Бизнес-план инвестиционного проекта по техническому переоснащению Витебского открытого акционерного общества «Классика индустрии моды

УТВЕРЖДАЮ                                                                               УТВЕРЖДАЮ

 Председатель концерна  Генеральный директор

«Беллегпром»    Витебского ОАО "КИМ"

___________________Г.В. Вырко             _____________В.В. Аксенов

 

«_____»______________2012   «____»______________2012

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Бизнес-план инвестиционного проекта 

по техническому переоснащению Витебского открытого акционерного общества «Классика индустрии моды» (Витебского ОАО «КИМ)

на 2012-2021 годы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Витебск

2012

 

Содержание

 

 

1.  Резюме     3

 

2.  Характеристика предприятия  и стратегия его развития    10

2.1.Краткая историческая справка     10

2.2.Техническая оснащённость предприятия     11

2.3.Система менеджмента качества     14

2.4.Анализ финансово – хозяйственной деятельности предприятия.   15

2.5. Стратегия развития предприятия     19

 

3.  Описание выпускаемой продукции     21

 

4.   Анализ рынков сбыта  и стратегия маркетинга     36

 

4.1.Анализ  рынка сбыта.     36

4.2.Стратегия маркетинга     46

4.2.1.Общая стратегия маркетинга     46

4.2.2. Стратегия развития экспорта     50

4.2.3.Стратегия маркетинга на внутреннем рынке     53                         

4.3. Маркетинговые коммуникации     61

                             

5.   Производственный план  предприятия     64

 

6. Организационный план предприятия     67

 

7. Инвестиционный план развития  предприятия     70

 

8.Инновационный план     74

                  

9. Прогноз финансово – хозяйственной деятельности     76

 

10. Энергосбережение     78

 

11 .Показатели эффективности деятельности предприятия    80

Таблицы                                                                                                                    

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. РЕЗЮМЕ

  Данный  инвестиционный проект  является социально – значимым т.к. направлен на финансово – экономическое оздоровление Витебского ОАО «КИМ», с целью предотвращения процедуры банкротства предприятия.

Проектом планируется  проведение технического перевооружения предприятия, проведение реструктуризации задолженности Витебского ОАО «КИМ» по платежам в бюджет и внебюджетные фонды, за потреблённые тепловую и электрическую энергию, водоснабжение  и водоотведение, по полученным ранее кредитным ресурсам, предусматривается получение денежных средств на пополнение оборотных средств.

Витебское открытое акционерное общество "Классика индустрии моды" (далее - Витебское ОАО "КИМ") одно из крупнейших предприятий трикотажной отрасли Республики Беларусь с долей государства на 01.01.2012 г. – 99,72% в уставном фонде, производит трикотажные и чулочно-носочные изделия для всех возрастных групп населения и выполняет государственные заказы для Министерства обороны, Министерства внутренних дел и Пограничного комитета Республики Беларусь. Продукция, выпускаемая предприятием, сертифицирована и востребована покупателями.

Витебское ОАО "КИМ" по предложению концерна "Беллегпром" включен в подготовленный Госкомимуществом проект постановления Совета Министров  Республики Беларусь по внесению изменений  и дополнений в план приватизации на 2012 год.

Списочная численность работников предприятия - 1309 человек, 80 процентов из которых составляют женщины.

   Витебское ОАО «КИМ» зарегистрировано решением государственного учреждения «Администрация свободной экономической зоны «Витебск» от 30 декабря 2011 года №25 в качестве резидента свободной экономической зоны «Витебск».

В настоящее время Витебское  ОАО "КИМ" находится в сложном финансово-экономическом положении, характеризуется устойчивой неплатёжеспособностью, структура бухгалтерского баланса остаётся неудовлетворительной. Предприятие с 2001 года по декабрь 2011 года работало в условиях "блокирования"  налоговой инспекцией всех счетов.

                      По итогам 2011 года произведено 9,4 млн. пар чулочно-носочных изделий или 50,4%, трикотажных изделий 1,9 млн. штук или 82,3% к соответствующему периоду прошлого года. Продукции в фактических ценах произведено в сумме 49,4 млрд. рублей или 126,7% к уровню 2010 года. За 2011 год получен чистый убыток  в сумме 10 млрд. рублей. Рентабельность реализованной продукции составила минус -8,0%, кредиторская задолженность на 01.01. 2012 года  составила 56,7 млрд.руб. ( в т.ч. кредиты банка 16,9 млрд.руб.)

