Понятие и виды безналичных расчётов в России

Платежный кризис и вызванное им уменьшение поступлений  доходов в бюджет оказывают немалое  влияние на образование бюджетного дефицита, что ограничивает возможность  расходования средств государством.

Велико влияние  платежного кризиса на уменьшение капиталовложений.

Наличие платежного кризиса обусловлено многими  причинами, в том числе относящимися к сферам производства и обращения. Здесь важно, что влияние различных  причин происходит не обособленно, а  при их взаимосвязи и взаимодействии.

Факторы сферы  производства включают охвативший значительную часть экономики спад производства, уменьшение объема капиталовложений, снижение рентабельности, убыточность  большого числа предприятий этой сферы.

Особое место  среди факторов, влияющих на существование  и развитие платежного кризиса, занимает проводимая в РФ в течение ряда лет денежно- кредитная политика, направляемая на уменьшение массы денег  в обороте. 
Основная задача такой политики состояла в том, чтобы с помощью ограничения объема денежной массы преодолеть инфляцию, уменьшить платежеспособный спрос и тем самым оказать воздействие на предотвращение роста цен.

Однако применение мер по ограничению денежной массы  привело к широкому использованию  в обороте различных способов безналичных расчетов, в том числе  с помощью бартера, зачетов, векселей, на долю которых в последние годы приходилась преобладающая часть  расчетов.

Для преодоления  платежного кризиса целесообразно  проведение широкого круга мер как  в. сфере производства, финансовой деятельности, бюджета, так и в сфере организации  расчетов в интересах обеспечения  оборота необходимой массой платежных  средств.

Из краткого изложения основных особенностей проведения безналичных расчетов в России следует  вывод о наличии большого поля деятельности для всех отечественных  банков по налаживанию цивилизованной платежной системы, а по сути —  создания ее заново.

Отсюда вытекает задача коренных преобразований в данной сфере. В ходе этих преобразований, с одной стороны, устраняются  негативные последствия влияния  переломных процессов в экономике  на расчеты, с другой — разрабатываются  применительно к условиям России и внедряются новейшие расчетные  технологии, используемые в мировой  практике. Отсюда можно судить о  грандиозности проблемы становления  эффективных, отвечающих требованиям  экономики, безналичных расчетов.

За короткий срок – немногим более 5 лет Банк России провел апробацию в порядке  экспериментов, а затем широко внедрил  электронные технологии межбанковских  расчётов на внутри- и межрегиональном  уровнях. В основу технологий положены особенности оформления и использования  электронных документов.

Весьма динамично  развиваются Банком России электронные  расчёты. Так, из 
89 регионов РФ внутрирегиональные и межрегиональные электронные платежи проводились в 1996 г. в 45 регионах, в 2000г. – в 75. На последнюю дату сумма электронных платежей без использования бумажной технологии составила почти ѕ от всего объема межбанковских расчётов, проводимых в системе Банка 
России.

При осуществлении  электронных расчетов через платежную  систему Банка 
России используются как полноформатные электронные документы, не требующие сопровождения расчетными документами на бумажных носителях, так и электронные документы сокращенного формата, сопровождаемые расчетными документами на бумажных носителях.

Наибольший удельный вес в 1999 году имели электронные  платежи, осуществляемые с применением  полноформатных электронных документов, как по количеству (50,9%), так и по сумме (70,4%). Доля платежей, осуществляемых на основании электронных документов сокращенного формата, в 1999 году составила  по количеству 46,5%, а по сумме 25,6%. Доля телеграфных и почтовых платежей незначительна: она составила по количеству 0,4 и 2,2%, по сумме - 3,1 и 0,9% соответственно.

Платежи, совершенные  через Банк России электронным способом без использования бумажной технологии, составили в 1999 году по количеству платежей 73,8%, по сумме - 73,0%; платежи с использованием бумажной технологии - 26,2 и 27,0% соответственно (см. Приложение 6).

Заключение:

Я постаралась  в этой работе осветить вопросы функционирования безналичных расчётов в России, остановиться на некоторых проблемах, связанных  с ними.

Основной вывод, который я могу сделать, связан с  тем, что в связи с переходным характером экономики России в платежной  системе проводятся коренные преобразования. Они сопровождаются сложными коллизиями и противоречиями.

Решение различных  правовых, технических, экономических  и организационных проблем в  процессе формирования Банком России и всем банковским сообществом системы  расчетов, отвечающей мировому уровню, позволит ускорить платежи, минимизировать риски при их проведении и в  конечном счете повысить ликвидность, рентабельность банков, а также эффективность  денежно-кредитной политики.

