История страхования в России

Экономическое значение государственного страхования еще  более возросло после проведения в декабре 1947 г. денежной реформы. В  условиях повышения роли денег в  народном хозяйстве, дальнейшем укреплении советского рубля, роста его покупательной  способности и снижения розничных  цен материальная помощь населению  по линии государственного страхования  стала более эффективной. 

Крупные изменения  и дополнения в правила личного  страхования, характеризующиеся как  этап его развития, были внесены  в 1956 и 1965 гг. При оформлении договоров  смешанного страхования было отменено предварительное врачебное освидетельствование  страхователей. Расширен круг страхователей  за счет лиц старшего возраста (с 1965 г. на страхование стали приниматься  лица в возрасте до 65 лет). Были введены  другие существенные льготы. 

С 1966 г. стал внедряться опыт заключения договоров личного  страхования с уплатой взносов  по желанию застрахованных через  расчетные части бухгалтерий  предприятий, учреждений, организаций, то есть путем безналичных расчетов. 

В 1968 г. в качестве самостоятельного вида стало проводиться  страхование детей. В 1972 г. существенно  пересмотрены правила смешанного страхования  жизни. С 1977 г. проводится страхование  к бракосочетанию (свадебное). 

К началу 1975 г. число  застрахованных по личному страхованию  составило почти 60 млн. человек, а  показатель охвата страхованием рабочих, служащих и колхозников достиг 52%. В 1985 г. договоры личного страхования  имели более 100 млн. человек, а показатель охвата личным страхованием возрос до 85%. 

В последние годы существенно расширился перечень видов  личного страхования: появилось  страхование детей от несчастных случаев (с 1987 г.), страхование школьников от несчастных случаев (с 1986 г.). крупной социальной мерой государства по улучшению условий жизни ветеранов труда стало введенное в 1988 г. добровольное страхование дополнительной пенсии для рабочих, служащих и колхозников. 

Однако усилившиеся  инфляционные процессы в экономике  страны в начале 90-х годов сделали  проведение этого страхования бесперспективным и оно было отменено. 

В настоящее время  государственное личное страхование  проводит Российская государственная  страховая компания. 

Совершенствование организации страхового дела в России 

Организация государственного страхования перестраивалась и  совершенствовалась в соответствии с теми экономическими и социальными  задачами, которые решала страна на каждом этапе развития. В 1921 г. при  Народном комиссариате финансов было создано главное управление Госстраха, на которое было возложено осуществление  государственного страхования не только в РСФСР, но и в других республиках. На местах операции проводились страховыми подотделами финансовых отделов. В 1922 г. система государственного страхования  перешла на принципы хозяйственного расчета, получила имущественную и  оперативно-организационную самостоятельность. В связи с этим государство  освобождалось от какой-либо дополнительной ответственности по операциям Госстраха. 

В 1922 г. Главное управление Госстраха было реорганизовано в  Главное правление государственного страхования, которое получило большую  оперативную самостоятельность. Функции  Наркомфина в области государственного страхования ограничивались общим руководством. В губерниях были организованы конторы Госстраха, непосредственно подчиненные в административном и оперативном отношении главному правлению. Для работы с населением в городских и сельских местностях привлекались страховые агенты. 

Отсутствие жесткой  государственной монополии сыграло  положительную роль в развитии страхования  в 20-х годах. Однако уже в 1923 г. в  стане развернулась дискуссия между  противниками и сторонниками установления государственной страховой монополии. Первым прямым законодательным признанием того, что в СССР действует государственная  страховая монополия, было принятие в законодательном порядке "Положения  о Наркомфине СССР", где подчеркивалось, что Госстрах СССР и союзные республики осуществляют государственную страховую монополию на всей территории страны. В условиях проведения сталинской политики отхода от нэпа, укрепления общегосударственных структур, жесткой централизации финансовых ресурсов победу одержали сторонники установления твердой государственной монополии на страхование 

В 1925 г. законодательно было закреплено, что "страхование  во всех его видах является государственной  монополией Союза ССР". Проведение налоговой реформы 1930 – 1931 гг. повлекло за собой необходимость изменения  государственной страховой политики. Страховое дело пострадало от некомпетентности и агрессивно-негативного отношения  к нему со стороны высших властей. В начале 1931 г. была резко ограничена сфера страхования государственного имущества, сохранилось лишь страхование имущества предприятий и организаций местного подчинения, но на явно абсурдных условиях – без взимания страховых платежей. Было ликвидировано взаимное кооперативное страхование, добровольное (сверхокладное) страхование крестьянского имущества, а позднее – запрещено заключение договоров долгосрочного страхования жизни. Подвергся буквальному разгрому и страховой аппарат: страховые органы на местах подлежали ликвидации, страхование было возложено на финорганы. По существу это был второй разгром страхового дела в стране. Первый разгром страхового дела произошел в 1918 – 1920 гг., как уже упоминалось выше. 