         Коэффициент текущей ликвидности на 01.01. 2012 года  при нормативе 1,3 составил 0,873, что свидетельствует об недостатке денежных средств для текущей  деятельности и для продолжения деятельности предприятия после погашения своих обязательства. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на 01.01.2012 года при нормативе 0,2 имеет значение минус 0,488 и свидетельствует об отсутствии собственных средств для ведения хозяйственной деятельности.

         Недостаток финансовых средств не позволяет Витебскому ОАО «КИМ» своевременно рассчитываться по платежам в бюджет, за потреблённые энергоресурсы, водопотребление и водоотведение.

  Погашение кредиторской задолженности  привело бы к «вымыванию» оборотных средств у акционерного общества, наращивая их недостаток, сокращению объёмов производства, высвобождению численности и увеличению социальной напряжённости в коллективе.

 Кроме того, предприятие имеет высокий уровень износа активной части основных производственных фондов, что являлось одним из факторов, ограничивающим выпуск современной конкурентоспособной продукции. Установленное  оборудование не только морально устаревшее, но и энергоёмкое.

  Свыше 93,24% процентов оборудования имеет срок эксплуатации более 10 лет. Это говорит не только о физическом износе, но и моральном.

В целях стабилизации финансово  – экономического положения Витебского ОАО "КИМ" предприятием разработан бизнес- план инвестиционного проекта. В данном бизнес плане предусмотрено:

1. Реструктуризировать задолженность Витебского открытого акционерного общества "Классика индустрии моды" (далее – Витебское ОАО "КИМ") в сумме 5882 219 852 рублей по платежам в республиканский бюджет, образовавшейся  на 1 апреля 2012 г. путем отсрочки по 31 декабря 2016 года и рассрочки с 1 января 2017по 31 декабря 2021 года погашения этой задолженности ежемесячно равными долями, в том числе:

- по налогу на добавленную стоимость по товарам ввезенным с территории Российской Федерации в сумме 984 768 546 рублей, по платежам в инновационный  фонд Белорусского государственного концерна по производству и реализации товаров легкой промышленности в сумме 2 222  948 170 рублей, по чрезвычайному налогу для ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС в сумме 135 150 472 рублей, по дивидендам на доли ( акции), находящиеся в государственной собственности в сумме 83 540 952 рублей, по начисленной государственной пошлине в сумме 11 144 663 рублей, по процентам по государственной поддержке, предоставленной  Витебскому ОАО "КИМ" в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 9 июня 2005 г. № 265 "О мерах государственной поддержки витебского открытого акционерного общества "Классика индустрии моды" в сумме  483 242 682 рублей.

- образовавшейся на 1 мая 2005 г., и отсроченной в соответствии с подпунктами 1.1 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 9 июня 2005 г. № 265 "О мерах государственной поддержки витебского открытого акционерного общества "Классика индустрии моды" (в редакции Указа Президента Республики Беларусь от 6 сентября 2007 г. № 405 "О внесении изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам оказания государственной поддержки" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007  г., № 223, 1/8870), в том числе:

по налогу на добавленную  стоимость в сумме 1 031 818 199 рублей;

по налогу на добавленную стоимость по товарам, ввезенным с территории Российской Федерации в сумме 157 397 164 рублей;

по чрезвычайному налогу для ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС и в государственный  фонд содействия занятости в сумме 772 181 004 рублей.

2. Освободить в 2012 году ОАО "КИМ" от уплаты задолженности по пене за несвоевременную уплату платежей начисленной на 1 апреля 2012 года в сумме 5 801 380 730 рублей, из них: в республиканский бюджет в сумме 3 681 698 641 рубля и витебскому республиканскому унитарному предприятию электроэнергетики "Витебскэнерго" в сумме 2 119 682 089 рублей, в том числе :

2.1.1. налога на добавленную стоимость по товарам ввезенным с территории  Российской Федерации в сумме 987 094 140 рублей,  налога на добавленную стоимость в сумме 41 337 393 рублей, отчислений в инновационный фонд Белорусского государственного концерна по производству и реализации товаров легкой промышленности в сумме 1 355 472 008 рублей, по дивидендам на доли ( акции), находящиеся в государственной собственности в сумме 57 742 849 рублей, по налогу на доходы, по платежам от фонда заработной платы и выручки от реализации, по чрезвычайному налогу для ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, в сумме 448 382 324 рублей;

