Метод «затраты-выпуск»: общая характеристика, модификациии направления развития метода

4. Направление развития метода «Затраты-Выпуск» всовременных условиях

Несмотря на значительный потенциал метода «Затраты-Выпуск», его применение в современных экономических исследованиях распространено сравнительно мало. Одной из причин, по нашему мнению, является упоминавшееся выше отсутствие острой потребности в методах поиска сбалансированной структуры экономики в условиях рыночной экономики. Другой причиной следует считать изменение характера взаимодействий в экономике, которые все хуже поддаются описанию в рамках метода «Затраты-Выпуск». Межотраслевой баланс хорошо подходит для анализа процессов производства однородных товаров и услуг и их распределения в рамках простых сделок купли-продажи. Однако иные операции, получающие все большее распространение в современных условиях, в значительной степени остаются вне поля зрения исследователей. В качестве примеров можно привести:

1) Финансовые операции (кредитование, аренда и лизинг, страхование, взаимодействие  на фондовом рынке) отражаются  в МОБ лишь в части текущих  платежей за оказанные услуги, весь массив условных обязательств  не рассматривается.

2) Оказание уникальных услуг, основанных  на интеллектуальном труде, рассматривается  лишь с точки зрения их стоимости  для потребителя и объема выплаченной  заработной платы, но не их  содержания и качества.

3) Аналогичным образом описываются  операции с нематериальными активами: учитываются текущие лицензионные  сборы, роялти и пр., но не ставится  задача качественного анализа  явления.

Помимо этого, с развитием международной торговли все большая доля потоков продукции, приходящаяся на импорт и экспорт, в таблицах МОБ полагается заданной и тоже остается за рамками анализа. Для устранения этого недостатка требуется создание межстрановых моделей МОБ, что является чрезвычайно сложной задачей с точки зрения статистического учета. Таким образом, область применения метода «Затраты-Выпуск» сужается в силу изменения структуры современной мировой экономики. В зарубежных странах метод используется, во-первых, в узконаправленных прикладных работах: в исследованиях экологической направленности (например, для оценки влияния изменения уровня выбросов CO2 на экономику страны), в отраслевых исследованиях (для оценки вклада отдельной отрасли в развитие национальной экономики). Наибольшую известность получили работы, посвященные проблеме экологического «отпечатка» функционирования национальной экономики. Речь идет об оценке объемов выбросов углекислого газа, порожденного экономической деятельностью всех субъектов народного хозяйства в отчетном периоде. В данных работах существенное внимание уделяется сектору международной торговли: учитывается загрязнение окружающей среды, возникшее за рубежом при производстве товаров, которые впоследствии были импортированы. Другими словами, внимание акцентируется на структуре потребления и ее влиянии на экологическую обстановку, а не на способах организации производства на территории страны.

Например, Т. Вейдман, Р. Вуд и соавторы предложили метод оценки объемов углекислого газа, выделенного при производстве товаров и услуг, потребляемых в Великобритании. Исследователи использовали межрегиональную модель «Затраты-Выпуск», в которой страны - торговые партнеры разделены на три группы: члены ОЭСР- европейские страны, члены ОЭСР за пределами Европейского Союза, остальной мир. Для каждого из указанных регионов были заданы отдельные матрицы технологических коэффициентов производства продукции. Приведя все межотраслевые балансы к единой классификационной схеме, авторы рассчитали объемы выбросов углекислого газа, «импортируемых» и «экспортируемых» при ввозе и вывозе отдельных видов товаров и услуг. «Отпечаток»национального потребления рассчитывался как сумма объемов углекислого газа, выделенного при производстве продукции, потребляемой внутри страны (национальное производство и импорт), за вычетом аналогичных объемов для продукции, идущей на экспорт. Также авторы показали, что в анализируемый период времени (1992-2004 гг.) импорт был существенно более «грязным», чем экспорт: например, в 2004 г. чистый «импортированный» объем выбросов составил 15,8% от всех выбросов, связанных с производством внутри страны. Кроме того, проводятся теоретические изыскания, для которых можно выделить два основных направления: это региональные исследования (разработка методов построения и использования региональных таблиц «Затраты-Выпуск») и разработка всеобъемлющих моделей, описывающих развитие национальной экономики в целом. В рамках второго направления также проводится интеграция межотраслевого баланса с эконометрическими моделями различных видов. В частности, делаются попытки использовать эконометрические модели для создания «закрытых» моделей – по аналогии с «закрытыми» таблицами «Затраты-Выпуск». Например, К. Кратена и Г. Стрейхер разработали пошаговый алгоритм построения всеобщей макроэкономической модели, основанной на таблицах «Затраты-Выпуск». Авторы указывают, что в основе модели лежат таблицы использования и производства, разрабатываемые Евростатом. Изменения цен рассчитываются на основании расчетов в эконометрических блоках модели производства, торговли и системы цен. Процесс «эндогенизации» переменных проходит в несколько этапов:

- переход к расчету конечного  спроса и спроса на факторы  производства внутри модели;

- макроэкономическая балансировка  модели;

- моделирование состояния рынков  факторов производства.

