Страхование и перестрахование

Если перестраховщик согласился на перестрахование и  оформил этот слип, то цедент высылает уведомление перестраховщику, подписавшему слип, а перестраховщик отправляет подтверждение о том, что он согласен принять в перестрахование долю, определенную при подписании слипа.

После этого  цедент высылает перестраховщику копию  полиса пир спецификации. В них  указывается расчет доли премии, причитающийся  перестраховщику.

После этого  начинается этап оформления договора факультативного перестрахования.

Перестраховщик  может не принять предложение. Отказаться он может:

• Кратко указать причины;
• Предложить свои условия.

Если страховщик молчит, то это не может считаться  акцептом.

Достоинства факультативного перестрахования:

• Кооперирует резервы перестраховщиков, увеличивая их финансовые возможности;
• Обеспечивает полную свободу сторон в принятии решений по всем вопросам перестрахования данного риска.

 

ДОГОВОРНОЕ (ОБЛИГАТОРНОЕ) ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

Сущность  договорного перестрахования в  том, что между участниками перестраховочного  отношения заключается долгосрочное соглашение о перестраховании, согласно которому страховщик-цедент обязан передавать, а перестраховщики обязаны принимать  в перестрахование все те риски, характер и размеры которых точно определены условиями этого соглашения.

Соглашение  об облигаторном перестраховании заключается  на неопределенный срок с правом взаимного  расторжения, но с предварительным  уведомлением.

Договорное  перестрахование имеет ряд преимуществ  перед факультативным. Во-первых, оно выгодно цеденту; во-вторых, охватывается весь или значительная часть страхового портфеля цедента по оговоренному виду рисков; в-третьих, этот метод дешевле для обеих сторон.

Охарактеризуем  в общих чертах договор перестрахования:

1. Полное наименование и юридическое местонахождение сторон;
2. Определение объекта перестрахования и ответственности перестраховщика;
3. Исключения из страхового и перестраховочного покрытия;
4. Начало действия договора и его прекращение;
5. Оригинальные условия;
6. Документооборот и счета;
7. Комиссия, тантьема;
8. Обязанности и права страховщика;
9. Оплата убытков;
10. Депозит резерва премии и убытков;
11. Портфель премии и убытков;
12. Валюта;
13. Условия заключения, вступления в силу, действия и расторжения договора перестрахования;
14. Арбитраж.

ГРУППЫ  ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ.

ПРОПОРЦИОНАЛЬНОЕ  СТРАХОВАНИЕ.

Означает, что  риск, подлежащий перестрахованию, будет  распределен между цедентом и  перестраховщиком на основе фиксированного процентного соотношения, которое  определяет долю перестраховщика:

• Во всех убытках
• И в оригинальной премии.

Квотное перестрахование. При квотном перестраховании по согласованию сторон для участия перестраховщика в любом и каждом риске, передаваемом в перестрахование, зависит не от размера страховой суммы, записанной в договоре страхования, а от доли собственного удержания цедента. Сверх этого удержания начинается лимит перестрахования. Соотношение доли собственного участия цедента и лимита перестрахования перестраховщика и есть пропорция их ответственности по договорам пропорционального перестрахования.

Квотное перестрахование  используется при:

1. Страховании общей гражданское ответственности и ответственности автовладельцев;
2. Страховании:

• Автомобилей;
• Кредита;
• От бури и градобития;
• Морском.

В целом  квотное перестрахование применимо для всех видов страхования. А в частности:

1. При необходимости перестрахования большого количества примерно однородных рисков;
2. При необходимости финансовой поддержки в случае значительного роста объемов бизнеса;
3. При необходимости вмешательства в корректировку колебаний уровня убыточности, во избежание проблем в отношениях с клиентами;
4. При резких колебаниях уровня убыточности, вызванных причинами страхования.

Во всех случаях, указанных в  п. 1-4, квотное перестрахование:

• Улучшает финансовое положение цедента;
• Стабилизирует страховые тарифы
• Расширяет бизнес цедента.

Достоинства квотного перестрахования.

1. Привлекает перестраховщиков своей простотой.
2. Квотные договоры значительно сбалансированы, поэтому результаты их реализации устойчивы.
3. Вместе с тем, квотное перестрахование не дает такого балансирующего действия, как эксцедентное. Но оно гарантирует эффективную и очень простую защиту от кумуляции большого количества мелких и средних убытков, вызванных одним событием.
4. Хорошо составленный квотный договор позволяет страховщику иметь прочные отношения при расчете и ведении новых страховых тарифах.
5. Квотные договоры эффективны:

• При освоении страховщиками новых рисков и видов страхования;
• Для новых страховщиков, начинающих страхование с нуля.

Недостатки  для цедента:

1. Этот вид пропорционального перестрахования не обеспечивает выравнивания той части страхового портфеля, которая связана с его собственным удержанием в перестраховании. Перестраховываемые риски лишь сокращаются для цедента, но не выравниваются.
2. Цедент лишается большой части премии, так как он обязан перестраховывать даже небольшие и не очень опасные риски данного вида, которые он свободно обеспечивал бы собственной ответственностью.
3. Не может длительное время защищать страховщика от:

1. Экономических;
2. Структурных;
3. Климатических

Внезапных изменений, могут вызвать непредвиденные кумуляции убытков, которые могут сделать неадекватными страховые тарифы.

Главный недостаток квотного перестрахования для перестраховщика. Если перестраховщик задержит  выплату своей доли возмещения, и в это время обанкротиться, то перестрахователь попадает  в сложное положение. Во избежание этого они оговаривают в договоре определенный процент от причитающийся перестраховщику премии, находящееся у цедента. И чем выше процент резерва в депо премий, тем меньше премий получит сразу перестраховщик.

Эксдедентное  перестрахование – старейшая и наиболее важная форма пропорционального страхования. Его смысл: перестрахователь предлагает перестраховщику передачу оговоренной части рисков сверх заранее определенного им собственного удержания.

То есть перед составлением договора цедент тщательно анализирует статистику страховых случаев, проводит актуарные расчеты и на этой основе определяет размер собственного участия в перестраховании и размер того, что выгодно передать перестраховщикам.

Размер собственного удержания цедента является лимитом, на основе которого исчисляется эксцедент, т. е. часть страховой суммы, которая по величине кратна собственному удержанию цедента.

Кратность превышения лимита собственного удержания  оговаривается в договоре эксцедентного перестрахования. Отсюда эксцедент страховой суммы исчисляется как сумма собственного удержания цедента (лимит), умноженная на записанное в договоре такое число раз (лимитов), которое обеспечит полное перестрахование риска.

Емкость эксцедентного  договора равна сумме долей участия  в нем страховщика (одна доля) и перестраховщика (остальные доли).

Как видно, между собственным участием и  перестраховываемыми долями имеется  прямая пропорциональная зависимость.

Преимущество  эксцедента сумм: цедент не отдает в перестрахование риски, которые сам в состоянии обеспечить страховым покрытием.

Недостатки:

а) для цедента

1. Затраты по обслуживанию договоров эксцедентного перестрахования значительно выше, чем при квотном перестраховании, так как цеденту надо:

1. Учитывать каждый риск;
2. Определить его долю в эксцедентном договоре;
3. Установить приоритет в абсолютном выражении;
4. Сгруппировать риски;
5. Оценить предлагаемые убытки.

б) для перестраховщика:

• Цедент передает перестраховщику наиболее крупные по стоимости и опасные объекты.

 

НЕПРОПОРЦИОНАЛЬНОЕ  ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

Его принцип  заключается в том, что страховая  ответственность перестраховщика-цессионера не зависит от собственного удержания цедента; т.е. расчеты между ними строятся на основе либо окончательных финансовых результатов цедента, либо на основе только очень крупных убытков.

Содержание  непропорционального перестрахования:

• Перестрахователь возмещает все убытки до согласованного размера,
• А перестраховщик возмещает часть убытков, превышающих согласованный размер.

Ответственность сторон устанавливается либо в абсолютном, либо  в относительном выражении.

Страховой рынок использует два вида непропорционального  страхования – эксцедента убытка и эксцедента убыточности.

Перестрахование по виду эксцедента убытка. Эксцедент убытка - это превышение убытка или большие убытки.

Сущность  этого вида непропорционального  страхования состоит в том, что  участие перестраховщиков в перестраховании эксцедента убытка обеспечивает цеденту выравнивание портфеля не по отдельным рискам данного вида, а финансовое равновесие в целом, которое может быть нарушено риском с катастрофическими последствиями.

Перестрахование на основе XL обеспечивает два вида покрытия:

1. Каждого отдельного риска, если убытки перевесят приоритет, установленный для одного риска;
2. На случай кумуляции убытков, возникших от одного события.

Общее для  этих видов покрытия – то, что  цедент устанавливает определенную сумму – приоритет, в пределах которой он сам покрывает убытки по итогам, например, года.

Использование этого вида перестрахования обеспечивается специальным понятийным аппаратом. Так,  собственное участие цедента  в договоре перестрахования эксцедента убытка называется приоритетом или  франшизой. Верхний максимум страховой  ответственности перестраховщика за последствия одного стихийного бедствия называется лимитом перестраховочного покрытия..

Определение доли премии, выделяемой цедентом перестраховщику, не связано в этом виде перестрахования  с той суммой премии, которую цедент получает от страхователя.

Кроме стихийных  бедствий, перестрахование эксцедента убытков может обеспечивать страховой  защитой также:

• Страхование гражданской ответственности;
• Страхование несчастных случаев;
• Страхование от огня;
• Страхование транспортное (карго и каско);
• Страхование авиационных перевозок.

То есть перестрахование эксцедента убытков  обеспечивает страховой защитой  те отрасли и виды страхования, которые  связаны с групповыми убытками катастрофического  характера.

Перестрахование по виду эксцедента убыточности. Эксцедент убыточности – это превышение оговоренной убыточности.

Эксцедент убыточности, по К. Пфайфферу, дает цеденту полное покрытие от колебаний убыточности:

• В определенном виде страхования
• Или в части его портфеля.

Возмещаются только убытки, превышающие приоритет  цедента, который исчисляется как  выраженное в процентах отношение  страховых выплат, например, за год, к сумме заработанной или полученной страховщиком годовой премии по договорам, переданным в перестрахование.

При этом не имеет значения, за счет чего произошло  превышение приоритета страховщика:

• За счет кумуляции убытков в результате одного события
• Или в результате нескольких крупных убытков.