Краткая история перестрахования в России и за рубежом

  Краткая история перестрахования в России и за рубежом.

Идея перестрахования у истоков своего становления и развития основывалась на тех же соображениях, которые вызвали к жизни страхование, а именно желание распределить ущерб, могущий возникнуть в связи с осуществлением различных видов деятельности, со страховщиком. Первый известный договор, который можно считать перестраховочным, был заключен в 1370 году в Генуе межу двумя торговцами, выступающими перестраховщиками, и третьим торговцем, представляющим интересы прямого страховщика, и предоставлял перестраховочное покрытие по страхованию товаров, отправленных морем из Генуи до Брюгге. Сделка носила единичный характер и с экономической точки зрения была спекулятивной[4]. Спекулятивные злоупотребления, в частности, сделки с разницей в премиях, когда прямые страховщики уплачивали перестраховочную премию гораздо меньшую, чем получали по договору прямого страхования, привели к неблагоприятным последствиям. Например, в Англии с 1746 по 1864 года морское перестрахование запретили, хотя в этот период Англия была ведущей на рынке страховых услуг[5].

Таким образом, первым источником, свидетельствующим о наличии отношений по перестрахованию, можно считать принятый в 1746 году в Великобритании закон, запрещающий, именно, перестраховочные операции. Законом разрешалось перестраховывать морские перевозки только тогда, когда страховщик оказывался банкротом или умирал. В отличие от Англии, где был введен запрет на перестраховочные операции, на Европейском континенте оно развивалось особенно успешно, не только в морском перестраховании, но и в перестраховании от огня.

В качестве самостоятельного вида деятельности перестрахование начало складываться с середины XIX века, когда появились профессиональные перестраховщики. Родиной перестрахования считается Германия. Первое независимое перестраховочное общество было образовано в Кельне в 1846 году – Кельнское перестраховочное общество, затем появилось Мюнхенское и Швейцарское перестраховочные общества. Что касается России, то первое перестраховочное общество появилось в 1895 г., и занималось оно перестрахованием огневых рисков. Сбор премий составлял 11,4 млн. рублей в год, убытки – 8 млн. рублей. Общество обладало капиталом в 4 млн. рублей. Перестрахованием занималось также и русское страховое общество «Помощь» с премиями 4,3 млн. рублей и убытками в 2,5 млн. рублей в год. Создание этих обществ преследовало цель препятствовать оттоку золота в виде премий за границу[6].

В новейшей истории нашей страны вопрос о правовой сущности перестрахования практически не обсуждался. Объясняется это достаточно просто. В Советском Союзе страхование осуществлялось всего двумя государственными страховыми организациями «Госстах» и «Ингосстрах», все средства которых являлись собственностью государства, которое, по сути, являлось гарантом по обязательствам страховщиков. В связи с этим в перестраховании не было необходимости.

Перестрахование как вид страхования является институтом подотрасли предпринимательского права.

Что же такое перестрахование по своей сути? Перестраховщики страхуют страховщиков, что является одной из составляющих процесса переноса риска, посредством которого обязательства распределяются на более широкий круг лиц. Метод достаточно прост: страховщик уплачивает премию перестраховщику, который, в свою очередь, принимает на себя обязательство выплатить страховщику возмещение при соблюдении определенных условий (обычно излагаемых в письменной форме). Не так уж сильно отличается от страхования. Но! Хотя страхование и перестрахование используют один и тот же страховой механизм, они различаются концептуально и служат разным целям.

Прямое страхование защищает страхователя от чрезвычайных рисков, находящихся вне нормального хода событий, будь то в его личной или деловой жизни. Перестрахование – это управление рисками, которые обе стороны принимают на себя при нормальном ходе событий.

Перестрахование представляет собой особый вид финансовых услуг, оказываемых страховыми организациями другим страховым компаниям в целях возмещения им убытков, понесенных в результате выплат страхового возмещения по крупным и наиболее опасным рискам.