Авторы указывают, что разработанный ими алгоритм позволяет использовать функции максимизации полезности и минимизации затрат при описании поведения экономических агентов, что сближает предлагаемый подход с моделями вычислимого общего равновесия (computable general equilibrium, CGE), которые обычно не используют инструментарий межотраслевого баланса. Исследования первого рода носят, в основном, частный характер и представляют собой примеры практического использования базовых концепций метода «Затраты-Выпуск» (расчет коэффициентов полных затрат и необходимого валового выпуска при заданном конечном спросе) на статистических данных по различным странам и временным периодам. Такие работы лишь в очень ограниченной степени могут быть использованы в ходе работы над данными по современной российской экономике. Работы, посвященные разработке региональных таблиц «Затраты-Выпуск», оперируют значительным количеством дополнительной информации (в части распределения странового выпуска продукции по регионам), которая для России часто оказывается недоступной, соответственно, большая часть указанных исследований также не может быть напрямую повторена на отечественных данных.Отметим, однако, что рядом отечественных авторов проводится разработка таблиц «Затраты-Выпуск» для отдельных регионов России. Так, например, А.Р. Саяповой и В.С. Сутягиным  осуществлено построение региональной таблицы «Затраты-Выпуск» для Республики Башкортостан на основе данных детализированного обследования 1995 г. и региональной статистики. Авторами выполнена оценка элементов матрицы коэффициентов прямых материальных затрат. Подход к оценке данных коэффициентов заключается в следующем:

- структура промежуточного потребления  отраслей определена по сводным отраслевым итогам единовременного обследования затрат на производство продукции и услуг;

- частичным источником информации  послужили разработки Госкомстата  Республики Башкортостан, выполняемые  вне рамок составления таблиц  «Затраты-Выпуск»;

- в качестве контрольных цифр  использованы данные Госкомстата  Республики Башкортостан, в частности, счета производства по отраслям.

Составленные таким образом таблицы включают I квадрант МОБ, его окаймляющие итоги - промежуточное потребление чистых отраслей; валовой выпуск и добавленную стоимость в разрезе отраслей без расшифровки последней по составляющим элементам; конечный продукт отраслей, также без оценки составляющих его элементов.

Что касается разработки общих моделей функционирования национальной экономики, которые бы описывали всю систему хозяйственных взаимоотношений в стране, то здесь одной из наиболее известных разработок является проект INFORUM Университета штата Мэрилэнд (США), начатый К. Алмоном и объединяющий 14 межотраслевых моделей для разных стран, в том числе российскую модель RIM, которая разрабатывается Институтом народнохозяйственного прогнозирования РАН. Статистической базой модели RIM являются ряды межотраслевых балансов России в текущих и в постоянных ценах за 1980-1997 гг., построенные в системе национальных счетов (СНС) в разрезе 25-ти отраслей народного хозяйства.

Конечное использование продукции представлено потреблением домашних хозяйств, потреблением государственных учреждений и некоммерческих организаций, валовыми инвестициями в основной капитал и изменением запасов материальных оборотных средств, экспортом. В составе ресурсов выделен импорт. Экспорт и импорт в рамках отраслевой разбивки дезагрегированы на потоки в дальнее и ближнее зарубежье. Валовая добавленная стоимость представлена следующими статьями: заработная плата, отчисления в фонды социального страхования, чистая прибыль, чистый смешанный доход, другие налоги на производство, другие субсидии на производство, потребление основного капитала, налоги на продукты (в том числе налог на добавленную стоимость, акцизы), субсидии на продукты.

В рамках методологии межотраслевого баланса используются также показатели среднегодовой численности занятых и среднегодовой стоимости основных фондов. Модель является частично закрытой, в ней используются поведенческие (типа функций спроса) и структурные уравнения регрессии для большинства элементов конечного спроса и добавленной стоимости. В этих уравнениях конечное потребление увязывается с доходами и ценами, а доходы – с производственной деятельностью. Динамика в модели обеспечивается за счет лаговых переменных, временного тренда, содержащегося в некоторых уравнениях, и динамики экзогенно заданных управляющих параметров экономики. Модели общего функционирования национальной экономики в современном периоде также разрабатываются коллективом Институтом экономики и организации промышленного производства Сибирского отделения РАН, прежде всего, А.О. Барановым и В.Н. Павловым. Среди проводимых авторами исследований можно выделить два основных направления.

Во-первых, это комплексное моделирование траекторий развития национальной экономики с использованием динамических межотраслевых моделей. Авторы предлагают алгоритм построения модели экономики России с включением в модельный комплекс финансового, бюджетного и монетарного блоков. Основой модели является система комплексного анализа межотраслевой информации (КАМИН), теоретическая разработка которой была осуществлена В.К. Озеровым с использованием результатов, полученных Н.Ф. Шатиловым.

