Повышения эффективности использования основных фондов на предприятии

- Филиал ОАО «Южный Кузбасс»  – Управление по переработке  и обогащению угля (ГОФ «Томусинская», ЦОФ «Кузбасская», ОФ «Красногорская», ЦОФ «Сибирь»);

- Филиал ОАО «Южный Кузбасс»  – Томусинское автотранспортное  управление (АТП «Центральное», АТП «Сибиргинское», АТП «Ольжерасское»);

Дочерние компании:

- ОАО «Разрез «Томусинский»;

- ОАО «Взрывпром Юга Кузбасса».

Промышленные запасы угля коксующихся и энергетических марок, обеспечивающих стабильную работу разрезов и шахт ОАО «Южный Кузбасс», по имеющимся лицензиям на 1 января 2014 года превышают 500 млн тонн, а балансовые запасы составляют порядка 1,2 млрд тонн. Всего более чем за 20 лет предприятиями угольной компании добыто около 270 млн тонн угля различных марок.

В планы компании входит увеличение добычи на шахтах «Ольжерасская-Новая» и «Сибиргинская», а также на разрезах «Красногорский», «Сибиргинский» и «Ольжерасский». Общая производственная мощность обогатительных фабрик составляет на сегодня порядка 16,9 млн тонн угля в год.

Продукция ОАО «Южный Кузбасс» – концентраты коксующегося и энергетического углей, антрациты, угли для PCI и промпродукт – поставляется в обогащенном и рассортированном виде (97% от общего объема добычи) на внутренний рынок и на экспорт.

В рейтинге «10 крупнейших компаний угольной промышленности» ОАО «Южный Кузбасс» занимает 2 место. 

Анализ основных технико-экономических показателей выполнен за период с 2011 по 2013 годы (табл. 1) .

Таблица 1 - Основные технико-экономические показатели

Показатели	Ед.изм.	2011	2012	2013	Абсолютное отклонение
					2012 к 2011	2013 к 2012
Добыча угля	тыс.тн	3650,2	3319,6	2159,2	-330,6	-1160,4
	тыс.м	2703,8	2458,9	1599,4	-244,9	-859,5
Вскрыша всего	тыс.м	32200	32913	21171	713	-11742
В т.ч. на автотранспорт	тыс.м	28920	29381	19462	461	-9919
Бестранспортная	тыс.м	3280	3532	1709	252	1823
Переэкскавация	тыс.м	4770	6066	4237	1296	-1829
Прочие работы всего	тыс.м	180	174	152	-6	-22
Горная масса всего	тыс.м	34903	35372	22770,4	469	-12601,6
Среднегодовая производительность списочных экскаваторов  на технологии	тыс.м	2251,8	2267,74	1293,77	15,94	-973,67
Зольность добыв. углей	%	18,6	18,7	19,5	0,1	0,8
Поставка  угля	тыс.т.	3650	3 320,0	2159,0	-330	-1161

Продолжение таблицы 1

Показатели	Ед.изм.	2011	2012	2013	Абсолютное отклонение
					2012 к 2011		2013 к 2012
Добыча угля товарная	тыс.т.	3628,8	3319,6	2159,2	-321,2		-1148,4
Цена товарной продукции	руб.	710	850,0	918,0	140		68
Численность всего	чел.	871	919	810	48		-109
в т.ч. ППП (открытая добыча).	чел.	858	903	808	45		-95
из них рабочих	чел.	753	807	722	54		-85
ИТР	чел.	105	99	86	-6		-13
Производительность ППП	т/мес.	354,5	306,3	222,7	-48,2		-83,6
1-го рабочего:
- по добыче откр. доб.	т/мес.	403,96	342,79	249,22	-59,9	-94,5
- по горной массе (добыча + вскрыша)	м /мес.	3563,5	3652,6	2628,2	+89,1	-1024,4
Фонд заработной платы ППП	тыс.руб.	158103	208090	168142	+49981	-39948
Среднемесячная зарплата (разрез)
- 1-го ППП	руб/мес.	18735,00	22749,00	20536,00	+4014	-2213
- 1-го рабочего	руб/мес.	17497,00	21488,00	19407,00	+3991	-2081
Затраты на производство продукции	тыс.руб.	2271376	2752333	2066861	+480957	-685472
Затраты на единицу продукции	руб/т	622,26	829,12	957,22	+206,86	+128,1
Затраты на вскрышу всего	руб	1857618,0	2256844,4	1704900,6	+399226,4	-551943,8
Затраты на 1м3 вскрыши общей	руб/м	57,69	68,57	80,53	+10,88	+11,96

 

Из таблицы 1 видно, что в 2013 по сравнению с 2011 годом добыча угля имеет тенденцию к снижению. Отклонение 2012 года к 2011 году составило -330,6 тыс.т., а отклонение 2013 года к 2012 г. составило -1160,4 тыс.т., т.е. на 35%. Следует отметить, что в 2012 году объём вскрыши по отношению к  2011 году увеличился на 713 т.м3, а в 2013 г. по сравнению с 2012 г. объём вскрыши снизился на 11742 т.м3, что составило 35,7%. Этому послужило снижение производительности экскаваторов на -973,67 т/м3., хотя в 2012г. по отношению к 2011г. производительность экскаваторов повысилась на 15,94 т/м3. Кроме того, на снижение производительности и как следствие снижение объёмов добычи угля повлияло снижение спроса на уголь в результате влияния мирового финансового кризиса.

Из таблицы 2 видно, что поставка угля так же имеет тенденцию к снижению (-330,6; -1160,4 т.т) соответственно. Можно отметить, что к 2013г. по отношению к 2011г. все основные показатели стали ниже, этому способствовало снижение спроса на уголь и несвоевременная оплата за предоставленный уголь.

В связи с объединением участков №1 и №3 произошло сокращение численности работников, включая непромышленную группу на 109 человек, в т.ч. ППП на 95 чел. и рабочих на 85 чел. Производительность труда также имеет тенденцию к снижению. Средняя заработная плата ППП и рабочих сократилась в среднем на 2000 рублей в месяц.

Затраты на выпуск единицы продукции как угля, так и по вскрыше значительно увеличились, увеличение составило 128,1 руб./т. и 11,96 руб./м3., это произошло, как отмечалось выше, за счёт значительного снижения добычи угля, хотя цены на товарный уголь в 2013 году повысились на 68 руб.

Динамика добычи угля за 3-х – летний отчетный период показана на рис.6.

Рисунок 6 - Динамика добычи угля и вскрыши за 3 года

 

Анализируя данный график можно сделать вывод, что добыча угля за данный период снизилась, особенно резкое снижение добычи угля произошло в 2013 году  с 3319,6 тыс. тонн до 2159,2 тыс. тонн, такое резкое снижение можно объяснить тем, что в 2013 году угольная компания имела трудности с реализацией товарной продукции в результате влияния финансового кризиса.

 

2.2 Анализ основных  фондов предприятия

Основные средства – важнейший фактор любого производства. Их состояние и эффективное использование прямо влияют на конечные результаты хозяйственной деятельности предприятий.

Источники информации:

- технико-экономические показатели по предприятию оперативной отчётности или пояснительной записки к годовому отчёту;

- форма 11 «Отчёт о наличии и  движении основных средств и  других нефинансовых активов».

- форма 2-ТЭК;

- отчётность по неустановленному  оборудованию, по выполнению плана ввода в действие объектов основных фондов и др. данных по оперативному учёту оборудования на предприятии.

Анализ следует проводить основным производственным фондам основного вида деятельности и изучить наличие, динамику, состав, структуру, техническое состояние, рассчитать соответствующие показатели использования активной части и показатели эффективности [4]. Для исследования наличия, состава и структуры основных фондов следует составить аналитические таблицы 2, 3, 4.

На начало 2012 года доля активной части основных производственных фондов была равна 24,82%, а на конец года –29,02%. Доля пассивной части соответственно 75,18% и 70,98%. На начало 2013 года доля активной части основных производственных фондов была равна 29,02%, а на конец года 18,10%. Доля пассивной части соответственно 70,98% и 81,90%. Высокий процент пассивной части основных фондов объясняется тем, что  основная доля активной части основных фондов находится в аренде.

 

Таблица 2 - Структура основных фондов предприятия за 2011 год

Группы основных фондов	На начало года		На конец года		Отклонение
	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс.руб.	уд. вес,                                                %	тыс. руб.	уд. вес, %
Всего ОПФ	308907	100	347349	100	38442	0
Активная часть:	73524	23,8	86206	24,82	12682	1,02
машины и оборудование	56374	18,25	67996	19,6	11622	1,35
транспортные средства	9590	3,1	10350	3	760	-0,1
инструмент и инвентарь	7200	2,33	7860	2,26	660	-0,07
Пассивная часть:	235383	76,2	261143	75,18	25760	-1,02
здания	134662	43,59	147662	42,51	13000	-1,08
сооружения	100376	32,49	113135	32,58	12759	0,09
земельные участки и объекты          природопользования	289	0,09	289	0,08	0	-0,01
другие виды основных средств	56	0,01	57	0,01	1	0

 

Таблица 3 - Структура основных фондов предприятия за 2012 год

Группы основных фондов	На начало года		На конец года		Отклонение
	тыс. руб.	уд. вес, %	тыс.руб.	уд. вес,                                                %	тыс. руб.	уд. вес, %
Всего ОПФ	347349	100,0	367689	100,0	20340	0
Активная часть:	86206	24,82	106711	29,02	20505	4,2
машины и оборудование	67996	19,60	86303	23,47	18307	3,87
транспортные средства	10350	3,00	12464	3,39	2114	0,39
инструмент и инвентарь	7860	2,26	7944	2,16	84	-0,01
Пассивная часть:	261143	75,18	260978	70,98	-165	-4,2
здания	147662	42,51	147404	40,08	-258	-2,43
сооружения	113135	32,58	113228	30,8	93	-1,78
земельные участки и объекты          природопользования	289	0,08	289	0,08	0	0
другие виды основных средств	57	0,01	57	0,01	0	0