Особенности кредитной системы России

Внешнеэкономическая задача. В течении своей работы  центральный  банк проводит все  операции по международным  расчетам, платежному балансу, движению валютных ценностей, работает с центральными банками других государств, международными валютно-кредитными предприятиями, т.е. реализует внешнеэкономическую работу.

1.3 Коммерческие банки

Коммерческие банки  – основное составляющее двухуровневой  банковской системы.

Основа их отличия  от центральных банков это неимение права эмиссии банкнот. Коммерческие банки разделяют на два типа – специализированные и универсальные.

Специализированный банк, в отличие от универсального сосредоточен от одного до нескольких видов банковской деятельности. В некоторых государствах банковское право не дает или просто запрещает банкам проводить широкий круг операций. К специализированным банкам относятся: сберегательные, инвестиционные, ипотечные и другие банки.

Универсальный банк проводит все или почти все виды банковских операций: выдача как кредитов на коротких срок (краткосрочный), так и на долгий (долгосрочный); операции с ценными бумагами; прием вкладов всех видов; оказание всевозможных услуг и т. п.

Коммерческие банки  можно сгруппировать по нескольким признакам: по характеру собственности (государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные); по видам операций (универсальные и специализированные); по территориальному признаку (международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны); по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые).

Принципы работы коммерческого  банка.

Первый и главный  принцип работы коммерческого банка  это деятельность в рамках реально  имеющихся возможностей. Это значит, что коммерческий банк обязан гарантировать  не только количественное соотношение между своими запасами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсам. В первую очередь это касается сроков тех и других. Если банк берет средства главным образом на короткое время, а предпочитает вкладывать их в долгосрочные ссуды⁸, то его ликвидность будет находиться в опасности.

Второй принцип это  экономическая независимость, подразумевающая  и экономическую ответственность  банка за успех или неудачу своей работы. Это подразумевает свободу управления личными средствами банка и использованными средствами, широкий выбор клиентов и вкладчиков, управление прибылью банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено арест. Весь риск от своих действий коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип состоит  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими посетителями происходят как обычные рыночные отношения. Позволяя клиенту взять ссуду, коммерческий банк опирается, в первую очередь на рыночные критерии доходности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип деятельности коммерческого банка состоит  в том, что корректировка его  работы может проводиться только косвенными экономическими (а не административными методами). Страна ставит лишь условия для коммерческих банков, но не может давать им каких либо побудительных указов приказного характера (не может заставить банк сделать какое либо конкретное действие купить/продать активы итд).

Основные задачи банков это: мобилизация временно свободных  денежных сумм и преобразование их в капитал; кредитование предприятий, государства и населения; выпуск кредитных орудий обращения (кредитных  денег); осуществление расчетов и  платежей в хозяйстве; эмиссионно-учредительская деятельность; консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

Одной из важных задач  коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они реализуют  путем перераспределения денежных капиталов, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежной  прибыли частных лиц. Особенность посреднической задачи коммерческих банков заключается в том, что главным критерием перераспределения денежных средств является прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение денежных знаков производится по горизонтали хозяйственных связей от займодателя (кредитора) к заимодателю (заемщику), при помощи банков без внимания промежуточных инстанций в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Оплата за отданные и полученные в займы средства образуются под воздействием спроса и предложения заемных средств. В итоге получается перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, без каких либо помех, удовлетворяющее рыночному типу взаимоотношений роль посреднического значения коммерческих банков для благополучного совершенствования рыночной экономики состоит в том, что они своей работой снижают степень риска и неясности в экономической среде. Денежные средства могут переходить от кредиторов к заемщикам и без участия банков. Но при этом резко повысятся риски утраты денежных средств, отдаваемых в ссуду, и увеличиваются общие расходы по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не имеют информации о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с желанием заемщиков и опираясь на широкую диверсификацию своих активов уменьшают совокупные риски обладателей денег, размещенные в банке.

Вторая важнейшая задача коммерческих банков – стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческим банкам, выходя на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы надо не только предельно мобилизовать находившееся у них в хозяйстве сбережения, но и создавать хорошо действенные побудители к накоплению средств. Побудители к накоплению средств и сбережению денежных средств складывается на основе возможностей депозитной политики коммерческих банков. Помимо больших процентов, выплачиваемых по вкладам, клиентам-кредиторам банка необходимо повышать гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданием гарантии служит организация фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Большое значение со страхованием депозитов для вкладчиков имеет доступность информации о работе коммерческих банков и обо всех гарантиях, которые они могут предоставить. При выборе банка для вложений своих сбережений человек должен знать как можно больше о банке (финансовое положение, предоставляемые гарантии итд) все это нужно для того чтобы оценить все риски и выгоду вложенных денежных знаков.

Третья задача банков – посредничество в платежах между отдельными свободными личностями. В связи с организацией фондового рынка растет развитие такой функции, как посредничество в действиях с ценными бумагами, банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, они могут вести деятельность на рынке ценных бумаг в роли посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Будучи в роли финансового брокера, банки выполняют посреднические задачи при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению потребителя услуг на основании договора комиссии или поручения.

Как инвестиционный эксперт  банк оказывает консультационные услуги своим потребителям по поводу выпуска  и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантией по их размещению в пользу третьего лица, куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги “цены продавца” и “цены покупателя”, по ним он обязуется их продавать и покупать. Когда банк выставляет свои средства в ценные бумаги от своего имени и все риски связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банков, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Обязательное условием выполнения функции инвестиционного фонда это наличие в штате банка экспертов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ дающей право на совершение операции с привлечением средств граждан.

1.4 Регулирование и надзор за банковской деятельностью

Помимо денежно-кредитной  политики важным способом оказания воздействия на кредитные организации с целью повышения эффективности их деятельности является регулирование и надзор. Историческое осознание необходимости создания системы регулирования и надзора за банковскими учреждениями происходило не сразу, в основном после крупных банковских крахов, влияющих на всю экономику.

 Практически банковское регулирование сводится к разработке и реализации соответствующими органами необходимых правил или инструкций, основанных на действующем законодательстве и  учитывающих  конкретную экономическую ситуацию.  Контроль над деятельностью банков предусматривает непрерывный надзор за осуществлением банками деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями.

 Сфера банковского надзора обычно охватывает:

•  оценку финансового  состояния кредитных организаций;

•  контроль за соблюдением  кредитными организациями требований действующего законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность;

• применение в соответствующих случаях мер надзорного реагирования (корректирующих мер) как предупредительного (совещания и т. д.), так и при необходимости принудительного характера. 

К вспомогательным (обеспечивающим) действиям относят издание документов, необходимость  подготовки и издания которых обусловлена тем обстоятельством, что непосредственно законодательство не обеспечивает формирования всеобъемлющего правового поля, которое требуется для осуществления полноценного банковского надзора.

В классическом варианте банковский надзор включает два основных компонента: 

1. Лицензирование и согласование изменений структуры кредитной организации. 
2. Надзор за повседневной деятельностью кредитных организаций (ongoing banking supervision, текущий надзор). 

Текущий надзор, в свою очередь, включает два элемента: 

а)  пруденциальный (дистанционный,  документарный,  офсайт  надзор, off-site

surveillance – надзор вне  места) – надзор за соблюдением установленных требований, осуществляемый без выхода в банк. Наиболее распространенная форма пруденциального надзора – получение и анализ банковской отчетности;

б) инспекционный или онсайт надзор (on-site examination – проверка на месте) – надзор, осуществляемый непосредственно в банке. Название связано с тем, что наиболее распространенной формой онсайт надзора является проведение инспекционных  проверок  банков.  Некоторые  страны  практикуют  использование  для  целей проведения проверок на месте аудиторов.

В России, так же как  и в некоторых других развивающихся странах с формирующейся банковской системой, банковский надзор включает третий компонент – санирование и контроль над процедурой ликвидации кредитных организаций, лишенных лицензии.

Система банковского  надзора в России находится в процессе формирования и еще далека от совершенства, но в последнее время Банк России делает все более понятными, четкими и конкретными свои рекомендации, качество документов, бесспорно, улучшается. С развитием банковской системы, несомненно, будет возрастать роль органов пруденциального  надзора  не  как  организации,  применяющей  различные  санкции к финансовым учреждениям, а как методологического, технологического центра банковской системы.

Банк России на основе документарного надзора, так и путем инспектирования ведет  активную  работу  по  обеспечению  формирования  в  банках  необходимых  резервов. Другим важным аспектом его деятельности является влияние кредитных операций банков на ликвидность. В этом плане первостепенное значение приобретает не только соблюдение требований экономических нормативов, но и уровень развития внутреннего управления рисками. При этом особое внимание необходимо обращать на покрытие обязательств активами соответствующей срочности на достаточно широком временном диапазоне, наличие в банках возможностей оперативного управления ресурсами: источников фондирования,  возможностей прибыльного краткосрочного размещения временно свободных средств. Большое значение имеет осуществление надзора и оценки рисков на консолидированной основе. Консолидированная  отчетность  является  в  большинстве стран стандартным приемом надзорной деятельности, позволяющим повышать ответственность за финансовое состояние дочерних и зависимых структур. Необходимо также отметить роль такого элемента банковского надзора, как степень транспарентности информации о финансовом состоянии банков. В этой связи Банк России последовательно расширяет состав данных, раскрываемых банками, и повышает их достоверность. Такой подход позволит повысить стимулы к изменению подходов самих банков к информированию партнеров о своем финансовом состоянии, а окончательный переход на международные стандарты финансовой отчетности решить проблему содержания раскрываемой информации. Требуют уточнения  возможности  Банка  России  как  органа  банковского надзора по раскрытию информации о банках. Это необходимо в силу парадоксальности ситуации, когда он не может раскрыть конфиденциальные сведения, полученные в ходе исполнения им надзорных функции в отношении проблемных банков, а у банков стоят толпы разъяренных вкладчиков.