Бизнес планирование в туризме

 

ОГЛАВЛЕНИЕ……………………………………………………………………2

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

1.БИЗНЕС-ПЛАН  ГОСТИНИЦЫ  «СЕВЕР»…………………………………..4

1.1. Резюме…………………………………………………………………………4

1.2.Характеристика предприятия………………………………………………..4

1.3.Характеристика продукции…………………………………………………..4

1.4 Рынок сбыта …………………………………………………………………...5

1.5. Конкуренты……………………………………………………………………5

1.6.План маркетинга……………………………………………………………….5

1.7.План производства…………………………………………………………….6

1.8.Финансовый план и показатели эффективности проекта……………………7

1.8.1. Обоснование эффективности участия предприятия в инвестиционном проекте………………………………………………………………………………7

1.8.2. Обоснование финансовой реализуемости инвестиционного проекта…19

1.8.3. Обоснование коммерческой эффективности инвестиционного проекта..24

1.8.4. Обоснование бюджетной эффективности инвестиционного проекта….29

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………32

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………….33

ПРИЛОЖЕНИЕ……………………………………………………………………34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

На данный момент в России сильно растет туризм, и особенно внутренний. В некоторых городах в классических гостиницах невозможно найти свободных  мест. Это касается далеко не только туристических мест . Поэтому в последние время активно развивается сегмент мини-отелей, не требующих таких огромных инвестиций, как строительство многоэтажных комплексов. Здесь примечателен пример Санкт-Петербурга, где при даже дорогой земле, мини-гостиницы множатся от года к году. А уж про побережье Краснодарского края и говорить не приходится – тут каждый дом мини или микро-отель.

В последнее время в гостиничный  бизнес двинулись многие предприниматели. Считается, что он один из самых безопасных и рентабельных. При удачном стечении обстоятельств и правильной работе небольшую гостиницу можно отбить года за два. А если и не получится, то растущую в цене недвижимость всегда можно с выгодой продать. В  последние лет десять российский гостиничный рынок ежегодно рос  на 15-20%. Достигнут рост был в основном за счет малых гостиниц. Единственно, это не касается Москвы, где малых гостиниц практически нет.

Как показывает опыт, если правильно  выбрано место, то эксплуатация небольшой  гостиницы не требует каких-то особых познаний в маркетинге и менеджменте. Это почти как квартиру сдавать. Тут важны прежде всего: цена номера, которая должна соответствовать спросу, приличная кухня, регулярная смена белья и уборка. Если конкуренция высока, то важное значение получают дополнительные сервисы (вроде сауны), раскрутка отеля и плотная работа с туристическими агентствами и экскурсионными бюро. Также, владелец гостиницы не должен забывать про интернет и планово работать над публикуемыми в сети отзывами.

 

 

 

 

1.БИЗНЕС- ПЛАН ГОСТИНИЦЫ «СЕВЕР».

1.1.Резюме

Создается новая гостиница : мини-мотель «Север». Юридическое название организации ОАО- «Дальнобойщик». В настоящее время, грузовые перевозки автотранспортом занимают не последнее место в мире, поэтому и спрос на придорожные гостиницы растет каждый год.

Гостиница «Север» будет  расположена к западу от Иркутска, недалеко от города Алзамай.  Это  обусловлено тем, что именно в этом месте еще нет средств размещения где могут отдохнуть водители дальних рейсов.

В гостинице будут предоставлены  такие услуги: размещение, питание, душ.

Для реализации услуг будет  построено здание с 15 номерами, 1номер-20кв. м. Площадь гостиницы будет составлять 450кв.м.

 

1.2.Характеристика  предприятия.

Создается новая гостиница мини-мотель «Север». В рамках данного инвестиционного проекта планируется приобрести основные средства (здание, оборудование, хозяйственный инвентарь). При этом инвестиции растянуты во времени и по ценам, действующим на начальный момент времени внедрения проекта. Они составят:

- Вначале 1-го года –  28 млн. руб.

- В конце 1-го года  – 2млн.руб.

Предприятие выбрало линейный способ начисления амортизации для  всех объектов основных средств. Средневзвешенный срок полезного использования основных средств составил 10 лет.

Предприятие является юридическим  лицом и использует упрощенную систему налогообложения .

1.3.Характеристика  продукции. 

В гостинице «Север» будут  предоставлены услуги размещения, питания.

Для этого строится здание с 15 номерами, номера одноместные, в каждый номер будет оснащен телевизором, холодильником, кроватью, шкафами для одежды. Отдельной услугой для гостей будет являться: душ, кафе. Каждый номер- 20кв.м. Общая площадь гостиницы 500кв.м.

Планируемая стоимость одного номера в первый год будет составлять 3000руб.

1.4.Рынок сбыта.

Основными потребителями  услуг будут перегонщики, дальнобойщики, так же путешественники, туристы.

1.5.Конкуренты.

 Предприятие входит в рынок монополистической конкуренции:

1.Предприятие испытывает  угрозу со стороны внутриотраслевых  конкурентов, имеющих достаточно  твёрдые позиции на действующем  рынке;

2.Возможно вхождение в  рынок новых конкурентов, привлечённых  получаемыми доходами;

3.Поставщики, с которыми  будет работать гостиница, неизбежно  займут активную позицию вследствие  недостаточных финансовых возможностей  гостиницы и будут стремиться  к вертикальной интеграции.