В отечественной  литературе данный период в истории  страхования характеризуется как  период извращения в страховой работе на селе. Долгое время это объяснялось  штампами сталинской пропаганды, кознями  кулацких элементов, деятельностью  классового врага, массовым вредительством, далекими от истины. Главными виновниками  запущенности страхового дела в начале 30-х годов были властные структуры, которые, игнорируя сопротивление  специалистов страхового дела, проводили  явно некомпетентную страховую политику. В начале 1933 г. даже властям стало ясно, что упадок страхового дела наносит большой ущерб народному хозяйству. Было принято Постановление ЦК ВКП(б) от 8 марта 1933 г. об извращениях в работе по страхованию в деревне. После этого произошла резкая переоценка отношения властей к страхованию. Были восстановлены система страховых органов, институт страховых агентов, страховых ревизоров. В сельсоветах и колхозах формировались сельские страховые комиссии и сигнальные страховые посты. Подлежало восстановлению также долгосрочное страхование жизни, добровольное страхование имущества колхозов и граждан на селе, кооперативных и общественных организаций, обязательное страхование государственного жилого фонда и имущества, сданного в аренду. В 1933 г. система органов государственного страхования была вновь восстановлена. 

Большое внимание уделялось  укреплению организационных основ  государственного страхования в  послевоенный период. В 1948 г. было утверждено Положение о главном управлении государственного страхования СССР и его органах на местах (Госстрах СССР), которое заменило во многом устаревшее положение 1925 г. 

Положением были установлены основные страховые  операции, определены методы руководства  и контроля за деятельностью Госстраха СССР со стороны Министерства финансов СССР, права и обязанности каждого звена системы государственного страхования. В положении закреплялась монополия Госстраха СССР на проведение страховых операций в стране. Наряду с этим был предусмотрен состав средств Госстраха СССР, объем и порядок образования запасного фонда, направление прибыли. Расширялась самостоятельность страховых органов, особенно низовых звеньев – районных и городских инспекций. 

Значительно изменены были организационные основы органов  государственного страхования в 1958 г.: страховое дело передано в ведение  министерств финансов союзных республик. Оперативная самостоятельность  Госстраха в каждой союзной республике не нарушала единства страхового дела, так как во всех республиках оно  проводилось на основе единого законодательства, по единым правилам и инструкциям  Министерства финансов СССР. 

В положениях 1958 г. не упоминалось о наличии в стране государственной страховой монополии. Таким образом, с 25 октября 1958 г. де факто  государственная страховая монополия  была отменена, хотя продолжала действовать  по инерции, поскольку ни одно ведомство, ни одна организация "не осмеливались" нарушить страховую дуополию Госстраха  и Ингосстраха. 

К числу организационных  недостатков этого времени следует  отнести дробление ранее единого  страхового фонда на 15 неравных частей (по числу союзных республик) без  налаживания системы перестрахования. В этой связи период в течение  ряда лет после 1958 г. следует считать  третьим разгромом страхового дела в стране. 

Демонополизация страхового дела началась в нашей стране только в 1988 г., с принятием Закона "О  кооперации в СССР", в соответствии с которым кооперативам разрешалось  проводить взаимное страхование. Однако узкое взаимное кооперативное страхование  быстро стало перерастать в акционерное  страхование. В настоящее время  в России действует более двух тысяч акционерных страховых  обществ, создана ассоциация страховых  организаций, которая охватывает и  государственные страховые фирмы. 

Четвертый разгром  страхового дела связан с распадом СССР в 1991 г., с явной недооценкой  места и роли государственного страхования  во всех странах СНГ, в том числе  в России, с неуправляемым процессом  демонополизации страхового дела. 