Рассматриваемая модель разделяется на следующие модули:

1) Межотраслевая модель прогнозирования  экономического развития на основе  учета технологических возможностей  отрасли;

2) Модель расчета динамики отраслевых  цен, позволяющих реализовать 

найденную по первой модели траекторию экономического развития;

3) Модель расчета соответствующей  динамики финансовых потоков  между

основными субъектами финансовой деятельности;

4) Модель монетарного блока, выполняющая  расчет требуемого объема

денежной массы для обеспечения функционирования экономики.

«Входом» модели являются рассчитанные массивы из первых трех моделей, «выходом» - требуемая динамика объема денежной массы .В блоках модели интенсивно используется эконометрический инструментарий для оценки взаимозависимости различных номинальных и реальных макроэкономических показателей, а также элементы теории игр для поиска согласованных значений массива параметров модели. Описанная модель, детально разработанная и адаптированная для расчетов на реальных эмпирических данных, может быть использована для сценарного моделирования развития отечественной экономики, однако лишь в ограниченной степени - для оценки последствий принятия конкретных решений в сфере государственного управления экономикой.

Помимо развития базовой модели, авторами проводится работа по ее модификации с использованием метода нечетких множеств для определения значений экзогенных и эндогенных параметров модели. По замечанию исследователей, нечеткое представление макроэкономических и отраслевых показателей в модели обогащает результаты прогнозных исследований, позволяет оценить не только прогнозные значения показателей, но оценить степень правдоподобия каждого значения или степень доверия к нему. Появляется возможность количественной оценки последствий большей или меньше волатильности тех или иных входных макроэкономических и отраслевых переменных для устойчивости ключевых характеристик экономического роста. С точки зрения учета многообразия факторов, влияющих на траекторию развития национальной экономики, введение в модель механизма нечетких множеств, следует считать чрезвычайно важным и существенным, однако представляется, что сопутствующее увеличение массива требуемой входной информации и количества используемых экспертных оценок делает практическое использование модели более затруднительным, чем ее более раннего аналога. В части интеграции метода межотраслевого баланса с эконометрическими моделями важное место занимают исследования, посвященные использованию данных «Затраты-Выпуск» для работы с производственными функциями (ПФ).

В частности, Н.В. Суворовым предложена спецификация ПФ, в которой независимыми переменными выступают не только традиционные труд и капитал (точнее, темпы прироста капиталоемкости и трудоемкости выпуска), но также коэффициенты прямых затрат из отчетных и расчетных межотраслевых балансов. Высокая статистическая значимость и экономическая достоверность полученных оценок коэффициентов регрессии позволят говорить о том, что данные таблиц «Затраты-Выпуск» могут также служить ценным источником информации при проведении исследований, не использующих напрямую метод межотраслевого баланса. На основе данных межотраслевых балансов также возможно провести оценку традиционных форм ПФ – Кобба-Дугласа и CES. И. Ким показал, что, используя отчетные таблицы «Затраты-Выпуск» за два периода и информацию об отраслевых индексах цен, можно с помощью оптимизационных процедур оценить параметры ПФ указанных двух видов. Основываясь на проведенных расчетах, автор указывает, что функция CES оказывается более подходящей для описания структуры российской экономики, нежели обычная функция Кобба-Дугласа. Кроме того, российские исследователи уделяют внимание проблемам оценки мультипликативных эффектов в экономике с помощью метода «Затраты-Выпуск». С.Ермакова, в частности, указывает, что использование методологии межотраслевого баланса позволяет оценить величины мультипликаторов, отражающие изменения валового выпуска и иных параметров (экологической направленности: выброса вредных веществ, использования воды и пр.) при изменении уровня производства продукции отдельной отрасли.

Автор предлагает оценивать матрицу мультипликаторов по следующей схеме:

W = (E – (Ad + Cd) )-1, где

W - матрица мультипликаторов,

E – единичная матрица,

Ad – матрица коэффициентов прямых  затрат отечественной продукции,

Cd – матрица коэффициентов непроизводственного  потребления отечественной продукции.

Указанный алгоритм является модифицированным способом расчета коэффициентов полных затрат на производство продукции и не описывает должным образом эффект увеличения национального дохода благодаря росту спроса со стороны потребителей. Фактически, автором предложен способ расчета выпуска продукции, необходимого для обеспечения заданного роста конечного спроса в предположении, что существует дополнительная пропорциональная связь между объемом конечного спроса и выпуском. Описанный метод не использует напрямую концепцию мультипликации спроса, т.е. роста доходов вследствие особенностей поведения потребителей. Последние сводятся к следующему: часть дополнительных доходов тратится на потребление товаров, что вызывает дополнительный прирост производства этих товаров, из-за чего, в свою очередь снова растут доходы (на меньшую величину), доля этих доходов снова тратится на потребление и вызывает рост производства, и так далее. Таким образом, предложенные автором алгоритмы расчетов нельзя в полной мере назвать разновидностью метода мультипликатора. Как будет показано далее, именно учет данного аспекта позволяет существенным образом улучшить качество расчетов макроэкономического эффекта изменений в отдельных отраслях с помощью метода «Затраты-Выпуск» и применить эти расчеты для решения практических задач.