Кредитная система России

     Наряду  с этой программой исполнительные и  законодательные органы страны рассматривали  альтернативную программу перехода к рынку - "500 дней", предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо Госбанка и коммерческих банков дополнялась сетью специализированных кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний , земельных банков, инвестиционных фондов , кредитных товариществ, пенсионных фондов, брокерских и лизинговых компаний. Программа "500 дней" расширяла количество будущих субъектов рынка капитала за счет перспективного создания специализированных кредитных учреждений, однако по существу неправильно подменяла понятие "кредитная система" понятием "банковская система". Первое понятие шире, чем второе, которое ограничивается только банками. Кроме того, в программе оставалось понятие "ссудного фонда", тогда как в условиях рынка необходима его замена на "рынок капитала".

     Концепция структуры новой кредитной системы  практически полностью перешла  в программу союзного правительства " Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку ", принятую осенью 1990 г. Верховным Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так как под банковской системой по сути подразумевалось создание новой кредитной системы.

     В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был принят закон " Закон о Госбанке и банковской деятельности", который  окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком.

     Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной  функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.

     Специализированные  банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху были образованы на коммерческой основе страховые компании "Центрорезерв" , "Дальросс","Аско" и др.

     Одновременно  было создано несколько инвестиционных компаний и банков. К 1990 г., т.е. к моменту  принятия "Закона о банках и банковской деятельности", в стране начинает складываться трехъярусная кредитная  система. К концу 1991 г. в связи  с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы , которая складывается из следующих трех ярусов.

     Структура кредитной  системы Российской Федерации на конец 1992 г.

     · Центральный банк РФ

     · Специализированные небанковские кредитные институты:

     - страховые компании

     - инвестиционные фонды

     - прочие

     К 1994 г. банковскую систему можно было считать вполне сложившейся. В ней насчитывалось 2019 коммерческих и кооперативных банка с 4539 филиалами и 414 кредитных учреждений. Примерами являются Нефтехимбанк, Промстройбанк, Россельхозбанк, Агропромбанк. Особенностью 1994 г. стало создание первых ипотечных банков, занимающихся предоставлением долгосрочного кредита под залог недвижимости. Среди них можно назвать Московский ипотечный акционерный банк, ипотечный Стандартбанк, Санкт-Петербургский ипотечный банк.

     Новый этап реформирования банковского сектора начался в 2001 г. На этом этапе, можно сказать, завершился период вывода с рынка кредитных организаций, имевших признаки несостоятельности.

     Все это не могло не сказаться на развитии банковской системы России. Состояние банковского сектора в последние годы свидетельствует о закреплении и развитии тенденции к восстановлению банковской деятельности.

     Однако пока нельзя говорить, что банковская система полностью восстановлена. Совокупные активы российского банковского сектора все еще не превышают 35% ВВП.

     Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального банка РФ и коммерческих банков.

     Центральный банк РФ (Банк России) является центральным  банком страны. Он подотчетен Государственной Думе Российской Федерации, которая назначает его Председателя, по представлению Президента России, и независим от исполнительных и распорядительных органов государственной власти.

     В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной – всего 8-10 % (США – 40 %, ЕС в среднем – 42-45 %, Япония – 65 %). Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в западноевропейских странах – все взрослое население. Меньше 10 % населения пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя приходится 1-2 карты.

     К концу XX в. в России сложилась кредитная система по структуре близкая к кредитной системе стран с рыночной экономикой, ведется работа по совершенствованию функционирования институтов, уже действующих на рынке кредитно-финансовых услуг, а также по созданию структур, которые пока не получили широкого развития в России (кредитных союзов, ссудно-сберегательных ассоциаций, факторинговых фирм, ломбардов)[15].

     2.2 Особенности современной банковской системы и небанковских кредитных институтов в Российской Федерации

 

     Кредитная система Российской Федерации состоит из 2 элементов: банковская и парабанковская (небанковская) системы. (Прил. А)

     Банковская  система РФ состоит из 2-х уровней: Центрального банка РФ и кредитных  организаций (коммерческих банков и  небанковских кредитных организаций).

     Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) является юридическим лицом, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов  и не регистрируется в налоговых  органах. Уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ является федеральной  собственностью. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Основными целями деятельности ЦБ РФ являются:

     1. Защита и обеспечение устойчивости  рубля, в том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам.

     2. Развитие и укрепление банковской системы РФ.

     3. Обеспечение эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов.

     Банк  России (БР) выполняет следующие  функции:

     • во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

     • монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

     • является кредитором последней инстанции  для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

     • устанавливает правила осуществления  расчетов в РФ;

     • устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского отчета и отчетности для банковской системы;

     • осуществляет государственную регистрацию  кредитных организаций, выдает и  отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

     • осуществляет надзор за деятельностью  кредитных организаций;

     • регистрирует эмиссию ценных бумаг  кредитных организаций в соответствии с федеральными законами;

     • осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач БР;

     ЦБ  РФ создает за счет своей прибыли  резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления  им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями, порядок образования и использования резервов и фондов определяется Советом директоров Банка России. 
ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе Федерального собрания РФ[11].

     Банк  России имеет право осуществлять следующие операции с российскими  и иностранными кредитными организациями  и Правительством РФ:

     1) предоставлять кредит на срок  не более 1 года под обеспечение  ценных бумаг и других активов;

     2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более 6 месяцев;

     3) покупать и продавать государственные  ценные бумаги на «открытом  рынке»;

     4) покупать и продавать облигации,  депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более 1 года;

     5) покупать и продавать иностранную  валюту, а также платежные документы  и обязательства в иностранной  валюте, выставленные российскими  и иностранными кредитными организациями;

     6) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные валютные ценности;

     7) проводить расчеты, кассовые и  депозитные операции, принимать  на хранение и в управление  ценные бумаги и иные ценности;

     8) выдавать гарантии и поручительства, осуществлять операции с финансовыми  инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

     9) открывать счета в российских  и иностранных кредитных организациях  на территории РФ и иностранных  государств;

     10) выставлять чеки и векселя  в любой валюте;

     11) осуществлять любые банковские  операции от своего имени, если это не запрещено законом.

     Банк  России вправе осуществлять операции на комиссионной основе.

     Коммерческие  банки представляют второй уровень  банковской системы. Главным их отличием от центральных является отсутствие права эмиссии денег. Вместе с тем, различия между ними разнообразны и глубоки по формам собственности, организационно-правовой форме, характеру деятельности.

     По  характеру деятельности банки можно  разделить на:

     • универсальные (имеющие право и  осуществляющие все или почти  все виды банковских операций). Универсальные банки составляют основу банковской системы и способны предоставить своим клиентам до 200 видов услуг;

     • специализированные, деятельность которых  ориентирована на предоставление узкого спектра финансовых услуг своим клиентам[11].

     Специализированные  банки в свою очередь делятся  на инвестиционные, судо-сберегательные и ипотечные банки.

     Инвестиционные  банки – специальные кредитные институты мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и представляющие его заемщикам (предпринимателям и государству) посредством выпуска и размещения облигаций и других видов заемных обязательств.

     Сберегательные  учреждения (сберегательные банки и  кассы) – кредитные учреждения, основная функция которых состоит в привлечении сбережений и временно свободных денежных средств населения. Вклады населения привлекаются на текущие инвестиционные и другие счета. Для повышения своей конкурентоспособности сберегательные банки и кассы стремятся разнообразить пассивные и активные операции, проникая в сферу деятельности коммерческих банков. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

     Ипотечные банки – кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества – земли и строений. Ресурсами ипотечных банков являются собственные ипотечные облигации. Ссуды используются для строительства жилых домов и других сооружений, расширения производственных мощностей предприятий. За предоставленную ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности в срок недвижимость переходит либо к другому собственнику, либо в собственность банка.