Распад СССР в 19991 г. поставил на грань банкротства  государственные страховые организации  большинства бывших союзных республик. 

Государственным страховым  органам России в целом пока не угрожает банкротство, однако отношение к ним властей и средств массовой информации негативное или равнодушное. При всех присущих ему недостатках, связанных с его косностью и бюрократизмом, лишь Госстрах способен был проводить сельскохозяйственное страхование. 

В новых экономических  условиях государственное страхование  должно играть более значительную роль. Государственное страхование –  это не только часть финансового  механизма, но и часть социальной сферы, непосредственно затрагивающая  самые насущные интересы людей. Оно  должно способствовать укреплению материального  благосостояния трудящихся, сбалансированности денежных доходов и расходов населения, устранению негативных тенденций в  распределительных отношениях. 

В начале 90-х годов  в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее  время. Законодательную базу правового  регулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ "О  страховании" от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 года. В это  же время был создан Росстрахнадзор – Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ. 

В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято  Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования  в Российской Федерации", которым  предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой деятельностью, а также участие международных  финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования  в России. В 1997 году разрабатывается  специальная целевая программа  развития страхования и перестрахования  рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий. 

Совершенствование страхового рынка продолжается. 

Заключение 

Итоговая таблица |Этап |Годы |Название |Содержание | |I |1786 |Страхование в |В 1786 г. – Страхование от огня: был учрежден | | |– |царской России |государственный заемный банк, которому | | |1918 | |разрешалось принимать в залог дома и | | |гг. | |недвижимость, застрахованные у него. | | | | |Возникли новые страховые общества ( в 1867 г. | | | | |– "Русское"; в 1870 г. – "Коммерческое"). | | | | |В 1862 г. были организованы общества взаимного| | | | |страхования от огня. | | | | |В 1864 г. было утверждено Положение о взаимном| | | | |земском страховании (каждое губернское земство| | | | |должно было вести операции по страхованию | | | | |только в своей губернии). | | | | |В 1881 г. страховое общество "Россия" | | | | |производило страхование жизни, капиталов, | | | | |коллективное и индивидуальное страхование. | | | | |В 1888 г. страховое общество "Помощь" | | | | |производило страхование от несчастных случаев.| | | | | | | | | |В 1903 г. создан в Москве Российский взаимный | | | | |страховой союз, осуществляющий страхование от | | | | |огня, движимого и недвижимого имущества. | |II |1918 |Страхование в |Декретом СНК РСФСР от 23 марта 1918 г. | | |– |Советской |учрежден государственный контроль над всеми | | |1991 |России (имеется|видами страхования, кроме социального, который| | |гг. |ввиду |возглавлялся Комиссариатом по делам | | | |территория |страхования. | | | |бывшего СССР) |Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918 г. "Об | | | | |организации страхового дела в Российской | | | | |Республике" страховое дело было объявлено | | | | |государственной монополией во всех его видах. | | | | |Утверждение ЦИК и СНК от 18 сентября 1925г. | | | | |"Положения о государственном страховании в | | | | |СССР". | | | | |Постановление Совета Министров СССР от 30 | | | | |августа 1984 г. "О мерах по дальнейшему | | | | |развитию Государственного страхования и | | | | |повышению качества работы страховых органов". | 

|Этап |Годы |Название |Содержание | |II |1918 |Страхование в  |1988 г. – Демонополизация страхования.  Закон | | |– |Советской |"О  страховании". | | |1991 |России (имеется|1990 г. – Положение "Об акционерных  обществах | | |гг. |ввиду |и товариществах  с ограниченной | | | |территория |ответственностью". | | | |бывшего СССР) | | |III |После|Страхование в |В 1992 г. – создан Росгосстрах. | | |1991 |Российской |Указом Президента от 29 января 1992 г. | | |г. |Федерации |государственные и муниципальные страховые | | | | |предприятия преобразуются в акционерные | | | | |страховые общества (АСО) закрытого и открытого| | | | |типа и в страховые товарищества с ограниченной| | | | |ответственностью (ТОО). | 

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой  монополии к страховому рынку, затем  последующей национализацией и  восстановлением государственной  страховой монополии в советский  период истории. Крупные политические изменения, последовавшие в связи  с распадом СССР, вызвали объективную  необходимость возрождения национального  страхового рынка в России.