Договор займа: содержание, условие исполнения и прекращения

Легальное определение договору займа дается в статье 807 ГК РФ. По общему представлению под займом понимается получение от заимодавца денег или вещей в собственность заемщика на условиях возврата. Так, по договору займа одной стороной (займодавцем) в собственность другой стороне (заемщику) передаются деньги или другие вещи, которые определены родовыми признаками, а заемщик обязуется вернуть займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество иных полученных им вещей того же рода и качества.7

Предметом договора займа, таким образом, могут выступать либо денежные средства, либо вещи, которые определяются родовыми признаками, то есть вещи, которые не имеют индивидуальных, присущих только им черт, и потому не отличаются от других однородных вещей.

Договор займа по своей юридической природе – это классическая реальная и односторонняя сделка, которая может быть, как возмездной (по общему правилу), так и безвозмездной.

Изначально предполагается, что отношения займа являются возмездными, за исключением тех случаев, когда их безвозмездный характер прямо установлен законом или конкретным договором. Если в договоре займа отсутствуют прямые указания о размере процентов, то их определяет ставка банковского процента (ставка рефинансирования), которая существует по месту нахождения (или жительства) заимодавца на день уплаты заемщиком суммы долга или его части.8 Безвозмездными законом считаются отношения займа вещей и бытовой заем между гражданами на сумму, которая не превышает 50-кратного минимального размера оплаты труда, при этом стороны имеют право договориться о возмездном характере их отношений.9

Договор займа имеет письменную форму, за исключением случаев заключения договора между гражданами на сумму, не превышающую десяти минимальных размеров оплаты труда.10

Для всех иных случаев применяются правила, установленные статьями 158-161 ГК РФ, которые посвящены форме сделок. Учитывая особенности заключения договора займа, и в первую очередь возникающие между гражданами заемные обязательства, законом разрешается оформлять такие сделки путем составления заемщиком расписки или иного документа, который будет удостоверять передачу ему заимодавцем денег или заменимых вещей.11

Расписка или иной документ, скрепленный подписью заемщика, приобретает доказательственное значение. В этом случае расписка приравнивается к обычной письменной форме договора.

При несоблюдении простой письменной формы сделки договор займа не будет считаться недействительным, однако, в этом случае наступают последствия, которые предусмотрены статьей 162 ГК РФ (запрет на использование свидетельских показаний).

Договор займа между юридическими лицами вне зависимости от суммы обязательно заключается в письменной форме.

По общему правилу договор займа носит возмездный характер. Законом устанавливается право заимодавца получать с заёмщика проценты с суммы займа, если иное не предусматривается законом или самим договором.12

Для придания гибкости заёмному обязательству было введено положение, согласно которому в случае отсутствия в договоре условия, определяющего размер процентов, он не становится от этого безвозмездным. Для таких случаев применяют процентную ставку, которая существует в месте жительства заимодавца, а в тех случаях, когда заимодавцем является юридическое лицо, используют ставку банковского процента (ставку рефинансирования Банка России, по которой он кредитует коммерческие банки), действующую в месте его нахождения.

Размер процентов на сумму (или часть) долга определяется по состоянию на день его погашения заёмщиком. Размер ставки банковского процента может отличаться от размера ставки рефинансирования, поэтому в данном случае правом выбирать одну из них обладает заимодавец.

С другой стороны, в ряде случаев договор займа будет считаться безвозмездным:

• сумма, на которую он заключен между гражданами, не превышает 50 минимальных размеров оплаты труда, и он не имеет отношения к осуществлению предпринимательской деятельности ни одним из этих граждан;
• предметом договора выступают вещи, которые определяются родовыми признаками, за исключением денег.

Однако безвозмездность договора может отменяться самим же договором, а в некоторых случаях (например, заём родовых вещей) сторонами может быть предусмотрена уплата процентов в натуральной форме – теми же вещами.

Сторонами договора займа являются заёмщик и заимодавец. Универсальность характера договора займа заключается в том, что как заёмщиком, так и заимодавцем могут являться любые субъекты гражданского права. Особым субъективным составом обладает только одна разновидность договора займа – государственный заем. Лица, которые обладают специальной, частичной или ограниченной дееспособностью (казённые заводы, учреждения, несовершеннолетние и др.), могут совершать заёмные сделки только в пределах, соответствующих их уставным целям или объёму дееспособности, который установлен законом. Например, учреждения имеют право распоряжаться только доходами, полученными от разрешённой им собственником хозяйственной деятельности13, и, следовательно, могут выдавать займы лишь за счёт этих средств.