               2.1.2. образовавшейся на 1 мая 2005 г., и отсроченной в соответствии с подпунктом 1.2 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 9 июня 2005 г. № 265 "О мерах государственной поддержки витебского открытого акционерного общества "Классика индустрии моды" (в редакции Указа Президента Республики Беларусь от 6 сентября 2007 г. № 405 "О внесении изменений в некоторые указы Президента Республики Беларусь по вопросам оказания государственной поддержки" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., № 223, 1/8870), в сумме 793 669 927 рублей, в том числе:

по налогу на добавленную  стоимость в сумме 499 557 095 рублей;

по налогу на добавленную  стоимость по товарам, ввезенным с территории Российской Федерации в сумме 1 823 132 рублей;

по чрезвычайному налогу для  ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС и в государственный фонд содействия занятости в сумме 292 289 700 рублей;

Витебскому областному и городскому Советам осуществить реструктуризацию задолженности предприятия по платежам в соответствующие местные бюджеты  на условиях аналогичных изложенными выше.

            2.1.3. начисленной на 1 апреля 2012 г. витебским республиканским унитарным предприятием электроэнергетики "Витебскэнерго" в сумме 2 119 682 089 рублей, в том числе:

                     за неоплаченную в срок тепловую и электрическую энергию в сумме 1 690 970 473 рублей;

                   по процентам за пользование чужими средствами в сумме 121 805 279 рублей;

                   по повышенной плате за превышение договорных величин в сумме 296 916 837 рублей;

                   по пятикратной стоимости невозврата конденсата в сумме   9 989 500 рублей.

3. Предоставление в установленном порядке отсрочки до 31 декабря  2014 г. и рассрочки с 1 января 2015 г по 31 декабря 2017 г погашения образовавшейся  на 1 февраля 2012 г. задолженности в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь в сумме 2443 591 058 рублей и пени в сумме 2203 391 354 рублей. При своевременном и полном погашении задолженности по платежам в данный Фонд, указанная пеня подлежит списанию.

     4. Предоставить в 2012 году ОАО "КИМ" в установленном порядке по 31 декабря 2012 г. отсрочку и с 1 января по 31 декабря 2013 г. рассрочку погашения образовавшейся на 1 апреля 2012 г. задолженности за потребленную электрическую и тепловую энергию с учетом ее перерасчета в связи с изменением соотношения установленного Национальным банком официального курса белорусского рубля к иностранной валюте, используемой для расчетов за энергоресурсы, на   1 апреля 2012 г. и дату ее образования в сумме 13 328 178 506 рублей и за подпиточную воду и невозврат конденсата в сумме 186 703 276 рублей.

5. Предложить открытому акционерному обществу ”Сберегательный банк ”Беларусбанк“ предоставить ОАО "КИМ" кредиты под гарантии Правительства Республики Беларусь без предоставления иного обеспечения на техническое переоснащение производства с взиманием процентов за пользование этими кредитами в размере не более 10 процентов годовых и сроком их возврата с 2015 по 2021 годы в сумме эквивалентной 4 942,5 тыс. евро, в том числе:

в 2012 году – в сумме  эквивалентной 253 тыс. евро;

в 2013 году – в сумме  эквивалентной 2437 тыс. евро;

в 2014 году – в сумме  эквивалентной  2252,5 тыс. евро;

6. Предоставить в 2012 - 2013 годах ОАО "КИМ" из средств республиканского бюджета бюджетную ссуду на пополнение оборотных средств данного акционерного общества в размере 30 000 млн. рублей, в том числе:

в 2012 году в сумме 10 000 млн. рублей;

в 2013 году в сумме 20 000 млн. рублей.

Возврат указанных бюджетных  ссуд осуществлять ежеквартально равными долями с 1 января 2015 г. по 31 декабря 2017 г. по согласованному с Министерством финансов графику.

7. Рекомендовать Витебскому областному Совету депутатов:

7.1.выделить Витебскому ОАО "КИМ" из средств областного бюджета бюджетную ссуду на пополнение оборотных средств данного акционерного общества: