Для
отдельного предприятия или фирмы
риск – это вероятность наступления
неблагоприятного события, которое
может привести к потере части
материальных и финансовых средств,
недополучению доходов или к
появлению дополнительных расходов.
Классификация
рисков очень разнообразна. Существует
большое количество классификаций
в зависимости от специфики деятельности
компании.
В
мировой хозяйственной практике
встречаются следующие виды рисков:
- производственный,
т.е. связан с непосредственным производством
торговой продукции и возникает в случае
резкого увеличения или уменьшения размеров
производства, непредвиденных затрат,
привлечения новых инвестиций, освоения
инноваций и т.д.
- коммерческий.
Он возникает в процессе реализации товаров
и услуг, резкого изменения спроса, роста
товарных издержек, освоения новых видов
торговли и т.д.
- финансовый
риск. Этот риск присутствует постоянно,
так как любое предприятие осуществляет
свои финансовые отношения с банками и
другими кредитными учреждениями, а его
финансы воплощаются ценными бумагами.
Деятельность банков в свою очередь зависит
от колебаний курса ценных бумаг, процентных
ставок на кредиты, займы, от инфляции,
от колебаний валютных курсов и т.д.
При
выходе хозяйственных субъектов
на мировые отраслевые рынки, указанные
виды рисков могут модифицироваться
и значительно усиливаться, прежде
всего, под воздействием зарубежной
среды. В результате этого в мировой
торговле появляются следующие виды
рисков:
- хозяйственно-правовые
риски. Они связаны с национальными различиями
в законах и других нормативных актах,
которые регулируют внешнеэкономическую
деятельность;
- политические
риски связаны с изменением политической
ситуации в той или иной стране. Например,
приход к власти нового правительства
и введения им ограничений на экспорт,
импорт, эмбарго на товары и т.д.;
- собственно
международные риски. Эти риски связаны
с действиями международных экономических
и финансовых организаций, которые вводят
новые условия торговли, международные
стандарты, режимы запретительных или
поощрительных мер в международной торговле;
Наконец
в самой внешней торговле каждой
страны особенно при экспортно-импортных
сделках, их заключении и исполнении
возникают следующие риски:
- риск невыполнения
условий международного контракта (сроки
поставки, несоответствие количества,
качества и т.д.);
- риск невыполнения
обязательств по взаимным платежам или
так называемый кредитный риск;
- валютный
риск, возникающий в связи с постоянным
колебанием валютных курсов;
- сбытовой
риск связан с колебанием спроса на экспортные
и импортные товары в стране или на отдельном
сегменте зарубежного рынка;
- ценовой риск
возникает из-за постоянно изменяющихся
мировых цен;
- коммерческий
риск проявляется в недобросовестности
или неплатежеспособности населения страны-импортера
и недополучении прибыли;
- производственно-технический
риск связан с невозможностью использования
в производстве купленных на мировом рынке
лицензий, патентов, «ноу-хау» или с невозможностью
должной наладки купленного оборудования.
Так
же риски можно классифицировать
по последствиям:
- допустимый
риск - это риск решения, в результате неосуществления
которого предприятию грозит потеря прибыли;
в пределах этой зоны предпринимательская
деятельность сохраняет свою экономическую
целесообразность, т.е. потери имеют место,
но они не превышают размер ожидаемой
прибыли;
- критический
риск - это риск, при котором предприятию
грозит потеря выручки; иначе говоря, зона
критического риска характеризуется опасностью
потерь, которые заведомо превышают ожидаемую
прибыль и в крайнем случае могут привести
к потере всех средств, вложенных предприятием
в проект;
- катастрофический
риск - риск, при котором возникает неплатежеспособность
предприятия; потери могут достигнуть
величины, равной имущественному состоянию
предприятия. Также к этой группе относят
любой риск, связанный с прямой опасностью
для жизни людей или возникновением экологических
катастроф.
Управление
рисками включает в себя четыре основных
этапа: идентификация, анализ, планирование
и контроль рисков.
