Мошеннические операции с векселями и основные способы их предотвращения

    * тщательно проверять контрагентов  по сделкам, используя все доступные  для этого средства (желательно  при этом копирование документов, удостоверяющих личность).

    Очень важно, чтобы вся система защиты строилась на соблюдении строгой  конфиденциальности ее организации, о  которой должен быть осведомлен только ограниченный круг работников банка, причем каждый из них должен знать только ее отдельный элемент. Кроме мероприятий  по проверке конкретной сделки, в масштабе города (региона) целесообразно:

    * создавать банки данных об  участниках вексельных сделок (их  деловой активности, платежеспособности, наличии просроченных долговых  обязательств, лицах, замеченных  в совершении сомнительных сделок  и мошенничеств, типичных схемах-предложений, предлагаемых мошенниками).

    * систематически публиковать информацию о рейтинге векселедателей и акцептантов, разработав методику оценки их финансового состояния (такая работа уже проводится рядом банков и других коммерческих структур, работающих на рынке ценных бумаг).

    Цель  таких мероприятий - повышение прозрачности вексельного рынка и значительное уменьшение числа злоупотреблений  с использованием векселей, и, как  следствие, стабилизация и декриминализация этого рынка.

    Особое  значение при выявлении и раскрытии  мошенничеств с использованием векселей необходимо придавать организации  взаимодействия между банками, в  частности их службами безопасности, и оперативными подразделениями  по борьбе с экономическим преступлениям  территориальных подразделений  МВД.

    Меры  по ограничению использования  поддельных векселей

    В связи со значительным ростом преступлений, связанных с подделкой ценных бумаг, Правительство Российской Федерации 24 января 1995 г. приняло Постановление ?78 "О неотложных мерах по предотвращению подделки бланков ценных бумаг, применяемых в Российской Федерации", в соответствии с которым производимые и ввозимые в установленном порядке на территорию Российской Федерации векселя подлежат экспертной оценке, а также учету Министерством финансов Российской Федерации и Министерством внутренних дел Российской Федерации.

    Предприятия и организации, имеющие лицензии Минфина России, представляют ежемесячно в этот орган по 6 экземпляров  всех изготовленных бланков с  приложением сертификата качества. По 3 экземпляра всех бланков ценных бумаг с приложением сертификатов качества остаются в справочно-инфор-мационном фонде Министерства финансов, созданном на базе ВНИИ Гознака, и по 3 экземпляра передаются в Министерство внутренних дел, где в Экспертно-криминалистическом центре (ЭКЦ МВД России) создан справочно-информационный фонд ценных бумаг, образцы которого используются для сравнения при проведении криминалистических исследований поддельных векселей и других ценных бумаг.

    Бланки  ценных бумаг, не учтенные в указанном  порядке, являются недействительными. Для успешной работы на вторичном  рынке ценных бумаг необходимо обладать информацией о финансовом положении  эмитентов векселей, условиях их выпуска  и обращения, о внешнем виде и  реквизитах самого векселя, о возможных  подделках. "Финансовая газета" и  другие печатные органы периодически помещают такую информацию.

    Целесообразно обладать также информацией о  добросовестности и надежности контрагента, продающего вексель на вторичном  рынке. Покупатели ценных бумаг на фондовом рынке могут обратиться в справочно-информационный фонд Министерства финансов, где за соответствующую плату им проведут экспертизу ценной бумаги, определят  ее подлинность. В этом же справочно-информационном фонде по телефону можно получить информацию о существовании того или иного векселя и о его  параметрах. Такими возможностями обладают и специалисты региональных филиалов Сбербанка России.

    Приемлемым  способом определения подделки векселей до их приобретения является также  обращение к эмитенту, выпустившему векселя, специалисты которого имеют  возможность проверить их на подлинность. Основные направления защиты интересов  государства и инвесторов на рынке  ценных бумаг:

    * развитие и совершенствование  нормативной правовой базы рынка  ценных бумаг как часть осуществляемой  в России правовой реформы; 

    * повышение информационной прозрачности  рынка и его открытости;

    * повышение эффективности судебной  системы в целом как часть  правовой реформы; 

    * совершенствование системы предотвращения  и расследования преступлений  на рынке ценных бумаг с  учетом существующих возможностей  правоохранительных органов и  судебной системы в целом, а  также возможностей привлечения  саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг;

