Обоснование решений на основе методов, моделей, алгоритмов и процедур экспертного и системного анализа

     содержание 

     Введение……….. ………………………………………………………....3

     1. Хозяйственный риск: источники, показатели  риска, методы 

выявления и  оценки рисов………………………………………………..5

1.1. Сущность, роль и место рисков в планировании  на предприятии…………………………………………………………….....5

1.2. Источники риска, факторы, обуславливающие риск, виды потерь, классификация рисков…………………………………………………….8

     1.3. Методы выявления и оценки  рисков……………………………….11

     1.3.1.Приемы  статистико-экономического метода  при 

     оценке  управленческих решений в условиях риска…………………...11

     1.3.2. Индексный метод анализа рискованных проектов……………..14

3. Экспертный и экспериментальный методы

исследования  риска……………………………………………………..15

     1.3.4. Приемы расчетно- конструктивного  метода

       исследований хозяйственных процессов  в условиях риска…………..16

     1.3.5. Абстрактно-логический метод при поиске решений по выходу

     из  сложных ситуаций в практике хозяйствования……………………..19

     1.3.6. Приемы экономико-математического  метода в системе 

     оценки  рискованных ситуаций…………………………………………..21

     2. Обоснование решений на основе методов, моделей, алгоритмов

       и процедур экспертного и системного  анализа………………………...23

Заключение………………………………………………………………...29  Список использованных источников     

 

      Введение 

     В связи с развитием рыночных отношений  хозяйственную деятельность в нашей стране приходится осуществлять в условиях нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь. В особенности это присуще начальным стадиям освоения предпринимательства.

     Подобная  обстановка несколько необычна и  непривычна для нашего хозяйственника или просто гражданина, которому предстоит  пройти тернистый путь, прежде чем он превратится в подлинного предпринимателя.

     В условиях командно-административной экономики  все мы привыкли к тому, что экономическая  обстановка формируется “сверху” в приказном порядке в виде набора правил и норм. Планы, программы, постановления, инструкции, государственные цены, фонды, лимиты, наряды, тарифы формировали ту экономическую систему координат и хозяйственную среду, в которой вынуждены были действовать предприятия и люди.

     Конечно, жесткая система централизованных установок и предписаний сковывала инициативу, подавляла интерес и творческое начало. Но она вносила явную или по крайней мере кажущуюся четкость, обеспечивала навязанный “порядок”.

     Хотя  и не с полной уверенностью, но можно  было предвидеть объемы производства, поставок, продаж, цены и соответственно прибыль, доходы. Словом, действовать в заданных условиях.

     Рынок есть прежде всего экономическая  свобода. Над предприятием могут  возвышаться только закон и устанавливаемые  им ограничения. Государственное регулирование  в условиях рынка сводится преимущественно к установлению норм осуществления хозяйственной деятельности и к налоговой системе. Все остальное определяется производителем и потребителем, их волей, а в какой-то степени складывается случайным образом.

     Следовательно, хотим мы того или не хотим, но, осваивая предпринимательство, нам придется иметь дело с неопределенностью и повышенным риском. Задача подлинного предпринимателя, хозяйственника нового типа состоит не в том, чтобы искать дело с заведомо предвидимым результатом, дело без риска.

     При таком подходе в рыночной экономике  можно вообще оказаться вне дела и без дела. Надо не избегать неизбежного  риска, а уметь чувствовать риск, оценивать его степень и не переходить за допустимые пределы.

     Из  сказанного следует первое правило поведения предпринимателя: не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более низкого уровня.

     К сожалению, в нашей экономической  науке и практике хозяйствования, по существу, отсутствуют общепризнанные теоретические положения о хозяйственном риске. Крайне слабо разработаны методы оценки риска применительно к тем или иным производственным ситуациям и видам деятельности, отсутствуют распространенные практические рекомендации о путях и способах уменьшения и предотвращения риска.

     Отметим, что теория предпринимательского риска  лишь частично сложилась и в странах  со сформировавшейся рыночной экономикой. Но там имеется огромный опыт рискового  предпринимательства, сопровождаемый наглядно видимыми примерами процветания и краха, подъема и банкротства в зависимости от умелого и неумелого поведения, а частично и везения в реальной обстановке риска.

     Значит, в рыночной среде сама жизнь, процессы производства, распределения, обмена, потребления продукции учат правилам поведения при наличии неопределенности и риска, поощряют за их знание и сурово наказывают за незнание.

     Основная  цель курсовой работы выяснить истоки и причины хозяйственного риска  и формы его проявления для  того, чтобы далее уяснить методы оценки риска и способы его  предотвращения.

 

      1. Хозяйственный риск: Источники, показатели риска, методы ВЫЯВЛЕНИЯ И оценки РИСКОВ 

     1.1. Сущность, роль и место рисков в планировании на предприятии 

     Реализация  стратегии предприятия всегда связана  с определенным риском. Это касается как стратегии расширения масштабов хозяйственной деятельности, так и ее сокращения. Риск в стратегическом планировании принято называть хозяйственным или предпринимательским. В планировании стратегии предприятия очень важно знать факторы, источники, формы проявления и методы оценки хозяйственного риска, что является условием его предотвращения.