Приложение 1: Стадии аккредитива

|Стадия 1 | 
|Подача предложения. |Соглашение об аккредитиве. | 
|Поставщик дает потенциальному |Поставщик в ходе переговоров с | 
|покупателю свое предложение |покупателем по договору оговаривает | 
| |условия аккредитива. | 
|Стадия 2 | 
|Выдача заказа. |Открытие аккредитива. | 
|Покупатель дает поставщику заказ на|Покупатель даёт своему банку | 
|поставку товара, соответственно |поручение об открытии аккредитива. | 
|подписывает договор о | | 
|купле-продаже. | | 
|Стадия 3 | 
|Поставка. |Использование аккредитива | 
|Поставщик поставляет заказанный |Поставщик представляет банку | 
|товар. |документы на оплату. |

Приложение 2: Технология расчетов с использованием аккредитивной  формы расчётов

4

9 5 3 1 8

2

6

7

Приложение 3: Виды аккредитивов

|Обеспеченность  деньгами |Возможность досрочного  прекращения | 
| |его действия | 
|Покрытый |Непокрытый |Отзывной |Безотзывной | 
|Плательщик |Платежи |Он может быть |Он не может быть | 
|предварительно |поставщику |изменен или |изменен или | 
|депонирует |гарантирует |аннулирован |аннулирован без | 
|средства для |банк-эмитент |банком-эмитентом |согласия | 
|расчетов с | |без |поставщика, в | 
|поставщиками | |предварительного |пользу которого | 
| | |согласования с |он открыт | 
| | |поставщиком | |

Приложение 4: Порядок  расчетов платёжными требованиями-поручениями.

[pic]

1 - поставка товара (оказание услуг); 
1а - передача платежного требования-поручения в банк покупателя; 
2 - расчетные документы передаются покупателю для акцепта; 
3 - акцептованные расчетные документы возвращаются в банк, где производится списание средств со счета покупателя; 
4 - перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет поставщика; 
5 - сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет.

Приложение 5: Процесс  обращения переводного векселя

|№ операции |Векселедатель |Плательщик |Получатель | 
| |( трассант) |( трассат) |( ремитент) | 
|Первая |Направляет плательщику | | | 
|операция |(лицу- должнику) товар, а| | | 
| |также тратту | | | 
|Вторая | |Возвращает | | 
|операция | |акцептованный | | 
| | |вексель | | 
| | |векселедателю | | 
|Третья |Направляет акцептованный | | | 
|операция |вексель получателю денег | | | 
| |по переводному векселю | | | 
|Четвертая | | |Направляет | 
|операция | | |вексель к оплате| 
|Пятая | |Оплачивает вексель| | 
|операция | |и одновременно | | 
| | |гасит вексель, | | 
| | |делая отметку об | | 
| | |оплате на его | | 
| | |обратной стороне | |

Приложение 6: Структура  платежей, совершаемых через платежную  систему 
Банка России, по видам технологий (по количеству)

[pic]

Список использованной литературы

1. Федеральный  закон « О Центральном банке  Российской Федерации (

Банке России)»  от 26.05.95

2. Федеральный  закон « О банках и банковской  деятельности» от

03.02.96.

3. Положение  ЦБ РФ « О безналичных расчётах  в России» №2-П 12.04.2001 г.

4. Указание ЦБ  РФ « Об установлении предельного  размера расчётов наличными деньгами  в РФ между юридическими лицами  по одной сделке» от 14.11.2001 №  1050-У.

5. Гражданский  кодекс РФ, часть вторая, от 01.03.96.

6. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/ Под  ред. О.И.Лаврушина –

2-е изд., перераб.  и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001.

7. Казимагомедов  А.А, Ильясов С.М. Организация  денежно-кредитного регулирования.  – М. Финансы и статистика., 2001

8. О.Ю. Свиридов, Деньги, кредит, банки/ серия «  Учебники, учебные пособия» - Ростов  – на - Дону: Феникс, 2000.

9. А. Г. Мнацаканян., Деньги и кредит, Калининград:  Янтарный сказ,

2000.

10. Общая теория  денег и кредита: Учебник для  вузов/ Под ред. проф.

Е.Ф.Жукова. – 2-е  изд., перераб. и доп. – М.: Банки  и биржи, ЮНИТИ,

1998.

11. Березина М.П.  Безналичные расчёты в экономике  России. Анализ практики. – М.: Изд.  АО «Консалтбанкир», 1997.

12. Березина М.П.  Безналичные расчёты в России: особенности организации и направления  развития. « Финансы» №4 – 2001.

13. Юлия Аракчеева,  Жизнь без наличных, «Профиль»  №29 (12.08.02)

14. В работе  использованы материалы, представленные  на сайте www.budgetrf.ru - « Бюджетная  система РФ».