    * усиление контроля со стороны  государства деятельности и финансовой  отчетности профессиональных участников  рынка ценных бумаг на основе  введения института аудиторских  организаций, уполномоченных ФКЦБ  России осуществлять проверку  деятельности и финансовой отчетности  профессиональных участников рынка; 

    * повышение роли государства в  преодолении кризисных ситуаций  на рынке ценных бумаг, в  том числе путем наделения  ФКЦБ России полномочиями по  созданию ликвидационных комиссий  в отношении коммерческих организаций,  деятельность которых на рынке  ценных бумаг прекращается в  связи с нарушениями законодательства  Российской Федерации или финансовой  несостоятельностью, и согласования  с ФКЦБ России промежуточных  балансов ликвидируемых организаций; 

    * поддержка государством добровольного  страхования рисков профессиональными  участниками рынка ценных бумаг.  При этом государство не берет  на себя обязательств по компенсации  незастрахованных рисков.

    Защита  прав инвесторов, понимаемая прежде всего как защита частной, государственной и иных видов собственности, развивается по нескольким направлениям с учетом особенностей отдельных групп инвесторов, их подготовленности и социальной значимости. Государственная политика в области защиты прав инвесторов осуществляется дифференцированно по следующим группам инвесторов: население; коллективные инвесторы; коммерческие банки; страховые компании; государство; иностранные инвесторы (нерезиденты); другие инвесторы.

    При этом по отношению к указанным  группам инвесторов применяются  различные формы и методы защиты их специфических интересов, в том  числе:

    * регулирование деятельности профессиональных  участников рынка ценных бумаг  по обслуживанию различных групп  инвесторов;

    * поддержка развития различных  форм страхования инвестиций  и формирование гарантийных фондов  за счет различных инвесторов;

    * регулирование деятельности инвесторов  по вложению средств в различные виды ценных бумаг.

    Уголовно-правовая защита интересов участников рынка  ценных бумаг 

    Уголовно-правовая защита участников рынка ценных бумаг  обеспечивается посредством введения уголовной ответственности за совершение преступлений, предусмотренных ст.ст. 185 и 186 УК РФ.

    Совершенствование правовой защиты участников рынка ценных бумаг 

    Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг  России предложены законопроекты, предусматривающие  введение новых составов преступлений в Уголовный кодекс РФ:

    * публичное размещение ценных  бумаг, выпуск которых не прошел  государственную регистрацию (эмиссия  так называемых суррогатов ценных  бумаг);

    * умышленное воспрепятствование  осуществлению законных прав  акционеров;

    * умышленное незаконное исключение  владельца ценных бумаг из  реестра владельцев ценных бумаг. 

    Учитывая  опыт зарубежных стран, целесообразно  введение уголовной ответственности  за совершение сделок с использованием служебной информации (так называемых, инсайдерских сделок) и сделок между аффилированными лицами.

    Особое  значение имеет пресечение недобросовестной рекламы на рынке ценных бумаг. Это  связано с тем, что многие нарушения, особенно затрагивающие интересы индивидуальных инвесторов, начинаются с недобросовестной рекламы. Если пресекать недобросовестные действия на этой стадии, то возможно предотвращение более серьезных злоупотреблений.

    В России норм, запрещающих заниматься предпринимательской деятельностью  людям, судимым за экономические  преступления, или ограничений на предпринимательство для лиц, возглавлявших  обанкротившиеся фирмы. Закон о  банкротстве устанавливает процедуру  распределения имущества предприятия  банкрота, но не защищает специальным  образом права физических лиц, являющихся его кредиторами или акционерами. Не распространяется на финансовую сферу  и Закон о защите прав потребителей.

    Список  использованной литературы:

    1. Алексеев М.Ю. Рынок ценных  бумаг. - М.: Финансы и статистика, 1992. - С. 232.

    2. Филиппов П.С. Капканы для злоупотреблений:  опыт США - ЭКО, 1995, № 4. - С. 205-206.

    3. Комментарий к Уголовному Кодексу  Российской Федерации /Отв. Ред. А.В.Наумов. - М., 1996. - С. 409 (Автор комментария Г.А.Кригер).

    4. Баранов В., Кадовик Е. Вексель и криминал // Банковские технологии, 1998, № 4.