Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Января 2013 в 16:05, курсовая работа
Анализ будущего рынка сбыта – это один из важнейших этапов подготовки бизнес-планов, и на такую работу нельзя жалеть ни средств, ни сил, ни времени. Опыт показывает, что неудача большинства провалившихся со временем коммерческих проектов, была связана именно со слабым изучением рынка и переоценкой его емкости.
Самыми первыми сведениями, которые могут потребоваться, является информация о:
потенциальных покупателях;
положении на рынке и его конъюнктуры;
1. Резюме проекта 3
2. Оценка рынка сбыта 4
3. Виды рисков и методы страхования от них 7
4. Инвестиционный этап проекта 7
4.1. Первоначальные затраты 8
4.2. Начисление амортизации 13
4.3. Старт-меню 15
5. Операционный этап проекта 17
5.1. Фонд оплаты труда 17
5.1.1. Штабное расписание 17
5.1.2. Расчет отчислений на социальные нужды: 18
5.1.3. Отпускные 18
6. Финансовый план проекта 19
6.1. Прогнозирование объема продаж 20
6.2. Себестоимость предоставляемых услуг 20
6.3. План доходов и расходов гостиницы по годам реализации проекта 21
6.4. Анализ безубыточности проекта 22
7. Оценка эффективности проекта 24
Список литературы 25
Затраты на покупку барной посуды
Таблица 2.2
наименование |
количество |
цена |
сумма |
соковыжималка |
1 шт |
1050 руб |
1050руб |
блендер |
1 шт |
1200руб |
1200руб |
кофемашина |
1 шт |
14000руб |
14000руб |
льдогенератор |
1 шт |
13000руб |
13000руб |
Открывалка для бутылок |
2 шт |
30 руб |
60руб |
штопор 90мм, с пластик. ручкой |
2 шт |
35 руб |
70руб |
ложка для мороженого |
1 шт |
180 руб |
180руб |
коврик барный резин. 59Х8см |
3 шт |
190 руб |
570руб |
ложка барная |
2 шт |
250 руб |
500руб |
дозатор для бутылки |
10 шт |
100 руб |
1000руб |
шейкер |
2 шт |
660 руб |
1320руб |
ведро для льда |
2 шт |
480 руб |
960руб |
ИТОГО |
33910руб |
Затраты на покупку ножей
Таблица 2.3
наименование |
количество |
цена |
сумма |
нож овощной, 76 мм |
1шт |
30 руб |
30руб |
нож филейный, 180мм |
1шт |
90 руб |
90руб |
нож для чистки овощей, 90мм |
1 шт |
140 руб |
140руб |
нож-секач, 153мм |
1шт |
190руб |
190руб |
нож поварской, 152мм |
2шт |
140руб |
280руб |
нож поварской, 203мм |
2шт |
160руб |
320руб |
нож поварской, 254мм |
2шт |
550руб |
1100руб |
нож для сыра |
1шт |
115руб |
115руб |
нож для масла |
1шт |
130руб |
130руб |
нож для тонкой нарезки, 240мм |
1шт |
216руб |
216руб |
ИТОГО |
2611руб |
Затраты на покупку кухонной утвари
Таблица 2.4
наименование |
количество |
цена |
сумма |
поднос |
4шт |
100руб |
400руб |
половник |
2шт |
600руб |
1200руб |
миска круглая 2л |
3шт |
40руб |
120руб |
толкушка 250Х45мм |
1шт |
50руб |
50руб |
лопатка |
3шт |
75руб |
225руб |
ножницы кухонные |
1шт |
80руб |
80руб |
сито-конус |
1шт |
120 руб |
120руб |
противень алюм. |
1шт |
135руб |
135руб |
контейнер д/пищ. продуктов 6л |
3шт |
140руб |
420руб |
таз квадратный п/м, 18л |
2шт |
150руб |
300руб |
совок 190мл |
1шт |
150руб |
150руб |
урна для мусора |
2шт |
170руб |
340руб |
миска н/ж 5л |
3шт |
190руб |
570руб |
дуршлаг алюм, 3л |
2шт |
190руб |
380руб |
скалка 30см |
2шт |
270руб |
540руб |
терка |
2шт |
270руб |
540руб |
доска 500Х300Х20 |
3шт |
270руб |
810руб |
ИТОГО |
6380руб |
Столовая посуда
Затраты на покупку столовой посуды
Таблица 3.1
наименование |
количество |
цена |
сумма |
тарелка глуб., 175мм |
60шт |
25руб |
1500руб |
тарелка глуб., 200мм |
60шт |
30 руб |
1800руб |
тарелка мелкая, 175мм |
60шт |
20 руб |
1200руб |