Передача денег взаймы не является специфической банковской операцией и поэтому для ее совершения не требуется получение лицензии Банка России14. Исходя из этого договора разграничиваются на договора займа, в которых роль заимодавца может принадлежать любому лицу, и кредитного договора, который имеет специальный субъектный состав, а заимодавцем в котором может выступать только банк (кредитная организация).

Существенным условием договора займа является условие о предмете залога и его оценке. Если сторонами не учтено одно из этих условий или соответствующее условие отсутствует, то такой договор не считается заключенным.

Предметом договора займа являются деньги или другие вещи, которые определяются родовыми признаками. В этом состоит отличие договора займа от договоров имущественного найма и ссуды (безвозмездного пользования), предметом которых могут являться лишь индивидуально-определенные вещи. Помимо этого, в договорах имущественного найма и ссуды наниматель и ссудополучатель приобретают не право собственности на вещь, а лишь право пользования вещью и поэтому не несут риска ее случайной гибели.

Также следует разграничивать договор займа и иррегулярного хранения или хранения с обезличиванием (ст. 890 ГК РФ), в случае которого к хранителю переходит право собственности на переданные вещи. В данном случае, дифференциацию, очевидно, как и в римском частном праве, можно проводить только исходя из целей договора, которые объективированы в его условиях.

Помимо предмета залога в договоре обязательно должна указываться его оценка.

ГК РФ рассматриваются две разновидности документов, которые удостоверяют передачу суммы займа. Таковыми документами являются следующие ценные бумаги:

• вексель (ст. 815 ГК РФ) – вид ценной бумаги, подтверждающей абстрактное денежное обязательство выплатить по наступлении срока, предусмотренного векселем, денежные суммы, которые были получены взаймы. Вексель – это безусловный и бесспорный долговой документ. Различают простой и переводный вексель;
• облигация (ст. 816 ГК РФ) – ценная бумага, которой удостоверяется право её держателя получить от лица, выпустившего облигацию (эмитента), в предусмотренный ею срок номинальную стоимость облигации или иного имущественного эквивалента. Держателю облигация предоставляет право получать фиксированный в ней процент от номинальной стоимости облигации.

Ценная бумага является существенно видоизменяющимся, вне зависимости от воли залогодателя, видом имущества - меняться (увеличивается или уменьшается) может ее номинальная стоимость.

В рассматриваемых случаях при оформлении заемных обязательств вексельным законодательством и законодательством о порядке выпуска облигаций определенным образом вытесняются общие правила о займе. С момента выдачи векселя или облигации, которыми оформляется долг, применение норм, содержащихся в главе 42 ГК РФ, к заемным отношениям осуществляется лишь в такой мере, в которой они не противоречат закону о переводном и простом векселе15 или иным законам16.

В некоторых случаях, которые устанавливаются законом или иными правовыми актами, договор займа заключается путем выпуска и продажи облигаций.

Облигации – это долговые эмиссионные ценные бумаги и, следовательно, их обращение подчинено Федеральному закону «О рынке ценных бумаг». Суть облигации как эмиссионной ценной бумаги состоит в том, что она:

• закрепляет совокупность прав требования, удостоверение, передача и осуществление которых происходит в предусмотренных вышеназванным законом формах;
• размещается среди приобретателей отдельными выпусками (эмиссиями);
• имеет равный объем и содержание прав требования в рамках одного выпуска ценной бумаги;
• может существовать в документарной или бездокументарной форме.

3 Содержание, условия, виды и ответственность по договору займа

Исходя из односторонней природы договора займа, его содержание составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК РФ) и корреспондирующее ей право заимодавца требовать выплату займа. Порядок, в котором исполняется основная обязанность заемщика, а также сроки исполнения определяются договором. Как правило, срок не является существенным условием договора займа. Законом в особом порядке регламентируется только один случай, когда в договоре не определен срок возврата суммы займа либо устанавливается моментом востребования. В подобной ситуации заемщику предоставляется льготный тридцатидневный срок, исчисление которого осуществляется со дня предъявления заимодавцем требования и в течение которого заемщик имеет возможность собрать требуемую сумму для возврата долга. Здесь стоит отметить удлинение льготного срока до месяца по сравнению со сроком, который установлен пунктом 2 статьи 314 ГК РФ. Однако, данное правило носит диспозитивный характер и может изменяться договором.

