Проблемы и перспективы развития системы обязательного страхования вкладов физических лиц

Содержание:

стр.:

Введение………………………………………………………………………………………….3

 

Введение

     Актуальность  данной темы исследования заключается  в нескольких аспектах. Одним из проявлений стабилизации российской экономики  является выраженная тенденция к  росту реальных доходов населения, соответственно, его сберегательного  потенциала. Денежные накопления граждан являются важным резервом увеличения ресурсной базы банковского сектора, столь необходимого для расширения его инвестиционных возможностей. Поэтому задача по активизации процесса мобилизации финансовых ресурсов физических лиц во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую значимость.

     Периодические банковские и финансовые кризисы, имевшие  место в России после создания двухуровневой банковской системы, повлекли за собой массовые банкротства  кредитных организаций и резкое ухудшение финансового положения банков, устоявших в кризисной ситуации. Одной из главных причин банковских кризисов и финансовой нестабильности банков в пост кризисный период являлся отток денежных средств вкладчиков в результате подрыва доверия к банкам, который, в свою очередь, был обусловлен значительными потерями вкладчиков обанкротившихся банков. В сложившихся условиях восстановление и повышение доверия вкладчиков к функционирующим в России кредитным организациям и, на этой основе, обеспечение устойчивой долгосрочной ресурсной базы банков, превратилось в важнейшее и необходимое условие улучшения их финансового состояния, поддержания стабильности кредитной системы страны, усиления взаимодействия банков с реальным сектором экономики.

     По  мнению ведущих отечественных и зарубежных экспертов, до недавнего времени главным фактором, препятствующим успешному привлечению средств частных вкладчиков в коммерческие банки, выступал низкий уровень доверия граждан к банковской системе. Создание системы страхования вкладов должно было решить данную проблему.

     С момента принятия закона о страховании  частных вкладов прошло уже 8 лет, поэтому в настоящее время  стоят актуальные задачи:

      - оценить результаты введения системы страхования вкладов;

      - проанализировать социальные и экономические последствия данной меры для банковской системы и экономики в целом;

      - наметить дальнейшие пути совершенствования системы страхования вкладов физических лиц.

     Решению данных вопросов в силу их значимости и актуальности ввиду продолжающегося роста доходов населения и посвящена данная работа. Уже несколько лет вклады населения являются одним из главных источников ресурсной базы коммерческих банков в нашей стране. Но, по некоторым оценкам, на руках у населения до сих содержится сумма, сопоставимая по размерам со всеми депозитами банковской системы.

     Аккумуляция их в виде банковских вкладов способна принести значительный макроэкономический эффект за счет укрепления финансовых возможностей кредитных учреждений.

     Поэтому дальнейшее совершенствование системы страхования вкладов не теряет актуальности по сей день, что и послужило основанием для выбора темы исследования. Выбранная тема предопределила цели и задачи курсовой работы.

     Главная цель работы: произвести оценку влияния  создания системы страхования вкладов на развитие банковского сектора и сберегательного дела в РФ.

     Задачи  исследования:

     - изучить теоретические основы  организации системы страхования  вкладов населения;

     - охарактеризовать действующую в  России систему страхования вкладов  населения;

     - оценить экономические и социальные  последствия введения системы  обязательного страхования вкладов,  ее влияние на развитие банковской  системы России;

     - определить пути дальнейшего  совершенствования и перспективы  развития системы страхования  вкладов в РФ.

Глава 1. Общая характеристика системы страхования вкладов физических лиц

1.1. Понятие, принципы и цели системы страхования вкладов физических лиц

     Обязательное  страхование вкладов - совокупность финансово-правовых норм, регулирующих публичные имущественные властеотношения, возникающие в области обязательного страхования банковских вкладов физических лиц по поводу аккумулирования, использования и распределения денежных средств фонда страхования вкладов¹.

     В связи с отсутствием законодательного определения системы страхования вкладов с учетом системного характера отношений, обязательности участия банков в системе, особенностей объекта страхования, специфики страховых случаев определением системы обязательного страхования вкладов физических лиц является совокупность правовых, финансовых, организационных и информационных мероприятий государства и иных уполномоченных субъектов, направленных на обеспечение осуществления выплат возмещения по вкладам, размещенным на основании договора банковского счета или банковского вклада физическими лицами - вкладчиками, в банках, расположенных на территории Российской Федерации, при наступлении страхового случая за счет средств фонда страхования вкладов в целях обеспечения защиты прав и законных интересов вкладчиков, укрепления доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирования привлечения сбережений населения в банковскую систему ².

     В качестве целей системы страхования  вкладов физических лиц в соответствии с Федеральным законом «О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» названы ³:

     1) защита прав и законных интересов  вкладчиков банков Российской  Федерации;

     2) укрепление доверия к банковской  системе Российской Федерации;

     3) стимулирование привлечения сбережений  населения в банковскую систему Российской Федерации.