Возможно стремление к  горизонтальной интеграции и конкурентов. В любом случае при реализации этого стремления гостиница потеряет значительную долю самостоятельности.

1.6.План маркетинга.

Планируемая стоимость одного номера в первый год 3тыс.руб. Предприятие приняло по данной продукции ценовую стратегию «нестабильных цен» и будет корректировать цену в соответствии с темпами инфляции и конкурентной стратегией.

 Удельные переменные  издержки составят 0,2 тыс. руб.  в первый год реализации проекта.  Труд основных производственных  рабочих оплачивается по сдельной  форме оплаты труда. Коммерческие  и управленческие расходы составили  9млн. руб. в первый год реализации  проекта. Продукция поставщиков  материальных ресурсов и услуги  сторонних организаций облагаются  налогом на добавленную стоимость  по ставке 18%.

Деятельность гостиницы  отнесена ко 2-му классу профессионального  риска с тарифом отчисления на обязательное социальное страхование  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний  в размере 0,2%.

На основе результатов  маркетинговых исследований спроса на услуги гостиницы «Север», был  составлен долгосрочный план объемов  производства. В соответствии с этим планом в первый год необходимо сдать 5000 номеров. В течение 2-го года планируется  провести крупномасштабную маркетинговую  компанию с бюджетом 1млн. руб.,в результате которой спрос на услуги гостиницы повысится на 25%, в 3-ем году ожидается повышение спроса на 10%, в 4-ом году прогнозируется снижение спроса на 4%, а в 5-ом году на 8%.

1.7. План производства.

В структуре годовых переменных издержек (Сперем, см. табл.2.3) некоторые виды затрат в гостинице «Север» составлят следующий удельный вес:

• Начисленный фонд оплаты труда работников (ФОТ) - 30%;
• Материальные затраты и стоимость услуг сторонних организаций (МЗ)– 40%.

Инвестиции в нематериальные активы составят 60 тыс руб. начальный момент времени. Инвестиции в оборотный капитал условно примем  в размере 5% от инвестиций в основной капитал.

Для реализации инвестиционного  проекта предприятие имеет собственные  средства в размере 90% от потребности в начальный момент времени. Дополнительную потребность в денежных средствах планируется покрывать за счет банковского кредита, взятого на три года. Предприятие (заёмщик) выбрало график аннуитетных платежей. Номинальная ставка банковского процента за пользование кредитом 22% годовых.

В последующие годы источником финансирования инвестиций будут являться средства собственников предприятия.

 

 

 

1.8. Финансовый  план и показатели эффективности  проекта.

1.8.1. Обоснование  рентабельности производственной  деятельности.

Таблица 1

Экономическое окружение  проекта

 

Наименование показателей	Значение
Ставка рефинансирования ЦБР, %                                                            1 год	8,00
2 год	7,80
3 год	7,65
4 год	7,40
5 год	7,10
Темп инфляции, %                                                                                      1 год	7,0
2 год	6,5
3 год	6,0
4 год	5,5
5 год	5,0
Индекс цен на продукцию  предприятия                                                  1 год	1,050
2 год	1,048
3 год	1,045
4 год	1,042
5 год	1,040
Средний индекс изменения  затрат предприятия в связи с  инфляцией (переменных издержек, постоянных издержек, цен объектов основных средств  и т.д.)                                                                                              1 год	1,045
2 год	1,040
3 год	1,035
4 год	1,030
5 год	1,028
Средняя номинальная ставка банковского процента по депозитным вкладам                                                                                                        1 год	8,0
2 год	7,0
3 год	6,5
4 год	6,0
5 год	5,5

 

 

Таб.2.1.

Влияние ценовых и неценовых  маркетинговых переменных

на изменение спроса и  объём производства продукции

 

Наименование показателей	Обозна-чение	Значение показателей  по годам
		1	2	3	4	5
Цена единицы продукции  тыс.руб.	р	3	3,2	3,3	3,4	3,6
Индекс цен на продукцию  предприятия		1,05	1,048	1,045	1,042	1,04
Затраты на маркетинговые  мероприятия, тыс.руб.	Смаркет	0	1000	0	0	0
Объем производства продукции, шт.	Q	5000	6250	6875	6600	6072

 

 

Р1= 3

Р2=3*1,05= 3,2т.р.

.

 

 

Q1=5000

Q2=5000*1,25=6250шт.

Q3=6250*1,1=6875шт.

Q4=6875*0,96=6600шт.

Q5=6600*0,92=6072шт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.2.

 

Расчет выручки и дохода от продажи продукции

 

Наименование показателей	Обозна-чение	Значение показателей  по годам
		1	2	3	4	5
Цена единицы продукции (с НДС), тыс.руб.	р	3	3,2	3,3	3,4	3,6
Объем производства продукции, шт.	Q	5000	6250	6875	6600	6072
Выручка от продажи продукции, тыс.руб	В	15000	20000	22688	22440	21859
Доход (нетто-выручка) от продажи  продукции	Д	15000	20000	22688	22440	21859