При беспроцентном займе допускается досрочный возврат суммы долга, поскольку подобный вид займа не принесет заимодавцу дохода, то он заинтересован в том, чтобы обязательство было погашено как можно скорее. Иная ситуация складывается в случае возмездного займа, поскольку при сокращении срока уменьшится доход заимодавца, то здесь требуется его согласие на досрочное погашение.17

Моментом исполнения обязанности заемщиком является момент передачи суммы займа заимодавцу или момент зачисления денег на его банковский счет, но только в том случае, если иное не предусматривается соглашением сторон. В том, случае если имеет место процентный договор займа, то он считается надлежаще исполненным только если помимо основного долга также в полном объеме были выплачены и проценты.

Довольно часто совершается так называемый безвалютный заем, когда в действительности заемщик не получает от заимодавца деньги или другие вещи, выступающие в роли «валюты займа», либо полученное количество заведомо меньше указанного в договоре. В таких случаях для защиты заемщика от недобросовестного заимодавца статьей 812 ГК РФ предусматривается процедура, согласно которой договора займа может быть оспорен по безденежности (безвалютности). Воспользовавшись данной процедурой, заемщик может получить ряд преимуществ. Например, в случае нарушения простой письменной формы при совершении договора займа, заемщик получит, вопреки правилам статьи 162 ГК РФ, возможность использовать свидетельские показания, как и в случае получения займа под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или на кабальных условиях. Если безвалютный характер займа будет доказан в суде, то договор признается незаключенным, а в том случае если сумма займа меньше указанной в договоре – заключенным на меньшую сумму.

В действующем ГК РФ отдельно оговариваются целевой заем (ст. 814 ГК) и заем государственный (ст. 815 ГК). Как правило, характер обычного договора, в отличие от кредитного договора, не является целевым, поскольку в нем не содержится условий использования полученных средств на решение определенных задач.

Однако стороны имеют право сделать договор займа строго целевым. Возникновение подобной необходимости возможно в случае установления заемных отношений между коммерческими организациями, когда заимодавец желает знать, каким образом будут тратиться средства, которые он выдал, либо же, когда организация предоставляет крупный заем своему работнику, например, для покупки жилья. В подобных обстоятельствах заимодавец получает специальное полномочие контроля за соблюдением целевого характера расходования средств, выданных заемщику. В случае если заемщик не исполняет условия о целевом использовании сумм займа, либо же нарушает контрольные права заимодавца, последний имеет право требовать от заемщика досрочного исполнения договора и уплаты процентов по нему, но только в том случае если соглашением сторон не было установлено иное.

Под государственным (муниципальным) займом понимается договор, в котором заемщиком является государство в целом (Российская Федерация), субъект Федерации или муниципальное образование, а заимодавцем выступает гражданин или юридическое лицо. Заключая подобный договор, государство идет на сознательное увеличение своего внутреннего долга, предельный объем которого утверждается в соответствии с Бюджетным кодексом РФ путем принятия законов о бюджете на очередной финансовый год.

Объем государственного внутреннего долга РФ состоит из следующих частей:

• основная номинальная сумма долга по государственным ценным бумагам РФ;
• объем основного долга по кредитам, полученным РФ;
• объем основного долга по бюджетным ссудам и бюджетным кредитам, полученным РФ от бюджетов других уровней;
• объем обязательств по государственным гарантиям, предоставленным РФ.

Обеспечение государственного долга РФ осуществляется всем имуществом, которое находится в федеральной собственности и составляет государственную казну.

Заключение договора государственного займа осуществляется на условиях эмиссии, утвержденных государством, путем покупки заимодавцем облигаций, выпущенных государством, или иных государственных ценных бумаг, поэтому он является договором присоединения (ст. 428 ГК РФ). Ценные бумаги порождают у заимодавца право получить от заемщика денежный номинал облигации (или другой бумаги) или иного имущественного эквивалента, а также получать проценты, установленные условиями выпуска займа, либо иные имущественные права.