     При этом следует учитывать тесную взаимосвязь  указанных целей, ни одна из них не может быть достигнута в ущерб  другой. Как только банковская система  выходит из равновесия (что мы можем  наблюдать в кризисные периоды), сразу возрастает риск потери вкладов физическими лицами.

     Основой для достижения указанных в Законе целей является наличие стабильной и развивающейся банковской системы. Непременное условие этого –  надлежащая законодательная база и  сильный орган банковского регулирования и надзора.

     Создание  системы обязательного страхования  банковских вкладов населения (ССВ) является специальной государственной  программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

     Ее  основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. В настоящее время участниками  ССВ являются 908 банков (данные на 25 мая 2011 г.).

     Защита  финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач в десятках стран мира. Система страхования вкладов обязательна во всех государствах-членах Европейского Сообщества, она действует в США, Японии, Бразилии, у наших ближайших соседей - на Украине, в Казахстане и Армении.

     Система страхования вкладов работает следующим образом: если в отношении банка наступает страховой случай (у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций или вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка), его вкладчику в короткие сроки выплачивается денежная компенсация: возмещение по вкладам в установленном размере. В случае ликвидации банка его расчеты с вкладчиком в части, превышающей указанную выплату, проводятся позднее – в ходе ликвидационных процедур в банке.

     Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключения отдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. Специально созданная государством организация - Агентство по страхованию вкладов, возвращая за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

     В соответствии с принятыми изменениями  в закон о страховании вкладов  возмещение по вкладам выплачивается  вкладчику в размере 100 процентов  суммы вкладов в банке, но не более 700 тысяч рублей. При расчете суммы возмещения валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, а суммы денежных требований банка к вкладчику вычитаются из суммы вкладов.

     Сумма компенсации в одном банке не может превышать 700 тысяч рублей, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах. Однако, если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них максимальная сумма возмещения будет составлять 700 тысяч рублей.

     По  вкладам в банке, в котором страховой случай наступил⁴:

• до 9 августа 2006 г. - максимальная сумма страхового возмещения составляет 100 тысяч рублей;
• с 9 августа 2006 г. по 25 марта 2007 г. - максимальная сумма страхового возмещения составляет 190 тысяч рублей;
• с 26 марта 2007 г по 1 октября 2008 г. – максимальная сумма страхового возмещения составляет 400 тысяч рублей;
• после 1 октября 2008 г. – максимальная сумма страхового возмещения составляет 700 тысяч рублей.

     Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в банках за исключением:

      - средств на счетах физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, если они открыты в связи с указанной деятельностью;

      - вкладов на предъявителя;

      - средств, переданных банкам в доверительное управление;

      - вкладов в зарубежных филиалах российских банков.

     Для получения возмещения по вкладам  вкладчик должен представить в Агентство  по страхованию вкладов (его уполномоченному  банку-агенту) заявление и документы, удостоверяющие его личность. Сделать  это можно в любое время со дня наступления страхового случая до завершения ликвидации банка, которая длится, как правило, до 2 лет. Страховое возмещение для «опоздавших» будет выплачиваться в исключительных случаях, например, при тяжелой болезни, длительной заграничной командировке.

     Выплата возмещения по вкладам производится Агентством (как правило, через уполномоченный банк-агент) в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками, формируемым банком, в отношении  которого наступил страховой случай. Выплата производится в течение трех дней со дня представления вкладчиком в Агентство (банк-агент) документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая (этот период необходим для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов). Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению вкладчика, как наличными денежными средствами, так и путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком.

     Участие в системе страхования обязательно  для всех банков, имеющих право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов.

     Финансовой  основой системы является фонд обязательного  страхования вкладов. В настоящее время его размер составляет 136,4 млрд. руб. (данные на 25 мая 2011 г.).

     Страховые взносы едины для всех банков и уплачиваются ими ежеквартально. Ставка страховых взносов банков устанавливается Советом директоров Агентства, она не может превышать 0,15 процента средней величины вкладов за квартал. В случае дефицита фонда ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3 процента, но не более чем на два расчетных периода в течение 18 месяцев.

     Решением  Совета директоров Агентства от 23 сентября 2008 года (протокол № 3, раздел 1) установлена  ставка страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов  в размере 0,1 процента расчетной базы за расчетный период (календарный квартал года). Первым расчетным периодом по уплате страховых взносов по ставке 0,1 процента является IV квартал 2008 года.

     Средства  фонда страхования вкладов могут  быть инвестированы ⁵:

• в государственные ценные бумаги Российской Федерации;
• в депозиты и ценные бумаги Банка России;
• в государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, в облигации и акции российских эмитентов, а также в российские ипотечные ценные бумаги;
• в паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;
• в ценные бумаги экономически развитых иностранных государств.