Идентификация
рисков – это первая стадия процесса
управления ими. На этом шаге выявляются
и описываются риски, которые
могут возникнуть при реализации
проекта, а также взаимосвязи
рисков между собой. Выявленные риски
классифицируются по группам (например,
могут быть определены следующие
категории рисков: финансовые, технологические,
политические, профессиональные, форс-мажор
и т.д.).
На
этапе анализа производится оценка
рисков. Здесь подсчитываются вероятности
рисков и ущерба, который они могут
нанести, а также определяются границы
рисков. После этого риски группируются
по степени важности и выделяются
наиболее важные из них, которые будут
тщательно отслеживаться на протяжении
всего срока ведения проекта.
После
идентификации и анализа рисков
на стадии планирования разрабатываются
мероприятия по предотвращению рисков
и устранению их последствий, если они
все же произойдут. Соответствующие документы
включают в себя описание действий по
реагированию на возникновение каждой
из возможных проблем и перечень лиц, ответственных
за осуществление соответствующих действий
по их нейтрализации
Задачей
этапа контроля является мониторинг
выявленных рисков и осуществление
планово-предупредительных мероприятий.
На основании данных такого мониторинга
происходит инициирование ответной
реакции на проблемную ситуацию в
случае выявления таковой. Правильно
организованный контроль выполнения проекта
обеспечивает руководство компании
качественной и своевременной информацией
для принятия решений по предотвращению
рисков.
По
ходу проекта могут выявляться новые
риски или меняться степень их
влияния на проект. Именно поэтому
управление рисками представляет собой
замкнутый цикл, в котором за контролем
опять следует стадия идентификации
и так вплоть до окончания проекта.
В
условиях действия разнообразных внешних
и внутренних факторов риска могут
использоваться различные способы
снижения риска, воздействующие на те
или иные стороны деятельности предприятия.
Многообразие
применяемых в предпринимательской
деятельности методов управления риском
можно разделить на 4 группы.
Методы
управления рисками:
1)
методы уклонения от
рисков;
2)
методы локализации
рисков;
3)
методы диверсификации
рисков;
4)
методы компенсации
рисков.
Рассмотрим
более подробно способы управления
риском как методы уклонения от риска.
Методы
уклонения от риска наиболее распространены
в хозяйственной практике, ими
пользуются предприниматели, предпочитающие
действовать наверняка.
Методы
уклонения от риска подразделяются
на:
- отказ от
ненадежных партнеров, т.е. стремление
работать только с надежными, проверенными
партнерами, не расширение круга партнеров;
отказ от участия в проектах, связанных
с необходимостью расширить круг партнеров,
отказ от инвестиционных и инновационных
проектов, уверенность в выполнимости
или эффективности которых вызывает сомнения;
- отказ от
рискованных проектов, т.е. отказ от инновационных
и иных проектов, реализуемость или эффективность,
которых вызывает сомнение;
- страхование
рисков, основной прием снижения риска,
страхование вероятных потерь служит
не только надежной защитой от неудачных
решений, но и повышает ответственность
лиц, принимающих решения, принуждая их
серьезнее относится к разработке и принятию
решений, регулярно проводить защитные
мероприятия в соответствии со страховыми
контрактами. Правда, трудно использовать
механизм страхования при освоении новой
продукции или новых технологий, так как
страховые компании не располагают в таких
случаях достаточными данными для проведения
расчетов;
- поиск гарантов,
т.о. при поиске гарантов, как и при страховании,
целью является перенос риска на какое-либо
третье лицо. Функции гаранта могут выполнять
различные субъекты (различные фонды,
государственные органы, предприятия)
при этом необходимо соблюдать принцип
равной взаимной полезности, т.е. желаемого
гаранта можно заинтересовать уникальной
услугой, совместной реализацией проекта.
Методы
локализации рисков используются
в редких случаях, когда удается довольно
четко идентифицировать риски и источники
их возникновения. Выделив экономически
наиболее опасные этапы или участки деятельности
в обособленные структурные подразделения,
можно сделать их более контролируемыми
и снизить уровень риска. К таким методам
локализации относятся:
- создание
венчурных предприятий предполагает создание
небольшого дочернего предприятия как
самостоятельного юридического лица для
высокотехнологических (рискованных)
проектов. Рискованная часть проекта локализуется
в дочернем предприятии, при этом сохраняется
возможность использования научного и
технического потенциала материнской
компании;
- создание
специальных структурных подразделений
(с обособленным балансом) для выполнения
рискованных проектов;
- заключение
договоров о совместной деятельности
для реализации рискованных проектов.
