Характеристика социального страхования в России

     Страховые медицинские организации, имеющие лицензию на проведение обязательного медицинского страхования используют поступившие от территориальных фондов средства ОМС на оплату медицинских услуг, формирование резервов, на оплату расходов на ведение дела по обязательному медицинскому страхованию по нормативам, установленным территориальным фондом. Медицинские учреждения любой формы собственности, имеющие лицензию на право оказания определенных видов лечебно-профилактической помощи, используют поступившие средства в соответствии с заключенными договорами на оплату медицинской помощи (медицинских услуг) по обязательному медицинскому страхованию, на оплату медицинской помощи в рамках территориальной программы ОМС по тарифам, принятым в рамках тарифного соглашения по обязательному медицинскому страхованию на территории субъекта РФ. Движение финансовых средств в системе ОМС происходит следующим образом:

   1.Страхователь-работодатель перечисляет в фонды ОМС налоги в виде части единого социального налога от всех доходов, выплаченных в пользу работников, в размере 3,6%, в том числе: 0,2 - в Федеральный фонд ОМС, 3,4% - в территориальный фонд ОМС или единый сельскохозяйственный налог в тех же пропорциях. Страхователь неработающих граждан - орган исполнительной власти субъекта РФ или местная администрация перечисляет в территориальный фонд ОМС страховые платежи за неработающих граждан из средств бюджета.

   2.Территориальный фонд ОМС осуществляет финансирование страховых медицинских организаций по дифференцированным среднедушевым нормативам для оплаты медицинской помощи в рамках территориальной программы. Страховая медицинская организация производит оплату медицинских услуг по тарифам, принятым в рамках тарифного соглашения по обязательному медицинскому страхованию на территории субъекта РФ. Федеральный фонд ОМС направляет на выравнивание условий финансирования территориальных программ ОМС субвенции территориальному фонду ОМС. Общие принципы финансового взаимодействия органов исполнительной власти, фондов ОМС, субъектов обязательного медицинского страхования приведены во Временном порядке финансового взаимодействия и расходования средств в системе ОМС граждан, утвержденном Федеральным фондом ОМС, Минздравом и Минфином России. Практика внедрения ОМС в субъектах РФ показывает, что в настоящее время полного соответствия функционирующих территориальных систем ОМС требованиям законодательства кока не удается. На сегодняшний день можно назвать четыре варианта организации ОМС в различных субъектах Федерации. Первый вариант в основном соответствует законодательной базе и наиболее полно учитывает основные принципы реализации государственной политики в области медицинского страхования. Средства от страхователей (предприятий и органов исполнительной власти) поступают на счет ТФОМС. Фонд аккумулирует собранные средства и по заключении договоров со СМО переводит этим организациям причитающиеся им доли на финансирование ОМС. СМО непосредственно работают с медицинскими учреждениями и населением. Наибольшие проблемы при такой организации ОМС возникают при заключении договоров на страхование населения. Законодательством заложены два принципа заключения таких договоров: либо с местной администрацией, либо с работодателями. К сожалению, в настоящее время заключение производственных страховых договоров непосредственно между работодателями и СМО не получило должного распространения. В основном заключением договоров на страхование занимаются представители местной администрации, что выводит основных плательщиков страховых взносов – работодателей из сферы контроля за выполнением ОМС и выбора медицинских учреждений для своих работников. По первому варианту функционируют системы ОМ в 19 субъектах Российской Федерации, охватывающих более 30% населения: города Москву, Санкт-Петербург, Вологодскую, Московскую, Калининградскую, Новосибирскую, Кемеровскую области, Ставропольский край и некоторые другие. Второй вариант представляет комбинированную систему ОМС. Это означает, что страхованием граждан (выдачей полисов и финансированием медицинских учреждений) занимаются не только СМО, но и филиалы ТФОМС. Это наиболее распространенная схема организации ОМС, которая охватывает 36 субъектов РФ, или 44,8% населения. Третий вариант характерен полным отсутствием в системе ОМС страховых медицинских организаций. Их функции взяли на себя ТФОМС и их филиалы. Такая организация ОМС сложилась в 17 субъектах Российской Федерации и охватывает 15% населения. Выполнение ТФОМС всех функций в рамках ОМС предлагается многими специалистами в качестве основного принципа возможного реформирования ОМС. Однако в настоящее время в этих субъектах не наблюдается существенных улучшений в области медицинского обслуживания. Скорее наоборот, такая организация ОМС связывается со слабым социально-экономическим развитием региона. Четвертый вариант характеризуется отсутствием в регионах ОМС как такового в принципе. В этих субъектах Российской Федерации ОМС выполняется только в части сбора страховых взносов за работающее население. Распоряжаются же собранными средствами местные органы управления здравоохранения, напрямую финансируя медицинские учреждения. Такое положение характерно для 17 регионов и охватывает 9,2% населения страны: республики Северного Кавказа, Восточно-Сибирский регион, Смоленскую, Кировскую, Нижегородскую области и др.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Добровольное социальное страхование. 

    Деятельность  в  условиях  рынка  сопровождается различного рода рисками. Поэтому   принципиально   меняются   характер   и   функции страхования в  России,  возрастает  его  значение  как эффективного, рационального,   экономичного   и   доступного    средства    защиты имущественных интересов   хозяйствующих   субъектов,  производителей товаров и услуг, а также граждан. Рынок страховых услуг является одним их  необходимых  элементов рыночной инфраструктуры,    тесно   связанным   с   рынком   средств производства, потребительских  товаров,  рынком  капитала  и  ценных бумаг, труда и рабочей силы. В условиях господства государственной формы собственности и административно-командной  системы  управления  в  нашей  стране потенциал института страхования не мог быть раскрыт в  полной  мере, сфера  его применения была весьма ограничена.  Страхового дела в его подлинном значении не было и не могло  быть,  поскольку  не  было  и основы    -   частного   предпринимательства   и   самостоятельности хозяйствующих субъектов. Виды страхования,  характерные  для  стран  с развитой рыночной экономикой, не  имели  возможности  получить  развитие   в   России. Граждане были   вынуждены  довольствоваться  страхованием  строений, домашнего имущества, средств транспорта и некоторых других объектов, а также  определенным  набором  разновидностей  личного страхования, проводимого на        условиях,        диктуемых        единственным страховщиком-монополистом в  лице  системы  органов государственного страхования. Переход к  к  рыночным  отношениям,  формирование многоукладной системы хозяйствования,   основанной   на    разнообразных    формах собственности, создают   объективные   предпосылки   для   активного внедрения в сферу  экономики  страхования  как  одного  из  гарантов обеспечения финансовой устойчивости хозяйствующих субъектов.  Теперь они сами должны заботиться  о  собственном  экономически  устойчивом положении, сохранности  материальных объектов и средств,  кредито- и платежеспособности. Убытки от стихийных бедствий, техногенных аварий и иных  превратностей  рынка должны иметь надежный и гарантированный финансовый источник покрытия.

           Страхование представляет     собой    отношения    по    защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных  событий  (страховых  случаев) за счет денежных фондов, формируемых  из  уплачиваемых  ими  страховых   взносов   (страховых премий). Отношения    по    защите имущественных интересов складываются как минимум между двумя сторонами - между страховыми   организациями   и   гражданами,  предприятиями, учреждениями,  организациями, а также страховыми организациями - то есть между страхователями и страховщиками.

          Страхователями Закону признаются юридические  лица  и  дееспособные физические  лица  и дееспособные лица,  заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона (например, в случае обязательного страхования). Страховщиками    являются юридические    лица     любой организационно-правовой   формы,  предусмотренной законодательством Российской  Федерации,   созданные   для   осуществления   страховой деятельности и получившие в установленном порядке лицензию  на  осуществление  страховой  деятельности  на  территории Российской Федерации. Имущественные интересы (объекты страхования) подразделяются на три группы: связанные с жизнью,  здоровьем,  трудоспособностью и пенсионным обеспечением   страхователя   или   застрахованного   лица   (личное страхование); связанные с владением,  пользованием,  распоряжением имуществом (имущественное страхование); связанные с возмещением  страхователем  причиненного  им  вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности). Однако страховые отношения могут возникать также между тремя субъектами и более - страхователи вправе заключать со  страховщиками  договоры  о страховании в пользу третьих лиц, страхователями могут являться коллективы граждан (акционеры или члены товариществ). На практике довольно часто встречаются  трехсторонние  договоры страхования -  чаще  всего  это договоры страхования ответственности заемщика за  непогашение  кредита.  В   таком   договоре   участвуют страховая компания,    страхователь   (заемщик)   и   банк-кредитор. Объективная необходимость гражданина или предприятия в страховании выражается в том, чтобы получить денежную компенсацию страховой организации в случае наступления страхового случая (предполагаемого события, обладающего признаками вероятности и случайности его наступления). При этом гарантия предоставления этой компенсации в большинстве случаев дается не бесплатно. Для получения страховки обычно требуется уплатить страховой взнос (премию). Добровольное страхование осуществляется на  основе  договора между    страхователем   и   страховщиком и правил добровольного страхования. Конкретные   условия   страхования определяются при заключении договора страхования страхователем и страховщиком самостоятельно. Для реализации страховой потребности требуется осознание объективности страхования, необходимости в страховой защите имущественных интересов и соответствующие активные действия людей. Эти действия осуществляются двумя взаимосвязанными способами: созданием страховых организаций - страховщиков, и получением от страховщиков страховой услуги.  Услуга страхования оказывается, как правило, путем заключения между страхователем и страховщиком двусторонней сделки о страховании - договора страхования. Договор страхования - это соглашение между страхователем и страховщиком. Практика показывает,    что   страховые   компании   используют различные возможности заключения договоров страхования.  По  крупным рискам страхователь   обычно   представляет  страховщику  письменное заявление по установленной страховщиком форме, а сам факт заключения договора страхования  удостоверяется страховым полисом с приложением правил страхования. Часть 3   статьи   16  Закона  "О  страховании"  гласит:  "Факт заключения договора страхования  может  удостоверяться  передаваемым страховщиком страхователю страховым    свидетельством (полисом, сертификатом) с  приложением  правил   страхования".   Далее   Закон устанавливает обязательные    условия    страхового   свидетельства: наименование документа, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика,   фамилия,  имя,  отчество  или  наименование страхователя и  его  адрес,  объект  страхования,  размер  страховой суммы,  указание страхового риска, размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения,  срок действия договора,  порядок изменения  и прекращения  договора,  другие  условия по соглашению сторон,  в том числе дополнения к правилам страхования либо исключения  из  них,  а также подписи сторон. Составление договора   страхования   как   единого   документа, подписываемого страховщиком  и страхователем,  вовсе не обязательно. Вполне достаточно   страхового   полиса   с    приложением    правил страхования, как   указано  в  статье  16  Закона.  Договор страхования  как  единый  документ  составляется  и   в случаях, когда   договор   страхования   значительно   расходится  с правилами страхования,  утвержденными  страховщиком   (имеет   много дополнений к   правилам  и  т.п.),  а  действующее  законодательство допускает любое  количество  изменений  условий  правил  страхования конкретным договором.  Заключив договор страхования, страховщик обязуется за уплаченный страхователем страховой взнос и при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования. Страхователь, заключив договор, обязуется уплачивать страховые взносы в установленные договором сроки и выполнять иные обязанности, предусмотренные договором.  Договор страхования заключается на основании заявления страхователя, представляемого страховщику.  

4. Социальное страхование в зарубежных странах (на примере США)

          США имеет широко развитую систему имущественного и личного страхования. Частный сектор экономики и высокий уровень жизни американских граждан обуславливают традиционно высокий спрос на все виды страховых услуг в этой стране. Считается, что страхование- это не только часть экономики США; страховой полис-необходимое условие осуществления американской мечты. Устойчивое функционирование страховой отрасли обеспечивается системой ее регулирования и является вопросом спокойствия нации и ее защищенности перед различными факторами риска.

          Страхование — наиболее влиятельный финансовый институт США — затрагивает практически все аспекты повседневной жизни американского общества и поэтому занимает уникальное место в хозяйственной системе страны. В отличие от других финансовых институтов в области страхования США отказались от форсирования федеральной системы регулирования, закрепив соответствующие полномочия за отдельными штатами. Такая модель регулирования сохраняется без изменения в 60-70-80-е и последующие годы.

           Страхование — важная часть хозяйственной системы любой промышленно развитой страны, поэтому обеспечение нормальных условий функционирования рынка относится к важным национальным приоритетам. Масштабы рынка частного страхования зависит от того, в какой мере государство осуществляет социальную защиту своих граждан. В США частный страховой сектор предоставляет виды услуг, заменяющие государственные социальные программы или дополняющие их.

