Отчет по практике в филиале Россельхозбанка

Содержание

 

 

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Приложение 6

Приложение 7

Приложение 8

Приложение 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

       Россельхозбанк , полное наименование  Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» – это банк России, 100 % акций в собственности Правительства России , крупнейшая в нашей стране финансово-кредитная организация, имеющая огромное число филиалов по всей Российской Федерации. Создан во исполнение распоряжения исполняющего обязанности Президента РФ В. В. Путина от 15 марта 2000 года для обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства в России. 24 апреля 2000 года зарегистрирован ЦБ РФ (Регистрационный номер — 3349). Клиентами Россельхозбанка – физическими лицами являются многие миллионы россиян. Число юридических лиц – клиентов этой организации также велико. Основная причина – высокая репутация Россельхозбанка и мнение многих граждан страны, что за Россельхозбанком стоит правительство России, ее государственный аппарат, а потому – это самая надежная в стране кредитно- финансовая организация.

       Работа  в Россельхозбанке и практика в нем воспринимается как честь и доверие любым специалистом в финансовой сфере, а также будущим специалистом в этой области.

       Целью производственной практики в филиале Россельхозбанка было ознакомление с этой организацией. В ходе такого ознакомления работой программы практики являлось:

1. Порядок формирование уставного  капитала кредитной организации
2. Основные формы безналичных расчетов применяемых в банке.
3. Расчетно-кассовые операции банков
4. Вкладные операции банков
5. Валютные операции банка
6. Организация кредитной работы в банке

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Порядок формирование уставного  капитала кредитной организации

 

              Открытое акционерное общество "Российский Сельскохозяйственный банк" является кредитной организацией, созданной в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" и Федеральным законом "Об акционерных обществах" в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса России. Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования. Открытое акционерное общество "Российский сельскохозяйственный банк" входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, а также Уставом. Миссия банка - быть проводником кредитно-финансовой политики государства в сфере АПК и служить основой национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного комплекса. ОАО "Россельхозбанк" (РСХБ) занимает второе место в Федерации после Сбербанка по количеству своих подразделений - открыто 78 филиалов и свыше 1535 дополнительных офисов. Более 180 тыс. счетов клиентов обслуживают 26 тысяч сотрудников. Терминальная сеть по обслуживанию 3 тысяч зарплатных договоров и 400 тыс. выпущенных банком пластиковых карт насчитывает 3976 банкоматов и более полутора тысяч пунктов выдачи наличных. Государство субсидирует процентную ставку заемщикам банка и практически ежегодно производит дополнительные вливания в уставный капитал.

За 15 лет существования банк выдал более 780 тыс. кредитов на общую сумму около 830 млрд рублей (70% кредитов приходится на целевой агропромышленный сектор). Банк также активно кредитует не только предприятия АПК и личные крестьянско-фермерские хозяйства, но и жителей сельской местности (более 160 тысяч кредитов). Кредиты физическим лицам составляют 15% кредитного портфеля. По итогам 2013 года ОАО «Россельхозбанк» увеличил кредитный портфель на 169 млрд. рублей (на 15%) до 1 трлн 274 млрд рублей. Основу ресурсной базы составляют средства, привлеченные на внешних рынках капитала (почти 74% пассивов). Для физических лиц банком выпущено 600 тыс. пластиковых карт. Мечта председателя правления банка Юрия Трушина - сделать Россельхозбанк универсальным. С активами в размере уже 949 млрд рублей и капиталом в 157,7 млрд рублей Россельхозбанк стремительно поднялся на 4-ое место. По размеру депозитов частных лиц РСХБ занимает 11-ое место с долей рынка немногим более 1%.

Величина уставного капитала Россельхозбанка определяется уставом банка, но не может быть менее стократной величины минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций, устанавливаемого Банком России.

По бухгалтерскому балансу на 1 января 2015 года денежные средства банка составляли 8 241 607 тыс. руб. При этом средства акционеров (участников) составляла 98 582 000 тыс. руб.

100% акций ОАО "Россельхозбанк" принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом, действующего на основании Постановления Правительства Российской Федерации от 05 июня 2008 г. № 432 "О Федеральном агентстве по управлению государственным имуществом". Порядок оформления волеизъявления собственника Банка - Российской Федерации, порядок назначения и деятельности представителей интересов Российской Федерации в Наблюдательном совете Банка, а также порядок определения позиции Российской Федерации по отдельным вопросам деятельности Банка и согласования соответствующих директив представителям интересов Российской Федерации в Наблюдательном совете Банка регулируются Положением об управлении находящимися в федеральной собственности акциями открытых акционерных обществ и использовании специального права на участие Российской Федерации в управлении открытыми акционерными обществами ("золотой акции"), утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 03 декабря 2004 г. № 738. При создании (24.04.2000) размер уставного капитала ОАО "Россельхозбанк" составил - 375 000 000 рублей.

             30 декабря 2014 года завершилось размещение дополнительного выпуска акций Россельхозбанка на сумму 5 млрд рублей. В результате эмиссии уставный капитал Банка составил 248,048 млрд рублей.

Уставный капитал Банка увеличен в соответствии с Распоряжением Правительства Российской Федерации от 8 ноября 2014 года №2240-р. Соответствующее решение было принято 19 декабря 2014 года Федеральным агентством по управлению государственным имуществом, осуществляющим полномочия общего собрания акционеров Банка. Направленные в уставный капитал ОАО «Россельхозбанк» средства позволят обеспечить необходимую финансовую поддержку и расширить кредитование предприятий АПК, крестьянских (фермерских) хозяйств, граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, сельскохозяйственных потребительских кооперативов.

 

 

 

 

2.  Основные формы безналичных расчетов применяемых в банке.

 

           Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций, учреждений и подразделений расчетной сети Банка России. Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами. В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты. Банки не вмешиваются в договорные отношения клиентов. Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном законодательством порядке без участия банков.

          Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

- распоряжения плательщика (клиента или банка) о списании  денежных средств со своего  счета или перечислении на  счета получателя средств;

- распоряжения получателя  средств (взыскателя) на списание  денежных средств со счета  плательщика и перечисление на  счет, указанный получателем средств (взыскателем).

При осуществлении безналичных расчетов используются следующие расчетные документы:

- платежные поручения;

- чеки;

- платежные требования;

- инкассовые поручения.

Бланки расчетных документов изготавливаются в типографии или с использованием элетронно-вычислительных машин. Расчетные документы на бумажном носителе заполняются с применением электронно-вычислительных машин шрифтом черного цвета, за исключением чеков, которые заполняются ручками с пастой, чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Подписи на расчетных  документах проставляются ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета. Оттиски печати и оттиск штампа банка, проставляемые на расчетных документах, должны быть четкими.

При заполнении расчетных документов не допускается выход текстовых и цифровых значений реквизитов за пределы полей, отведенных для их проставления. Значение реквизитов должны читаться без затруднения. Подписи, печати и штампы должны проставляться в предназначенных для них полях бланков расчетных документов.

Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты:

- наименование расчетного  документа;

- номер расчетного документа, число месяц и год его выписки;

- вид платежа;

- наименование плательщика, номер его счета, идентификационный  номер налогоплательщика;

- наименование и местонахождение  банка плательщика, его банковский  идентификационный код, номер корреспондентского  счета или субсчета;

- наименование и местонахождения  банка плательщика, его банковский  идентификационный код, номер корреспондентского  счета или субсчета;

- наименование получателя  средств, номер его счета, идентификационный  номер  налогоплательщика;

- наименование и местонахождения  банка получателя, его банковский  идентификационный код, номер корреспондентского  счета или субсчета.

Исправление, помарки и подчистки, а также использование корректирующей жидкости в расчетных документах не допускается. Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки. Расчетные документы предъявляются в банк в количестве экземпляров, необходимом для всех участников расчетов. Все экземпляры расчетного документа должны быть заполнены идентично. Расчетные документы принимаются банками к исполнению при наличии на первом экземпляре двух подписей (первой и второй) лиц, имеющих право подписывать расчетные документы, или одной подписи (при отсутствии в штате организации лиц, которому может быть предоставлено правом второй подписи) и оттиска печати, заявленных в карточке с образцами подписей и оттиска печати. Расчетные документы принимаются банками к исполнению независимо от их суммы. При приеме банком расчетных документов осуществляется их проверка в соответствии с требованиями, установленными правилами ведения бухгалтерского учета. Списание банком денежных средств со счета производится на основании первого экземпляра расчетного документа.

Плательщик вправе отозвать свои платежные поручения. Отзыв расчетных документов осуществляется на основании предоставленного в банк заявления клиента, составленного в двух экземплярах в произвольной форме, с указанием реквизитов, необходимых для осуществления отзыва, включая номер , дату составления, сумму расчетного документа, наименование плательщика  или получателя средств. Частичный отзыв сумм по расчетным документам не допускается.

Платежные поручения(приложение 8)  являются распоряжения владельца счета обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение  исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством, или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Расчеты чеками.

Чек(приложение 1) – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем – юридическое лицо,  в пользу которого выдан чек, плательщиком – банк, в котором находятся  денежные средства. Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются часть второй Гражданского кодекса Российской Федерации.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Порядок возложения убытков, возникших вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, регулируются законодательством.

Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

- форму чека, перечень  его реквизитов (обязательных, дополнительных) и порядок заполнения чека;

- перечень участников  расчетов данными чеками;

- срок предъявления чеков  к оплате;

- условия оплаты чеков;

- ведение расчетов и  состав операций по чекообороту;

- бухгалтерское оформление  операций с чеками;

- порядок архивирования  чеков.

Расчеты по инкассо.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляют действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк). Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производится по распоряжению плательщика (с акцептом) или  без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке). Платежные требования и инкассовые поручения предоставляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя). Получатель средств предоставляет в банк указанные расчетные расчетные документы при реестре переданных на инкассо расчетных документов, составляемом в двух экземплярах. В реестр могут включатся по усмотрению получателя средств платежные требования и инкассовые поручения. Первый экземпляр реестра оформляется двумя подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати.