Экономическая сущность страхования

    В страховании экономических (предпринимательских) рисков выделяются две подотрасли: страхование рисков прямых и косвенных  потерь. К прямым потерям могут  быть отнесены потери от недополучения  прибыли, убытков от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других причин. Косвенные - страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и т.д.

    Отраслевая  характеристика страхования решает общие задачи оценки страховой деятельности, но не выявляет конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для детализации конкретных интересов с целью обоснования методов страховой защиты выделяются подотрасли и виды страхования в соответствии с Законом РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации":

    1) страхование жизни на случай  смерти, дожития до определенного  возраста или срока либо наступления  иного события;

    2) пенсионное страхование:

    3) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

    4) страхование от несчастных случаев  и болезней;

    5) медицинское страхование;

    6) страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

    7) страхование средств железнодорожного  транспорта;

    8) страхование средств воздушного  транспорта;

    9) страхование средств водного  транспорта;

    10) страхование грузов;

    11) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

    12) страхование имущества юридических  лиц, за исключением транспортных  средств и сельскохозяйственного  страхования;

    13) страхование имущества граждан,  за исключением транспортных средств;

    14) страхование гражданской ответственности  владельцев автотранспортных средств;

    15) страхование гражданской ответственности  владельцев средств воздушного  транспорта;

    16) страхование гражданской ответственности  владельцев средств водного транспорта;

    17) страхование гражданской ответственности  владельцев средств железнодорожного  транспорта;

    18) страхование гражданской ответственности  организаций, эксплуатирующих опасные  объекты;

    19) страхование гражданской ответственности  за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

    20) страхование гражданской ответственности  за причинение вреда третьим  лицам;

    21) страхование гражданской ответственности  за неисполнение или ненадлежащее  исполнение обязательств по договору;

    22) страхование предпринимательских рисков. [6]

    Формы страхования

    По  формам проведения страхования подразделяются на добровольное и обязательное. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой  защиты, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказания денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы.

    Обязательное  страхование базируется на основе принятия закона об обязательном страховании, который  определяет перечень объектов, подлежащих страхованию, виды и порядок проведения страхования, объем страховой ответственности страховщика и права страхователя, тарифы и порядок уплаты страховых взносов. Обязательное страхование базируется на таких принципах, как законодательная основа регламентации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования, предусмотренных законом, нормирование страхового обеспечения (в Украине проводится более 20 видов обязательного страхования).

    Добровольное страхование базируется на договорной основе. В договоре страхования определяются существенные условия: объект страхования, сроки страхования, страховая сумма и страховое обеспечение, размеры страховых взносов и др. [5]

    Принципы  обязательного и  добровольного страхования

    Обязательную  форму страхования отличают следующие  принципы:

    1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычно предусматривает: - перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;

    - объем страховой ответственности;

    - уровень или нормы страхового обеспечения;

    - порядок установления тарифных  ставок или средние размеры  этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;

    - периодичность внесения страховых  платежей;

    - основные права страховщиков  и страхователей. 

    Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные  органы.

    2. Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.

    3.  Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты, указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы. Так, например, действующее законодательство устанавливает, что строения, принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с момента установления на постоянное место и возведения крыши.

    4. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени.

    5. Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только при гибели застрахованного имущества.

    6. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.

    По  обязательному личному страхованию в полной мере действуют принципы сплошного охвата, автоматичности, нормирования страхового обеспечения. Однако оно имеет строго оговоренный срок и полностью зависит от уплаты страхового взноса (например, по обязательному страхованию пассажиров).

    Добровольная  форма страхования построена  на соблюдении следующих принципов:

    1. Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты  и наиболее  общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.

    2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.

    3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров.

    4. Добровольное страхование всегда  ограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок.

    5. Добровольное страхование действует  только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.

    Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

    Действующее в настоящее время условия  всех видов страхования выработаны многолетней практикой его проведения с учетом опыта зарубежных стран. Они постоянно совершенствовались в целях более полного удовлетворения интересов страхователя. Развитие страхового рынка и конкуренции между страховщиками создают благоприятную почву для дальнейшего улучшения как существенных, так и несущественных условий страхования. [7] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Задача.

Условие: Рассчитайте размер страхового  возмещения, полученного предприятием после реализации страхового случая, если:

    - страховая стоимость  рыбного цеха 10000 у.е.

    - корпус цеха поврежден на 70 %. 

    - в результате пожара сгорело сырье стоимостью 15000 у.е.,

    - уничтожена готовая продукция на сумму 8000 у.е .,

    - приведение объекта в порядок  после страхового случая составило  3 000 у.е.

    - в  результате простоя цех не дополучил 4 000 у.е. прибыли.

    Решение:

Страховое возмещение=10000*0,7+15000+8000+3000+4000=37000 у.е. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение.

     Страхование - особый механизм рыночной экономики, который способствует "сглаживанию" негативных экономических положений, восстанавливает полноценное функционирование юридических лиц, потерпевших неудачу из-за тех или иных причин, а также является огромным потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал  в развитие отечественной индустрии.

    Характерными  чертами страхования являются:

    - возникновение денежных перераспределительных отношений;

    - наличие замкнутых перераспределительных отношений между его участниками;

    - создание денежного страхового фонда целевого назначения;

    - перераспределение ущерба, как между разными территориальными единицами, так и во времени;

    - возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей.