов выглядит следующим образом:

• заработная плата сотрудников, обслуживающих клиентов-юридических лиц по интернет-банкингу и начисления на нее (2 человека)– 15 000 * 2 = 30 000 рублей;
• эксплуатация информационных и иных каналов – 2500 рублей;
• оплата услуг связи – 1400 рублей;
• содержание и ремонт оргтехники и средств связи – 1550 рублей;
• правовое и консультационное обеспечение – 800 рублей.

Таким образом, общая ежемесячная сумма расходов банка во ведению и предоставлению клиентам услуги интернет-банкинга составляет 36 250 рублей.

Зная среднемесячное значение доходов, а также расходов, которые несет ОАО  «Сбербанк России» по предоставлению удаленного обслуживания определим, получает ли банк прибыль за предоставление услуги интернет-банкинга. Для этого из среднемесячной суммы дохода вычтем среднемесячное значение расходов:

53 275 - 36 250 = 17 025 рублей.

В год эта сумма составляет 204 300 тыс. рублей.

Рентабельность интернет-банкинга за определенный период можно рассчитать по упрощенной формуле, разделив общую ежемесячную прибыль банка от функционирования услуги интернет-банкинга на сумму затрат банка по этой услуге.

Таким образом, рентабельность интернет-банкинга будет равна:

17 025 / 36 250 = 0,47 или 47 %.

Это говорит о том, что с каждого вложенного рубля на техническую поддержку и полноценное функционирование дистанционного обслуживания через систему «iBank» предлагающей услугу интернет-банкинга

По способу организации работы банка через корсчет в РКЦ ЦБ все банки можно разделить на две большие группы. Первая группа – это банки, использующие технологию так называемых прямых расчетов (региональных, ускоренных).

В России такая технология реализована только на региональном уровне и, к тому же, не во всех регионах, вследствие этого российские банки могут вести прямые расчеты с банками исключительно своего региона.

Межрегиональные расчеты осуществляются проводками по корсчету аналогично работе банков второй группы.

Вторая группа – это банки, не использующие технологию "прямых" расчетов и работающие только через корсчет. Выбор банком метода работы по корсчету определяется в основном возможностями, предоставляемыми банкам региональными вычислительными центрами. При этом банк учитывает все преимущества и недостатки того или иного способа.

Идеальным можно было бы считать вариант прямых корреспондентских отношений между банками, при которых благодаря АИТ каждый платежный документ отправляется от банка-отправителя к банку-получателю. Внедрение такой системы предполагает стыковку транспортного уровня с функционирующими в банках разнообразными автоматизированными банковскими системами (АБС).

В условиях отсутствия возможностей быстрой модернизации системы межбанковских расчетов Банка России создание банками альтернативных межбанковских систем, безусловно, правильный путь.

 В перспективе желательно объединение этих систем под контролем Центрального банка с участием как можно большего круга коммерческих банков по типу Федеральной банковской резервной системы США.

Итак, подчеркнув, что деятельность глобальных инвестиционных банков чрезвычайно диверсифицирована, перечислим основные направления деятельности ОАО   “Сбербанк Росссии” которые позволят в дальнейшем усовершенствовать организацию межбанковских расчетов:

- андеррайтинг;

- управление активами крупных институциональных клиентов;

- купля-продажа за свой счет и за счет клиента на рынках корпоративных ценных бумаг;

- брокерско-дилерская деятельность с государственными ценными бумагами различных стран;

- трейдинг на рынках FOREX;

- торговля деривативами (опционы, фьючерсы) на финансовых и товарных рынках;

- хеджирование.

        Таким образом, основными направлениями работы по совершенствованию межбанковских  расчетов являются:

1. выделение в организационной структуре банков специальных подразделений занимающихся непосредственно межбанковскими расчетами;

2. широкое внедрение средств автоматизации и компьютеризации;

3. контроль за рациональным использованием средств на корреспондентских счетах;

4. оптимизация межбанковской  сети за границей и внутри страны.

 

 

 

 

 

Заключение

 

В России межбанковские расчеты осуществляются большей частью через расчетно-кассовые центры ОАО  «Сбербанк России» и на них приходится около 70% общего объема платежей.

Платежная система Банка России является двухуровневой, включающей внутри- и межрегиональный уровни. Под внутрирегиональными платежами подразумеваются платежи между плательщиком и получателем, находящимися на территории одного региона, под межрегиональными платежами – платежи между плательщиком и получателем, находящимися на территории разных регионов.

При осуществлении межбанковских расчетов между коммерческими банками различных регионов расчеты усложняются, так как в данной цепи вместо одного участвуют два подразделения Банка России, появляется соответственно дополнительное звено в расчетах – это расчеты между подразделениями Банка России.

Значительно ускорить расчеты через расчетную сеть Банка России позволил ввод полноформатного электронного документооборота в системе многорейсовой обработки платежей кредитных организаций, учреждений Банка России и их клиентов. Под многорейсовой обработкой платежей понимается проведение нескольких рейсов приема, обработки и исполнения пакетов электронных документов в течение рабочего дня, результатом которых является безотзывный перевод средств по счетам участников расчетов в рамках данной системы.

Межбанковские расчеты – это способ банковских связей, используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений.

Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения, что означает, что банки, обменявшись контрольными документами, выполняют различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки, на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.

Для торговых партнеров наличие корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера имеет большое значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты и избегать включения в них третьих банков (и тем самым избегать дополнительных расходов).

Увеличение объемов международных банковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли. Значение корреспондентских отношений возросло в связи с тем, что банки, выступая одновременно заемщиками и заимодавцами, сами являются крупнейшими потребителями банковских услуг.

Итак, подчеркнув, что деятельность глобальных инвестиционных банков чрезвычайно диверсифицирована, перечислим основные направления деятельности ОАО   “Сбербанк России” , которые позволят в дальнейшем усовершенствовать организацию межбанковских расчетов:

• андеррайтинг;
• управление активами крупных институциональных клиентов;
• управление активами частных лиц;
• управление государственным долгом различных стран, не оформленным в виде ценных бумаг;
• купля-продажа за свой счет и за счет клиента на рынках корпоративных ценных бумаг;
• брокерско-дилерская деятельность с государственными ценными бумагами различных стран;
• трейдинг на рынках FOREX;
• торговля деривативами (опционы, фьючерсы) на финансовых и товарных рынках;
• хеджирование.