Методы
диверсификации рисков заключаются
в распределении общего риска и подразделяются
на:
- распределение
ответственности между участниками проекта.
Необходимо при распределении работ между
участниками проекта четко разграничить
сферы деятельности и ответственность
каждого участника, а так же условия перехода
работ и ответственности от одного участника
к другому и юридически это закрепить
в договорах. Не должно быть этапов, операций
или работ с размытой или неоднозначной
ответственностью;
- диверсификация
видов деятельности и зон хозяйствования
это увеличение числа применяемых технологий,
расширение ассортимента выпускаемой
продукции или оказываемых услуг, ориентация
на различные социальные группы потребителей,
на предприятия различных регионов;
- диверсификация
сбыта и поставок, т.е. работа одновременно
на нескольких рынках, когда убытки на
одном рынке, могут быть компенсированы
успехами на других рынках, распределение
поставок между многими потребителями,
стремясь к равномерному распределению
долей каждого контрагента. Так же мы можем
диверсифицировать закупку сырья и материалов,
что предполагает взаимодействие со многими
поставщиками, позволяя ослабить зависимость
предприятия от его "окружения". При
нарушении поставок по разным причинам
предприятие безболезненно сможет переключится
на работу с другим поставщиком аналогичного
продукта;
- диверсификация
инвестиций это предпочтение реализации
нескольких относительно небольших по
вложениям проектов, чем реализация одного
крупного инвестиционного проекта, требующего
задействовать все ресурсы и резервы предприятия,
не оставляя возможностей для маневра;
- распределение
риска во времени (по этапам работы), т.е.
необходимо распределять и фиксировать
риск во времени при реализации проекта.
Это улучшает наблюдаемость и контролируемость
этапов проекта и позволяет при необходимости
сравнительно легко их корректировать.
Методы
компенсации рисков связаны с созданием
механизмов предупреждения опасности.
Методы
компенсация рисков более трудоемки
и требуют обширной предварительной
аналитической работы для их эффективного
применения:
- стратегическое
планирование деятельности, как метод
компенсации риска дает положительный
эффект, если разработка стратегии охватывает
все сферы деятельности предприятия. Этапы
работы по стратегическому планированию
могут снять большую часть неопределенности,
позволяют предугадать появление узких
мест при реализации проектов, заранее
идентифицировать источники рисков и
разработать компенсирующие мероприятия,
план использования резервов;
- прогнозирование
внешней обстановки, т.е. периодическая
разработка сценариев развития и оценки
будущего состояния среды хозяйствования
для участников проекта, прогнозирование
поведения партнеров и действий конкурентов
общеэкономическое прогнозирование;
- мониторинг
социально-экономической и нормативно-правовой
среды предполагает отслеживание текущей
информации о соответствующих процессах.
Необходимо широкое использование информатизации
- приобретение и постоянное обновление
систем нормативно-справочной информации,
подключение к сетям коммерческой информации,
проведение собственных прогнозно-аналитических
исследований, привлечение консультантов.
Полученные данные позволят уловить тенденции
развития взаимоотношений между хозяйствующими
субъектами, дадут время для подготовки
к нормативным новшествам, предоставят
возможность принять соответствующие
меры для компенсации потерь от новых
правил хозяйственной деятельности и
скорректировать оперативные и стратегические
планы;
- создание
системы резервов. Этот метод близок к
страхованию, но сосредоточенному внутри
предприятия. На предприятии создаются
страховые запасы сырья, материалов, комплектующих,
резервные фонды денежных средств, разрабатываются
планы их использования в кризисных ситуациях,
не задействуются свободные мощности.
Актуальным является выработка финансовой
стратегии для управления своими активами
и пассивами с организацией их оптимальной
структуры и достаточной ликвидности
вложенных средств;
- обучение
персонала и его инструктирование.