тарелка мелкая, 200мм |
60шт |
30руб |
1800руб |
салатник,140мм |
40шт |
18руб |
720руб |
супница порционная |
40шт |
30 руб |
1200руб |
блюдо овальное |
20шт |
40руб |
800руб |
блюдо круглое |
20шт |
35руб |
700руб |
ИТОГО |
9720руб |
При сервировке стола для
винно-водочных изделий и различных
напитков применяется посуда из стекла
и хрусталя. Применительно к настоящей
концепции проекта
Общая стоимость комплекта питьевой посуды для кафе составит 10 120тыс. руб. с НДС
Затраты на покупку питьевой столовой посуды
Таблица 3.2
наименование |
количество |
цена |
сумма |
стопка 50гр |
40шт |
8руб |
320руб |
стопка 60гр |
40шт |
20 руб |
800руб |
стакан 250мл |
40шт |
15руб |
600руб |
рюмка 50мл |
40шт |
30руб |
1200руб |
рюмка 140мл |
40шт |
30руб |
1200руб |
рюмка д/кр. вина, 210гр |
40шт |
35руб |
1400руб |
рюмка д/бел. вина, 165мл |
40шт |
35руб |
1400руб |
бокал-флюте шамп., 190мл |
40шт |
35руб |
1400руб |
фужер для воды, 260гр |
40шт |
35руб |
1400руб |
пепельница |
20шт |
20руб |
400руб |
ИТОГО |
10120руб |
Затраты на столовые приборы и предметы сервировки
Таблица 3.3
наименование |
количество |
цена |
сумма |
вилка стол. |
60шт |
25руб |
1500руб |
нож стол. |
60шт |
20руб |
1200руб |
ложка стол. |
60шт |
10руб |
600руб |
ложка чайная |
60шт |
10руб |
600руб |
корзина д/хлеба |
12шт |
50руб |
600руб |
подставка д/салфеток |
12шт |
40руб |
480руб |
набор д/специй |
12шт |
70руб |
840руб |
соусник |
10шт |
130руб |
1300руб |
ваза д/цветов |
5шт |
140руб |
700руб |
ИТОГО |
7820руб |
Мебельное оборудование зала кафе
Концепцией настоящего проекта предполагается организация в зале обеденной зоны на 40 посадочных мест и бара. Предусматривается установка в зале кафе двух ЖК-телевизоров диагональю 37’’
Общая стоимость средств, выделенных на покупку оборудования для зала кафе, составит 101 000руб.
Затраты на покупку мебельного оборудования для зала кафе
Таблица 4
наименование |
количество |
цена |
сумма |
ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБОРУДОВАНИЕ | |||
плазменная панель |
1шт |
9000руб |
9000руб |
МЕБЕЛЬНОЕ ОБОРУДОВАНИЕ | |||
барная стойка |
1шт |
17000руб |
17000руб |
барный стул |
6шт |
2500руб |
15000руб |
стол |
10шт |
2000руб |
20000руб |
стул |
20шт |
1000руб |
20000руб |
диван |
4шт |
5000руб |
20000руб |
ИТОГО |
101000руб | ||
Первоначальные затраты
Таблица 5
Затраты |
сумма в рублях |
закупка оборудования |
213 600руб |
закупка кухонных принадлежностей |
50 401руб |
закупка посуды |
27 660руб |
закупка мебельного оборудования |
101 000руб |
ИТОГО |
392 661руб |
В соответствии с Налоговым кодексом РФ, начисление амортизации осуществляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и со стоимостью более 10 000 рублей. Таким образом, в данном бизнес-плане амортизация будет начисляться на:
плита электрическая 4-конфорочная
25 000/5=5 000руб амортизационные отчисления за год
5 000/12=417руб амортизационные отчисления за месяц
печь конвекционная
20 000/5=4 000руб амортизационные отчисления за год
4 000/12=334руб амортизационные отчисления за месяц
машина посудомоечная
29 000/5=5 800руб амортизационные отчисления за год
5 800/12=484руб амортизационные отчисления за месяц
холодильная камера
15 000/5=3 000руб амортизационные отчисления за год
3 000/12=250руб амортизационные отчисления за месяц
тестомесильная машина
11 000/5=2 200руб амортизационные отчисления за год
2 200/12=184руб амортизационные отчисления за месяц
Таким образом на амортизацию будет отчисляться 20 000 руб.в год.