        Американский страховой рынок высоко конкурентный - в стране функционируют около 4 тысяч компаний по страхованию жизни и 4,5 тысячи по страхованию имущества и ответственности. В основном это мелкие страховые компании, зарегистрированные только в одном штате. Но даже крупные страховые компании, зарегистрированные в большинстве штатов и оперирующие на национальном уровне, имеют только несколько процентов рынка по каждому из видов страхования и не могут влиять на цены. Конкуренция на американском страховом рынке в значительной степени объясняется подходом государства к регулированию этой отрасли. Американское государство рассматривает конкуренцию в качестве важнейшего механизма, позволяющего обеспечить высокий уровень предложения и качество страховых услуг. Критерием доступа на страховой рынок в большинстве штатов являются требования к капиталу.

           Конкуренция связана также с растущим проникновением на американский страховой рынок иностранных страховщиков. Страховая отрасль — рынок страхования жизни испытывает конкурентное давление со стороны финансовых институтов — банков и других финансовых учреждений, предлагающих инвестиционные решения, конкурирующие с некоторыми видами страховых услуг. Конкуренция может усилиться, если на страховой рынок будут допущены банки. Американское законодательство ограничивает проведение банками смежных операций. 
Рынок имущественного страхования также испытывает значительное конкурентное давление. Высокие процентные ставки, характерные для 80-х гг. сделали краткосрочные инвестиции очень прибыльными и привлекли в эту отрасль много новых компаний, что привело к ценовой войне. Все компании были вынуждены снизить цены, чтобы остаться на страховом рынке. Через несколько лет, когда страховым компаниям пришлось осуществлять выплаты по заключенным договорам, доход от инвестиций не смог перекрыть недополученные премии, и на этом рынке страховые услуги существенно подорожали. Из-за того, что потребители не смогли приобретать требуемое страховое покрытие по доступной цене значительное развитие получили альтернативные способы финансирования этих видов рисков, например, самострахование, т.е. отказываются от приобретения страхового полиса. Другие значительно повышают размеры удержания в целях снижения уплачиваемых премий. Еще одним механизмом стало создание дочерних страховых компаний, занимающиеся страхованием рисков или нескольких материнских компаний. Регулирование страховой отрасли направлено на защиту потребителей и отрасли от неплатёжеспособности страховых компаний и на обеспечение доступности страхования всем, кому требуются страховые услуги, и иметь возможность получения их по разумным ценам, на справедливых условиях вне зависимости от места жительства, национальности и других факторов.

         В государственном регулировании можно выделить следующие два направления: регулирование платежеспособности страховщиков и регулирование рынка. Регулирование платежеспособности включает в себя требования к капиталу, резервным фондам, инвестициям, а также предоставления финансовой отчетности и меры против неплатежеспособного страховщика. Государство основное внимание уделяет установлению цен, учреждению форм страховых полюсов, заключению договоров страхования и рассмотрению претензий.

            Американское государство не имеет федеральной системы регулирования страховой отрасли. Именно штаты в этой сфере осуществляли регулирующие деятельность в этой сфере. Конгресс США играет роль наблюдателя. Каждый штат осуществляет контроль на своей территории, а федеральное антитрестовское законодательство относится к страхованию в той мере, в которой этот вид деятельности не охвачен штатным регулированием. Законодательство штатов возлагает полномочия по регулированию страховой деятельности на специальные органы. В большинстве штатов они напрямую подчиняются губернатору и фактически являются министерствами, возглавляемые назначаемым на этот пост комиссаром. Только в некоторых штатах эти подразделения возглавляет выборное лицо. Страховые органы штатов имеют в своей структуре отделы по лицензированию страховых агентов, лицензированию и проверке страховых компаний, полисам страхования жизни, полисам имущества и страховым ставкам, юридическим вопросам и т.д. Страховой комиссар обладает широкими полномочиями по всем вопросам регулирования страхового бизнеса, но должен следовать административным нормам, принятым в данном штате. В 1871 г. для регулирования их деятельности учредили Национальную ассоциацию страховых комиссаров (далее Ассоциация), в которую вошли главы страховых органов штатов. Ассоциация как координатор регулирующей деятельности выполняет функции надштатного органа. Ассоциация разрабатывает единые стандарты регулирования и типовые законы. После принятия этих законов на национальном собрании Ассоциации они должны быть включены в штатное законодательство.