     Однако  сначала сформулируем и уточним  терминологическую базу теории хозяйственного риска. Это необходимо вследствие того, что используемые в быту в даже в бизнесе и менеджменте понятия, относящиеся к рисковому предпринимательству, весьма часто расплывчаты и нечетки.

     Прежде  всего определим исходное, базисное понятие “риск”, имея в виду, что  это угроза, опасность возникновения  ущерба в самом широком смысле слова.

     Под хозяйственным (предпринимательским) будем понимать риск, возникающий при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными, и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических проектов [3 с.32].

     В рассматриваемых видах деятельности приходится иметь дела с использованием и обращением материальных, трудовых, финансовых, информационных (интеллектуальных) ресурсов, так что риск связан с  угрозой полной или частичной потери этих ресурсов.

     В итоге предпринимательский риск характеризуется как опасность  потенциально возможной, вероятной  потери ресурсов или недополучения  доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование  ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности.

     Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприниматель  понесет потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных  прогнозом, программой его действий, либо получит доходы ниже тех, на которые  он рассчитывал.

     Подчеркнем  еще раз: при установлении предпринимательского риска надо различать понятия  “расход”, “убытки”, “потери”. Любая  предпринимательская деятельность неизбежно связана с расходами, тогда как убытки имеют место  при неблагоприятном стечении обстоятельств, просчетах и представляют дополнительные расходы сверх намеченных.

     Сказанное выше характеризует категорию “риск” с качественной стороны, но создает  основу для перевода понятия “хозяйственный риск” в количественное. Действительно, если риск - это опасность потери ресурсов или дохода, то существует его количественная мера, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь.

     В абсолютном выражении риск может  определяться величиной возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении, если только ущерб поддается такому измерению.

     В рыночной экономике риск является неотъемлемым атрибутом хозяйствования. С ним  постоянно имеет дело любой предприниматель, любое предприятие. Государство не несет ответственности за обязательства предприятий и объединений. Ответственность за принимаемые ими плановые и иные решения ложится на субъекта хозяйствования, сказывается на финансовых результатах его деятельности. Поэтому фактор риска служит сильным стимулом и ограничением при принятии плановых решений.

     Неопределенность  ситуации в рыночной экономике приводит к тому, что избежать риска невозможно. Однако из этого вовсе не следует, что при планировании хозяйственной  деятельности следует искать такие  решения, в которых заранее известен результат. Ведь они, как правило, неэффективны. Необходимо научиться предвидеть риск, оценивать его размеры, выигрыш, связанный с ним, планировать мероприятия по его предотвращению и не переходить допустимые пределы.[5 с.78]

     Следует отметить, что в отечественной экономике методы планирования и оценки риска проработаны явно недостаточно. Отсутствуют практические рекомендации по его оценке и предотвращению при решении различных плановых задач. Первой в цепи сложных проблем оценки и планирования риска стоит проблема его идентификации. Риск представляет собой сложную экономико-управленческую категорию, при определении которой имеет место множество противоречивых характеристик. Наиболее распространенной характеристикой риска является угроза или опасность возникновения ущерба, потерь ресурсов при ведении хозяйственной деятельности. В этом отношении под риском понимается мера ожидаемой неудачи в той или иной деятельности, опасность наступления неблагоприятных последствий, изменений во внешней среде, которые могут вызвать потери ресурсов, убыток, а также опасность, от которой следует застраховаться.

     Риск  также может рассматриваться, как  вероятность ошибки или успеха при  выборе стратегических альтернатив, как  образ действий в неопределенной обстановке, а также как один из критериев предпочтений при формировании плановых решений. Таким образом, под хозяйственным риском следует понимать угрозу, опасность возникновения ущерба в любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических программ.

     В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой наиболее удобно принимать либо имущественное состояние предпринимателя, либо общие затраты ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль) от предпринимательства [6 с.98].

     Применительно к предприятию в качестве базы для определения относительной величины риска целесообразно брать стоимость основных фондов и оборотных средств предприятия или намеченные суммарные затраты на данный вид предпринимательской деятельности, имея в виду как текущие затраты, так и капиталовложения, или расчетный доход (прибыль).

     Выбор той или иной базы не имеет принципиального  значения, но следует предпочесть  показатель, определяемый с высокой  степенью достоверности.

     В дальнейшем базовые показатели, используемые для сравнения, будем называть расчетными, или ожидаемыми, показателями прибыли, затрат, выручки. Значения этих показателей, как уже известно, определяются при разработке бизнес-плана, в процессе технико-экономического обоснования предпринимательского проекта, сделки.

     Соответственно потерями будем считать снижение прибыли, дохода в сравнении с ожидаемыми величинами. Предпринимательские потери - это в первую очередь случайное снижение предпринимательской прибыли.

     Именно  величина таких потерь и характеризует  степень риска. Значит, анализ риска связан прежде всего с изучением потерь [6 с.101].  

 

      1.2. Источники риска, факторы, обуславливающие риск, виды потерь, классификация рисков 

     Как уже, отмечалось, планирование и реализация стратегии происходят в условиях неопределенности, порождаемой изменчивостью внешней среды предприятия. Следовательно, в момент составления плана нет ясности и уверенности в том, что выбранная стратегическая альтернатива приведет к успеху, получению ожидаемого конечного результата. Здесь всегда присутствует опасность неудачи, непредвиденных потерь.