Правовое регулирование банковского дела

   Небанковские  кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, тоже относятся ко второму уровню банковской системы. Они вправе осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
• размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
• купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме исключительно от своего имени и за свой счет;
• выдача банковских гарантий.

Указанные организации не вправе осуществлять такие банковские операции, как:

• привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

   Кроме банков и иных кредитных организаций, предусматривается функционирование:

• союзов и ассоциаций кредитных организаций, которые не преследуют цели извлечения прибыли, а создаются для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Таким союзам и ассоциациям запрещается осуществление банковских операций. Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодательством Российской Федерации для некоммерческих организаций. Союзы и ассоциации кредитных организаций относятся к элементам второго уровня, так как не наделены законом властными полномочиями по отношению к коммерческим банкам — участникам союзов и ассоциаций;
• банковских холдингов, представляющих собой, не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, имеет возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации.

   Головная  организация банковского холдинга в целях управления деятельностью  всех кредитных организаций, входящих в этот холдинг, вправе создать управляющую  компанию банковского холдинга и  определять решения этой компании по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации. Управляющей компанией признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление кредитными организациями, входящими в банковский холдинг;

• групп кредитив организаций, создаваемых для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) путем заключения соответствующего договора между двумя или несколькими кредитными организациями. Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой кредитной организации (других кредитных организаций).

   Центральный банк Российской Федерации и коммерческие банки, будучи субъектами финансового права, выступают в качестве юридических лиц, наделенных государством властными полномочиями в сфере государственных финансов, т.е. являются важнейшим звеном финансовой системы государства.

   Важно помнить, что подавляющее большинство  денежных расчетов в Российской Федерации происходит с участием или под контролем банков. Безналичные расчеты производятся с участием кредитных организаций³. Кредитные организации обязаны контролировать своих клиентов в части соблюдения ими порядка ведения кассовых операций, установления лимита остатка кассы, соблюдения порядка и сроков инкассации наличных денежных средств и т.д. Банкам доступны информация практически о всех денежных потоках (как в наличной, так и безналичной формах) и сведения об их владельцах. Это создает для банков техническую возможность контроля за денежными потоками на предмет соответствия определенных операций законодательству.

   Банки осуществляют посреднические операции между различными «игроками» на финансовом поле и призваны способствовать оптимизации размещения денежных средств, успешному кредитованию бизнеса, активному использованию вкладов юридических и физических лиц, т.е. банки — основной финансовый институт, изначально ориентированный на комплексное осуществление банковской деятельности, объективно стремящийся к универсализации. Как уже было отмечено, движение денежных средств проходит через счета кредитных организаций. Таким образом, происходит «кругооборот» денежных средств, денежное обращение, в стабильности которого заинтересовано государство.

   Кредитные организации в силу своего особого  положения в экономике России и особого правового статуса имеют определенные преимущества, гарантии со стороны государственных регулирующих органов, прежде всего Банка России, по сравнению с другими финансовыми посредниками:

• для кредитных организаций создается система рефинансирования со стороны Банка России, которую он выполняет в соответствии с возложенной на него Законом функцией кредитора в последней инстанции;
• в целях гарантии возврата привлеченных средств и компенсации потерь вкладчиков предусмотрено обязательное страхование вкладов. Для этого создано Агентство по страхованию вкладов, которое является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией. Статус, цель деятельности, функции и полномочия этой корпорации определяются Федеральными законами от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях»;
• кредитным организациям для обеспечения финансовой надежности предоставлено право создавать обязательные резервы (фонды) за счет отчислений из прибыли до налогообложения, причем размеры этих отчислений устанавливаются федеральными законами о налогах;
• кредитные организации имеют право вести профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами без получения специальной лицензии. К такой деятельности относятся: выпуск, покупка, продажа, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняемые для привлечения денежных средств во вклады и на банковские счета; операции с иными ценными бумагами, а также осуществление доверительного управления указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами⁴.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Правовое положение Центрального банка Российской Федерации (Банка России)

§ 1. Структура Банка России

   Банк  России был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный  Верховному Совету, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР. Двадцатого декабря 1991 г. Государственный Банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному Банку РСФСР.

   Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России)⁵.

   Банк  России является органом банковского регулирования и надзора на территории Российской Федерации. Его правовой статус определяется Конституцией РФ и федеральными законами. Среди них основополагающее место занимают Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» и Закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Банк России может быть ликвидирован только на основании принятия конституционного федерального закона Российской Федерации о поправке к Конституции РФ.

   Действующее законодательство Российской Федерации, с одной стороны, не устанавливает организационно-правовую форму Банка России, с другой — не относит его к органам государственной или муниципальной власти, ограничиваясь определением Банка России как юридического лица. Особенностью правового положения Банка России является то, что Банк России, не являясь государственным органом, обладает государственно-властными полномочиями. Подобную двойственность правового положения Банка России можно объяснить не только следованием международной банковской практике, но и намерением государства предотвратить возможность обращения взыскания кредиторов на наиболее ликвидные активы (золотовалютные резервы), находящиеся во владении и пользовании Банка России. Ввиду того, что изъятие и обременение золотовалютных резервов без согласия Банка России или принятия соответствующего федерального закона не допускается, обратить взыскание на активы Банка России по долгам государства практически невозможно.

   Вместе  с тем Банк России независим в  своей деятельности от федеральных  органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления. Кроме того, Банк России не отвечает по обязательствам государства, а государство — по обязательствам Банка России, если иное не установлено соответствующим договором Российской Федерации или федеральным законом.

   В единую централизованную систему Банка  России с вертикальной структурой управления входят центральный офис и территориальные учреждения Банка России, а также иные учреждения различной направленности.

   Территориальные учреждения являются обособленными  подразделениями Банка России, осуществляющими на территории субъекта Российской Федерации часть его функций на основе предоставленного им во владение и пользование имущества.

   Их  основными задачами являются: участие в проведении единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля, обеспечение развития и укрепления банковской системы Российской Федерации, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов, осуществление регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций, организация и контроль за деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг, организация валютного контроля, проведение анализа состояния и перспектив развития экономики и финансовых рынков региона.

   В отличие от Банка России, его территориальные учреждения не имеют статуса юридического лица и обладают полномочиями, предоставленными ему нормативными актами Банка России. Среди установленных ограничений для территориальных учреждений можно выделить запрет на принятие нормативных актов, а также на выдачу гарантий и поручительств, принятие вексельных и других обязательств, а также кредитование дефицитов бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных фондов. Кроме того, территориальные учреждения не вправе без разрешения Банка России осуществлять банковские операции в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами.

   Территориальные учреждения могут создаваться как  на основе территориального (по субъектам  Российской Федерации), так и на основе экономического критерия (по экономическим  районам, объединяющим территории нескольких субъектов Федерации).

   В составе территориальных учреждений на правах структурных подразделений действуют расчетно-кассовые центры (РКЦ), основной задачей которых является обеспечение бесперебойного функционирования платежной системы Российской Федерации.

   В структуру Банка России входят также  полевые учреждения Банка России, которые одновременно являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместно Банком России и Министерством обороны Российской Федерации. Их основной функцией является банковское обслуживание воинских частей, учреждений и организаций Минобороны России, государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации, а также физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями Банка России, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России, кредитных организаций по каким-то причинам невозможны.