Банки и банковское дело

тия банковского  дела,  когда банки обслуживали  преимущественно

торговлю (commerce),  товарообменные операции и платежи.Основ-

ной клиентурой были торговцы.Банки кредитовали  транспортирвку,

хранение и  другие операции, связанные с товарообменом. С разви-

тием промышленного  производства  возникли  операции  по крат-

косрочному кредитованию производственного цикла:ссуды  на  по-

полнение оборотного капитала, создание запасов сырья  и готовых

изделий, выплату  зарплаты и т.д.Сроки кредитов постепенно уве-

личивались, часть  банковских  ресурсов  начала использоваться

для вложений в  основной капитал,  ценные бумаги. Иначе  говоря,

термин "коммерческий  банк"  утратил  свой смысл. Он обозначает

"деловой"  характер банка,  его ориентированность на обслужива-

ние всех видов  хозяйственных агентов независимо от рода их де-

ятельности.

    Исторически  банки в основном возникли  из ювелирных лавок. Ювелиры  имели надежные охраняемые  подвалы  для хранения драгоценностей, поэтому  со временем  люди начали отдавать им свои ценности на хранение, получая взамен  долговые  расписки  ювелиров, удостоверяющие возможность по первому требованию получить эти ценности обратно. Так появились банковские кредитные деньги.

    Поначалу  ювелирных дел мастера лишь хранили предоставленные ценности и не выдавали кредитов. Это означает, что все полученные средства хранились в виде резервов. Такая ситуация соответствует системе полного, или 100%-го, резервирования.(см таблицу) . В этом случае, если в банк на депозит поступила сумма 1000 дол.(D=1000), обязательства банка (пассивы-liabilities(англ.)) составят 1000, и его резервы (активы) также будут равны 1000 дол.(R=1000), поскольку они не будут выданы в кредит (K=0).

 

В этих условиях банк обеспечивает себе 100%-ю платежеспособность и ликвидность. Платежеспособность банка означает, что величина его активов должна быть равна его задолженности, что позволяет банку вернуть всем вкладчикам размещенные в ней суммы депозитов по первому требованию. Ликвидность – это способность банка вернуть вклады любому количеству клиентов наличными деньгами. Однако при системе полного резервирования, поскольку банк не выдает ( поэтому не получает процентов по кредитам) и хранит все резервы в виде денежных купюр( которые не приносят дохода в отличие , например, от облигаций), он не только лишает себя прибыли, но даже не имеет возможности оплатить свои издержки. Зависимость между платежеспособностью( и ликвидностью) и прибыльностью обратная.(см. рис.)

Не выдавая  кредитов и поддерживая 100%-ю  платежеспособность и ликвидность, банк полностью устраняет  риск и обеспечивает себе полное доверие  вкладчиков, но не получает прибыли. Чтобы  сущесвовать, банк должен рисковать и давать кредиты. Чем больше величина выданных кредитов, тем выше и прибыль, и риск, соответсвенно.

Упрощенно схему  баланса банка при система  частного резервирования(rr(reserve ratio) –rr)-доля вкладов, которую нельзя выдавать в кредит, высчитывается по формуле:

rr=RD,

где R-доля резервов в общей величине вкладов D.

 

Также существует норма обязательных резервов(requid reserve ratio)-выражена в процентах от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки не имеют права выдавать в кредит.

Выражается  по формуле

R(обяз.)=D*rr(обяз.)

И наконец хотелось бы выделить баланс современных банков:

 

В правой части  баланса отражены источники поступления  средств- пассивы, включающие обязательства(депозиты) и собственный капитал банка, а в левой – активы, т.е. направления использования средств вкладчиков . Основным  балансовым тождеством коммерческого банка является равенство пассивов( суммы  его обязательств и собственного капитала) общей величине активов.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до

200 видов разнообразных  банковских продуктов  и   услуг. Широкая

диверсификация  операций  позволяет банкам сохранять  клиентов и

оставаться рентабельными  даже при  весьма неблагоприятной  хо-

зяйственной конъюнктуре.Следует  учитывать,  что далеко не все

банковские операции повседневно присутсвуют и  используются  в

практике конкретного  банковского учереждения (например, выпол-

нение международных  расчетов или трастовые  операции).Но  есть

определенный  базовый набор, без которого банк не может сущест-

вовать и нормально  функционировать.К таким конструирующим опе-

рациям банка  относят:

- прием депозитов;

- осуществление  денежных платежей и расчетов;

- выдача кредитов.

Систематическое выполнение  указанных  функций  и создает

тот фундамент,  на котором зиждется работа банка.И  хотя выпол-

нение каждого  вида операций сосредоточено в специальных  отде-

лах банка и  осуществляется особой  командой  сотрудников,  они

переплетаются между   собой. Так ,   банки  обладают  уникальной

способностью создавать средства платежа, которые испльзуются в

хозяйстве для  организации товарного обращения  и расчетов.Речь

идет об открытии и ведении чековых и других  счетов,  служащих

основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и

развиваться без  хорошо  отлаженной  системы  денежных  расче-

тов. Отсюда большое  значение  банков,  как  организаторов  этих

расчетов.

Создание  платежных  средств  тесно  связано с депозитной

функцией кредитования  банковских  клиентов. Депозит может  воз-

никнуть двумя путями:  в результате внесения клиентом наличных

денег в  банк  или  же в процессе банковского  кредитования. Эти

операции по-разному  отразятся на  величине  денежной  массы  в

стране.Если клиент внес деньги до востребования,  то они  прев-

ратились из наличных в безналичные.Общая  сумма  денег  в  хо-

зяйстве не изменилась.Если же деньги зачислены на депозит,  то

общее количество денег в хозяйстве увеличилось,  так как  банк

своей операцией   создал   новые  платежные  средства. Обратное

действие - уничтожение происходит при снятии клиентом наличных

со счета  и при списании денег с депозита для погашения креди-

тов.Способность  коммерческих банков  увеличивать  и  уменьшать

депозиты и  денежную массу широко используется центральным бан-

ком, который через систему обязательных резервов управляет ди-

намикой кредита.

Вторая обширная  функциональная сфера деятельности банков

- посредничество  в кредите. Коммерческие банки,  как уже говори-

лось, выполняют  роль посредников между хозяйственными единица-

ми, накапливающими и нуждающимися  в денежных  средствах. Они

предоставляют владельцам  свободных  капиталов  удобную  форму

хранения денег  в виде разнообразных депозитов, что обеспечива-

ет сохранность  денежных  средств  и удовлятворяет  потребность

клиента в ликвидности.  Для многих клиентов такая форма хранения

денег более  предпочтительна,  чем вложение в  облигации или ак-

ции. Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случа-

ях незаменимая  форма финансовых услуг, которая  позволяет гибко

учитывать потребности конкретного заемщика и прспосабливать  к

ним условия  получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг,

где сроки и  другие условия займа стандартизированы).

Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиен-

там множество  других финансовых услуг. Например, банки осущест-

вляют разного  рода  доверительные  операции  для корпораций и

частных лиц, связанных  с передачей имущества в управление бан-

ку на  доверительной  основе,  покупкой для клиентов ценных бу-

маг, управлени  недвижимостью,  выполнение гарантийных функций

по облигационным  выпускам(лизинг, трастовые операции и др.). 

6.                              Тенденция развития банковской системы. 

     Мировой  опыт доказывает, что укрепление  покупательной спо-

собности  денег  невозможно без отлаженно работающей банковской

системы. Она  играет главную роль в управлении денежным  оборо-

том при переходе к рыночной экономике. Начало формированию ме-

ханизма управления денежным оборотом было положено в 1987 году

решением  о  преобразовании монобанковской структуры в систему

Госбанка СССР и пяти государственных специализированных банков

(Промстройбанк,  Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк  и  Внешэко-

номбанк). Важное значение имело то обстоятельство, что Госбанк

СССР перестал  соединять в себе функции центрального и коммер-

ческого банка, хотя и не получил  реальных  рычагов  управления

денежным оборотом на экономической основе.

     Отсутствие  двухуровневого построения  банковской  системы

привело к   ведомственному  противостоянию  специализированных

банков и Госбанка СССР. Монополия одного банка сменилась  моно-

полией ведомственных  банков.  Сохранилось принудительное прик-

репление клиентуры  к банкам.  Инструментами  кредитно-денежной

политики остались административно утверждаемые кассовый и кре-

дитный планы.  Не создавались предпосылки для  формирования фи-

нансовой инфраструктуры (денежного рынка, рынка капиталов, цен-

ных бумаг, валютного  рынка, в общем здорового западного  рынка).

Тем не  менее  был сделан шаг в сторону демократизации банковс-

кой системы. Действительно, созданная в административном поряд-

ке система  специализированных банков вскоре показала свою не-

эффективность. Но в то время о другой  трансформации  монобан-

ковской  структуры  не могло быть и речи.  Система  коммерческих

кредитно-финансовых учреждений могла возникнуть лишь в  резуль-