Холодные блюда и закуски
Таблица 6.1
Наименование блюда |
выход (гр.) |
Цена |
Салат Мясной с оливками (говядина отв.,
карт.,огурцы,яйцо,зел.гор.,м- |
150/6 |
40руб |
Салат витаминный с маслинами(капуста,морковь, |
150/6 |
38руб |
Язык заливной |
75/125 |
60руб |
Салат из помидор с сыром, чесноком и м-зом, с оливками |
150/6 |
40руб |
Салат Крабовый с оливками (яйцо,крабовые палочки, кукуруза, огурцы, м-з) |
150/6 |
45руб |
Салат из помидор, огурцов, лука репч. с маслом раст., яйцом и оливками |
150/6 |
35руб |
Первые блюда
Таблица 6.2
Наименование блюда |
выход (гр.) |
Цена |
Суп грибной с макаронными изд., |
250/25/10 |
50руб |
Вторые блюда
Таблица 6.3
Наименование |
выход (гр.) |
цена |
Свинина запеченная с грибами, помидорами и сыром |
110 |
57руб |
Филе куриное запеченое с |
110 |
50руб |
Эскалоп из свинины |
100 |
67руб |
Антрекот из филе говядины |
100 |
60руб |
Филе рыбы лосося, с лимоном |
100/7 |
75руб |
Филе морского языка запеченные с картофелем по-русски |
100/250 |
70руб |
Гарниры
Таблица 6.4
Наименование блюда |
выход (гр.) |
цена |
Картофельное пюре |
200 |
17руб |
Макаронные изд-я "Паста Зара" спагетти отварные |
200 |
15руб |
Капуста свежая жареная с грибами |
110/40 |
14руб |
Выпечка
Таблица 6.5
Наименование блюда |
выход (гр.) |
цена |
Хлеб Дарницкий |
30 |
5руб |
Батон Нарезной |
30 |
7руб |
Соусы
Таблица 6.6
Наименование блюда |
выход (гр.) |
цена |
Соус майонез с корнишонами |
50 |
8руб |
Кетчуп шашлычный "Балтимор" |
30 |
8руб |
Расходы по приобретению продуктов
Таблица 7.1
наименование |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
мясо |
200 000 |
220 000 |
242 000 |
266 200 |
292 820 |
рыба |
200 000 |
220 000 |
242 000 |
266 200 |
292 820 |
грибы |
120 000 |
132 000 |
145 200 |
159 720 |
175 692 |
овощи |
80 000 |
88 000 |
96 800 |
106 480 |
117 128 |
соусы |
26 000 |
28 600 |
31 460 |
34 606 |
38 067 |
хлеб |
60 000 |
66 000 |
72 600 |
79 860 |
87 846 |
макаронные изделия |
15 000 |
16 500 |
18 150 |
19 965 |
21 962 |
итого |
701 000 |
771 100 |
848 210 |
933 031 |
1 026 335 |
Расходы по приобретению напитков
Таблица 7.2
наименование |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
вино кр. сух. |
100 000 |
110 000 |
121 000 |
133 100 |
146 410 |
вино кр. п/с |
75 000 |
82 500 |
90 750 |
99 825 |
109 808 |
вино бел. сух. |
70 000 |
77 000 |
84 700 |
93 170 |
102 487 |
шампанское |
52 000 |
57 000 |
62 920 |
69 212 |
76 133 |
водка |
24 000 |
26 400 |
29 040 |
31 944 |
35 138 |
коньяк |
30 000 |
33 000 |
36 300 |
39 930 |
43 923 |
пиво |
22 000 |
24 200 |
26 620 |
29 282 |
32 210 |
итого |
373 000 |
410 300 |
451 330 |
496 463 |
546 109 |