Страхование внешнеэкономической деятельности

     ПЛАН.

     1. Необходимость страхования внешнеэкономической деятельности.

     2. Классификация рисков в международной торговле.

     3. Международная транспортировка товаров и практика их страхования.

     3.1. Incoterms. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

.

     1. Необходимость страхования внешнеэкономической деятельности.

           Динамическое развитие экономики невозможно без активной внешнеэкономической деятельности государства и самих предприятий. От того, насколько успешно государство и его субъекты хозяйствования будут осуществлять свою внешнеэкономическую деятельность, будет зависеть их дальнейшее эффективное развитие, расширение рынков сбыта, получение новых технологий и прибыли, обмен опытом, интеграция в международную систему производства.

     Страхование во внешнеэкономической деятельности является одним из основных элементов внешней торговли и в условиях товарного производства становится наиболее удобным инструментом для быстрого возмещения ущерба и потерь в процессе производства, транспортировки и использования продукции

      Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами. Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. 

     Деятельность  на внешнем рынке неизбежно связана  с опасностями, которые угрожают различным имущественным интересам  участника ВЭД. Под рисками понимаются возможные неблагоприятные события, которые могут произойти и в результате которых могут возникнуть убытки, имущественный ущерб у участника ВЭД .

     Уже более десяти лет в Российской Федерации бурным темпом развивается свободная рыночная экономика. И при выходе на зарубежный рынок предприниматели сталкиваются с определенными рисками, которые присутствуют на протяжении всей деятельности предприятия (фирмы).

2. Классификация рисков в международной торговле.

     Все риски делятся на две группы: зависимые  от деятельности предприятия, или внутренние, и не зависимые от деятельности предприятия, или внешние. Принципиальное отличие  между ними состоит в том, что  на первую группу рисков предприятие  в состоянии повлиять, т.е. принять  меры по устранению источников этих рисков. На вторую группу рисков предприятие  повлиять не в силах, так как их наступление практически не зависит  от его усилий.

     Частные страховые компании страхуют и политический риск поставщиков, например, от эмбарго  на поставки в определенную страну, вследствие которого заказанное и изготовленное  оборудование не может быть отгружено.

     Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может  произойти или не произойти. В  случае совершения такого события возможны три экономических результата:

• Отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток);
• Нулевой;
• Положительный (выигрыш, выгода, прибыль).

     Риском  можно управлять, то есть использовать различные меры, позволяющие в  определенной степени прогнозировать наступление рискового события  и принимать меры к снижению степени  риска.

     Проблема  управления риском, преодоления неопределенности существует в любом секторе экономики, что объясняет ее постоянную актуальность. Любой субъект экономики на любом  ее уровне неизбежно сталкивается с  неординарными ситуациями, незапланированными или непредвиденными событиями, на которые необходимо адекватно  реагировать, чтобы не понести убытки.

     При выходе хозяйственных субъектов  на мировые отраслевые рынки, риски  могут модифицироваться и значительно  усиливаться, прежде всего, под воздействием зарубежной среды. В результате этого в мировой торговле появляются следующие виды рисков:

• Хозяйственно-правовые риски. Они связаны с национальными различиями в законах и других нормативных актах, которые регулируют внешнеэкономическую деятельность;
• Политические риски связаны с изменением политической ситуации в той или иной стране. Например, приход к власти нового правительства и введения им ограничений на экспорт, импорт, эмбарго на товары и т.д.;
• Собственно международные риски. Эти риски связаны с действиями международных экономических и финансовых организаций, которые вводят новые условия торговли, международные стандарты, режимы запретительных или поощрительных мер в международной торговле;
• Наконец в самой внешней торговле каждой страны особенно при экспортно-импортных сделках, их заключении и исполнении возникают следующие риски:
• Риск невыполнения условий международного контракта (сроки поставки, несоответствие количества, качества и т.д.);
• Риск невыполнения обязательств по взаимным платежам или так называемый кредитный риск;
• Валютный риск, возникающий в связи с постоянным колебанием валютных курсов;
• Сбытовой риск связан с колебанием спроса на экспортные и импортные товары в стране или на отдельном сегменте зарубежного рынка;
• Ценовой риск возникает из-за постоянно изменяющихся мировых цен;
• Коммерческий риск проявляется в недобросовестности или неплатежеспособности населения страны-импортера и недополучения прибыли;
• Производственно-технический риск связан с невозможностью использования в производстве купленных на мировом рынке лицензий, патентов, «ноу-хау» или с невозможностью должной наладки купленного оборудования.

     Главная проблема управления рисками во внешнеэкономической  деятельности предприятия состоит  в управлении рисками, наступление  которых не зависит от усилий предприятий, и которые являются внешними. Можно  выделить следующие группы методов, направленных на уменьшение возможных  убытков, вызываемых этими рисками:

• Страхование;
• Хеджирование как метод использования биржевых фьючерсных контрактов и опционов;
• Применение различных форм и методов расчетно-кредитных отношений, сводящих к минимуму риск неплатежа за поставленные товары, или неполучения товаров против их оплаты. Например, подтвержденный документарный аккредитив, различные банковские гарантии, авалирование, залог и др.;
• Анализ и прогнозирование конъюнктуры (спроса, предложения, цены) на внешнем рынке, планирование и своевременная разработка мероприятий за счет собственных и заемных ресурсов с целью избежать возможных убытков, вызванных неблагоприятными конъюнктурными изменениями;
• Другие методы (уклонение от риска, компенсация риска и его последствий, локализация риска, распределение (диссипация) риска);

     Среди методов управления рисками в  ВЭД значительное место отводят  страхованию.

     По  своей природе страхование —  форма предварительного резервирования ресурсов, предназначенных для компенсации  ущерба от ожидаемого проявления различных  рисков. В принципе, это также  передача риска. Стороной, принимающей  финансовые риски в данном случае, выступает страховая компания.

     В зарубежной страховой практике широко применяется страхование экономических  рисков. Предпринимательская деятельность и страхование – тесно связанные  категории рыночного хозяйства. В этом виде страхования выделяют страхование от коммерческих, технических, правовых, политических рисков и рисков в финансово-кредитной сфере.

     Страхование коммерческих рисков охватывает те виды страхования, в которых, прежде всего, заинтересован предприниматель. Объект страхования – коммерческая деятельность страхователя, под которой понимается инвестирование денежных и материальных ресурсов в какой-либо вид производства или бизнеса и получения от этих вложений соответствующей финансовой отдачи в виде прибыли.

     Необходимость страхования финансово-кредитных  рисков обусловлена достаточно высокой  степенью вероятности их появления  – страховой риск вытекает из специфики  движения финансов и кредитных потоков. Нейтрализовать возможные потери позволяют  следующие виды страхования:

• Страхование экспортных кредитов (на случай банкротства импортера либо его продолжительной неплатежеспособности);
• Страхование расходов по вступлению экспортера на новый рынок;
• Страхование банковских кредитов на случай неплатежеспособности заемщика (страхователем выступает банк);
• Страхование коммерческого кредита (страхование векселей);
• Страхование залоговых операций;
• Страхование валютных рисков (потерь от колебания валютных курсов);
• Страхование биржевых операций и сделок;
• Страхование от инфляции;
• Страхование риска неправомерных применений финансовых санкций органами налогового контроля и т.д.
• К механизмам страхования на случай неблагоприятных колебаний валютных курсов относят:
• Форвардные контракты на покупку валюты;
• Валютные опционы.

     Развитому финансовому рынку присущи многие способы страховой защиты. Один из них проявляется в регулировании  государством финансового рынка. Его  целью является, с одной стороны, поддержание ликвидности финансового  рынка, а с другой - сохранение доверия  к нему со стороны инвесторов и  эмитентов. Методами такого регулирования  являются лицензирование участников финансового  рынка, установление правил выпуска  ценных бумаг, введение обязанности  предоставлять информацию об эмитентах  ценных бумаг и т.п. Второй способ организации страховой защиты представляет собой своеобразное самострахование  инвесторов, что проявляется, в частности, в проведении операций хеджирования, когда инвестор вместе с ценной бумагой  приобретает опцион на ее покупку  или продажу. Взаимное страхование  инвесторов проявляется и в организации  системы котировок ценных бумаг  на фондовой бирже. Наличие ценных бумаг  той или иной компании в листинге фондовой биржи с ее заранее установленными жесткими требованиями, как правило, свидетельствует о достаточной  надежности этих бумаг.

     Все эти способы страховой защиты характерны тем, что они заложены в саму модель функционирования финансового  рынка и осуществляются в отсутствии профессионального страховщика, который  принимает на себя риски. К тому же они не дают полной гарантии от убытков.

     Особым  видом страховой защиты является заключение договоров страхования  со страховыми компаниями. Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих  вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка  и ухудшения других условий для  осуществления инвестиционной деятельности.

     Оно подразделяется по характеру страховых  рисков на страхование от политических и коммерческих рисков.

     Договоры  страхования от политических рисков заключают при осуществлении  инвестиций в зарубежные страны. Оно  характеризуется невозможностью математической оценки вероятности наступления  страховых случаев и крайне высокими размерами ущерба. Поэтому частные  страховщики этим страхованием за редким исключением не занимаются.

     Страховыми  рисками здесь являются события, исходящие от органов власти, управления, иных государственных образований, а также народных масс. При определении  конкретного их перечня в договоре учитываются политическое и экономическое  положение страны, ее потенциальные  финансовые возможности, уровень развития промышленности, сельского хозяйства  и инфраструктуры, величина валового внутреннего продукта, объемы внутренней и внешней задолженности государства  и ее структура, своевременность  погашения имеющихся займов, уровень  инфляции, объект и субъект страхования, сумма инвестиций, географическое местонахождение  объекта инвестиций, срок страхования  и т.д. При этом вышеуказанные  факторы могут повлиять не только на объем страхового покрытия, но и  в целом на экономическую целесообразность и возможность страхования и, следовательно, на сам факт инвестирования.

        Риски, которым подвержены прямые  инвестиции, могут быть разделены  на следующие группы:

• Риски стихийных бедствий: ураган, шторм, землетрясение, наводнение, необычайно сильные морозы, град, сель, выход подпочвенных вод, и другие подобные события природного характера;
• Риск пожара, который может быть вызван различными причинами как природного, так и техногенного происхождения;
• Технические риски, которые могут быть непосредственно связаны со строительством, сооружением, монтажом, пробным пуском и эксплуатацией сооружаемых объектов;
• Политические риски, к которым относятся: национализация, экспроприация инвестиций; общенациональные забастовки, гражданские волнения, беспорядки, военные действия, действия органов государственной власти, ограничивающие конвертируемость валюты, режим вывоза капитала, прибыли и др.;
• Действия третьих лиц: грабеж, воровство вымогательство и другие подобные действия;
• Хозяйственные риски, к которым относятся изменения рыночной конъюнктуры;
• Другие риски, которые нельзя отнести ни к одному из перечисленных выше;