Операции Сберегательного банка РФ (на примере Дуванского отделения Сбербанка)

 

       Возвратность   кредитов  юридических  лиц  в  1998 году   осталась  на уровне  97 года  и составила  199 дней,  вместо 90 дней ( на 3 месяца ). Многие  предприятия  не могут вернуть  кредит через три месяца  и  так   как  инструкцией  по кредитованию  предусмотрена  пролонгация  кредитного договора,  если  ссудозаемщик  не платежеспособен в данный момент,  то  таким  правом  кредитный комитет  отделения пользуется. Оборачиваемость  кредитов населения  в 1998 году  увеличилась на 142 дня  ( 528-386),  что говорит о том,   что население  берет кредиты  не на один год,  это позволяет  банку разместить  свои ресурсы на  более длительный срок.  Отсутствие  законодательной  базы по возврату  долгов  по полученным ссудам  со стороны  юридических  и физических  лиц,  приводит   к   росту  просроченной  ссудной задолженности.  Не возврат кредитов  одна из  основных  причин  банкротства  банков.  За 1998 год  отделение  на 593 тысячи  рублей  меньше получило  доходов  от кредитования  юридических  лиц и населения,  тогда как  в 1997 году  эта статья   была  одной из  самых  главных  статей  доходов  отделения.

       2. 3.   Анализ  валютных операций.

       Дуванское  отделение Сбербанка   валютными  операциями  стало заниматься  с апреля  1995 года,  получив  разрешение  от Национального банка  республики Башкортостан.   В   отделении  работает   обменный пункт иностранной валюты,   принимаются и  выдаются вклады  в иностранной валюте,  открыты   два счета  юридическим лицам - Белокатайскому  маслосыркомбинату  и   МЧП  “Пчелка “.

        Структура вкладов населения  в  иностранной валюте  по Дуванскому  отделению  Сбербанка

                                                                                                 табл. (N 7) 

       

        

        Самый  большой  удельный вес  (71 % )  в структуре  валютных  вкладов  населения  занимают  на 1. 01. 99  года  в отделении   вклады  с ежемесячным  начислением  процентов,  их  удельный вес  по сравнению  с 1997 годом  увеличился  на 39, 6  %,  зато  снизился  удельный вес  вкладов  довостребования  на 6 %,   срочных  депозитов  на 1 год  на - 25,  6%   и срочных с дополнительным взносом  на 11, 9 %. Бизнес -план  по остаткам  вкладов населения    в иностранной валюте   выполнен  только  на 34 %. Приведем условия  самого популярного  в отделение валютного вклада :   минимальная   сумма  первоначального  взноса  по срочному вкладу с ежемесячным  начислением  процентов   1000 долларов США,  дополнительные взносы   не  менее  300 долларов США,  срок хранения  не ограничен. Частичная  выдача  валюты со вклада  не производится, вкладчик  может  получать  ежемесячно  или одновременно  за несколько  месяцев  причисленные  проценты,  по взносам хранившимся  больше одного месяца.  

        Покупка  иностранной  валюты в Дуванском отделении за два года

                                                                                      табл. (N8)  тыс. дол. США

         

Продажа иностранной валюты  в   Дуванском   отделении  за два года

                                                                                      табл. (N 9)  тыс. дол США 

         

       Сравнительный анализ  покупки  и продажи  валюты  показывает,  что покупалось  отделением  валюты  в 1998 году  меньше,  чем  в 97  году  в два   с половиной раза,  в то время,  как   продано  валюты наоборот  в 1998 году  больше, чем  в 97 году  на 6, 17  тысяч  долларов,  так  как    наученные горьким опытом люди   валюту  в банк не продавали,  а наоборот скупали.  И если бы  не ограничения  Башсбербанка,  по   которому   отделению в день  разрешалось  продавать  не   больше  тысячи  долларов  США,  валюты  возможно было бы  продано гораздо   больше.   За   прошедший год  по отделению  получено доходов  от   операций  с инвалютой   399 тыс рублей, что составляет 8, 3 %   от   общей   суммы доходов,   расходов   произведено  на  сумму  471  тысячу рублей,  что составляет  11, 8 %   от  общей  суммы расходов.  

        2.4.   Анализ   рисков

       Для  эффективной работы в  условиях  современных рынков  банк,   прежде чем  выбрать  стратегию развития  должен точно  оценить  состав рисков,  которые   будут  сопровождать    тот  или  иной  вид деятельности,  определить  тактику   действий  в случае,  если  события  на рынке   будут развиваться  в   неблагоприятную  для него   сторону.   Все  риски,  принятые на себя банком  должны находиться    в жестокой системе управления,  не допускающей  нарушений политики  банка,  а  также норм  установленных  банком  России.    Согласно Базельскому   соглашению   активы банка  в зависимости  от степени  риска  вложений  и их  возможного   обесценения  подразделяются  на  пять групп, для  которых  устанавливаются   определенные  коэффициенты  риска  в процентах  ( журнал “Деньги и Кредит “ N 1   1998  г )  Взвешивание активов  по степени риска  производится  путем  умножения остатка средств  на  определенных счетах  на коэффициент  риска   ( в %)  и деления на 100 %  

       Оценка  активов отделения  по группам риска

                                                                                               табл. (N10)

       

        

       Из таблицы видно,  что на 1 января  1998 года  в отделении всего активов  было  13061 ты руб.,  на 1 января 99 года  сумма активов увеличилась  на 1283 тыс рублей  и составила  14344 тыс рублей.  Увеличение активов  произошло в  основном  за счет  активов относящихся  к   пятой   группе риска, с коэффициентом риска 100 %, следовательно отделение размещает ресурсы с большим риском потерь,  так как  практически не имеет  активов  с небольшими  коэффициентами  риска. Качество   активов  в основном зависит  от качества кредитного портфеля. Качество же  кредитного портфеля определяют также на основе  коэффициентов риска   В соответствии с телеграммой  ЦБ  РФ  N 204  от 1. 11. 94  г   банки обязаны создавать  резерв на возможные потери по ссудам,  относящимся  к 3-  4  группам риска. По ссудам  третьей группы риска - резерв не менее 50 %,  по  четвертой группе риска - 100%  резерв  от  величины выданных ссуд. По ссудам относящимся к  первой и второй группам риска  необходимость создания резерва  банки определяют  самостоятельно  

        Динамика изменения качества кредитного  портфеля

                                                                                                                  табл. (N 11)