С макроэкономической точки зрения при перестраховании происходит более равномерное вторичное (первичное - при страховании) распределение рисков между отдельными субъектами экономических отношений, между регионами одной страны и различными государствами.

Перестрахование защищает прямого страховщика от возможных финансовых потерь, если бы ему пришлось производить выплаты по заключенным договорам страхования, не имея  перестраховочного покрытия[13].

Другими словами, перестрахование - это страховка для страховщика, не только экономически целесообразная, но и зачастую обязательная в силу прямого предписания закона. При этом одной из важнейших функций, объективно свойственных перестрахованию, является повышение финансовой устойчивости страховых компаний, а, следовательно, и надежности страхования в целом.

В настоящее время в России перестраховываются все относительно крупные промышленные предприятия, строительно-монтажные риски, здания и дорогостоящее оборудование, воздушные, морские и речные суда, космические и атомные риски, грузы, товары на складах, так называемая профессиональная ответственность, банковские риски, транспортные средства, в первую очередь иномарки и т.д.

Если какая-либо страховая компания приступает к страхованию многомиллиардного риска, то первым делом решается вопрос о возможности его перестрахования, и только потом, после согласования условий будущего договора перестрахования с перестраховщиками, компания может заключать договор страхования этого объекта.

Более того, зачастую условия такого договора страхования определяются общемировыми стандартами, разработанными крупнейшими перестраховщиками, а не наоборот.

В противном случае страховая компания встанет на путь, ведущий к банкротству, так как договор страхования можно заключить любой, а вот перестраховать можно только риск, соответствующий мировым стандартам и ситуации на рынке перестрахования.

Перестраховочные отношения оформляются договорами перестрахования, которые являются новым для российского права видом гражданско-правовых сделок.

 «Пере»-страхование, с точки зрения его понятийной сущности, является не чем иным, как страхованием, однако страхованием иного порядка. Оно определено наличием договора прямого, оригинального страхования, основывается на нем. Несомненно, что перестрахование без страхования не существует.

Таким образом, самое простое определение перестрахования – это «страхование страховщика», что:

- означает осуществление  деятельности, предотвращающей для  страховой компании наступление  слишком большого ущерба, могущего  существенно повлиять на осуществление  компанией страховых операций, иными  словами перестрахование является  эффективным инструментом обеспечения  финансовой устойчивости страховой  компании;

- позволяет страховой  компании переложить часть ответственности  по оригинальному риску на  другого страховщика или профессионального  перестраховщика[16].

Эти две функции перестрахования – уровневое распределение ответственности и обеспечение финансовой устойчивости страховщика – видоизменяются, приобретают с течением времени различные очертания и новые особенности, но, тем не менее, были и остаются основополагающим и определяющим назначением перестрахования.

Формы и методы перестрахования

Существуют две основные формы перестрахования: факультативное и облигаторное и две смешанные: факультативно-облигаторное и облигаторно-факультативное

Факультативное перестрахование — это самая ранняя форма

перестрахования, существовавшая на протяжении веков. Для него характерен добровольный, необязательный характер принятия рисков на перестрахование. Страховая компания перестраховывает те риски, которые считает необходимым перестраховать, и не имеет каких-либо обязательств перед перестраховщиком по передаче в перестрахование определенных рисков. Перестраховщик, в свою очередь, не имеет обязательств перед страховщиком по приему рисков: он может отклонить предложение, принять его частично, предложить свои условия перестрахования. Факультативное перестрахование — это единственная форма перестрахования, при которой перестраховщик получает возможность до принятия обязательств детально рассмотреть риски, которые он собирается перестраховать. При этом риск не считается перестрахованным до тех пор, пока страховщик не получит подтверждения о приеме предложения от предполагаемого перестраховщика. При факультативном перестраховании перестрахователь предлагает перестраховщику каждый конкретный риск отдельно. Это предложение оформляется в форме перестраховочного слипа. Перестраховочный слип представляет собой приложение к основному договору об общих условиях факультативного перестрахования и содержит наиболее важную информацию о риске:

• страхователь;

• объект страхования;

• срок действия договора;

• страховые риски;

• страховая сумма и премия;

• собственное удержание перестрахователя;

• доля риска, предлагаемая в перестрахование.

Перестраховщик, в свою очередь, может либо отказаться, либо акцептовать данный риск полностью или частично. Риск, переданный в факультативное перестрахование, считается перестрахованным с момента акцепта перестраховщиком.

Этот вид перестрахования для страховщика очень трудоемок, так как требует больших временных затрат. За время, пока первичный страховщик ищет подходящую перестраховочную компанию, его клиент может уйти к другому страховщику. К факультативному перестрахованию страховые компании прибегают на начальном этапе развития, когда страховой портфель невелик, а также при перестраховании рисков, которые являются исключением по облигаторным договорам перестрахования, например, при защите от землетрясений, наводнений или терроризма.

Облигаторное перестрахование.

Согласно условиям облигаторного перестрахования, цедент обязан передавать на перестрахование все риски, детально описанные в договоре, а

перестраховщик, в свою очередь, такие риски обязан принимать.

Для страховщика этот вид перестрахования наиболее выгоден, гак как позволяет получить автоматическую перестраховочную защиту по определенному виду страхования или по всему страховому портфелю. Облигаторная форма перестрахования наиболее развита, и именно, но ней перестраховочные компании получают основную часть премий.

Перестрахователь имеет право принимать риски на страхование, но своему усмотрению, в каждом конкретном случае устанавливать премию; необходимые административные меры в отношении перестраховочных полисов и определять размеры убытка так, как он считает нужным. Однако во всех своих решениях он обязан соблюдать интересы перестраховщика, как если бы они были его собственными. Перестраховщик, напротив, лишается возможности отбора рисков. Если цедент действует с грубой небрежностью или с умыслом по отношению к интересам перестраховщика, последний перестает подчиняться его решениям. На практике перестрахователь (цедент) всегда может рассчитывать но то, что перестраховщик будет выполнять свои обязательства до тех пор, пока он сам действует в соответствии с принципами и нормами ведения дел.

Перестраховщик получает информацию о перестрахованных им рисках, как правило, раз в квартал на основании бордеро премий-убытков. Бордеро премий-убытков представляет собой выписку из страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков. В бордеро содержится минимальная информация о риске: номер договора страхования, срок действия, страховая сумма и доля перестраховщика.

В случае выплаты страхового возмещения перестраховщик не располагает полной информацией об урегулировании убытка, в бордеро отражается, как правило, только дата наступления страхового случая, размер выплаченного цедентом страхового возмещения и доля перестраховщика в убытке. Все расчеты между цедентом и цессионером осуществляются на основании бордеро путем зачета встречных обязательств.

Смешанные формы перестрахования.

Факультативно-облигаторное перестрахование. Это смешанная форма перестрахования, так называемый открытый ковер. При этой форме страховщик имеет право передавать на перестрахование не все, а только определенные виды рисков, а перестраховщик обязан их принять, права отказаться от риска у него нет. В этом случае перестраховщик несет большой риск того, что в ею портфель попадут плохие риски.

Использование этой формы перестрахования возможно в условиях, когда цедент регулярно передает риск в перестрахование факультативным методом Этот вид перестрахования существенно отличается от стандартного факультативного перестрахования тем, что перестраховщик не имеет права отказаться принять риск. В свою очередь, он получает более широкий и более сбалансированный портфель, потому что не ограничивается получением индивидуальных рисков от случая к случаю и поэтому готов заплатить больший размер перестраховочной комиссии. Факультативно-облигаторное перестрахование не используется только для перестрахования опасных рисков.

Цедент не должен использовать этот вид перестрахования для неблагоприятного набора рисков. Чтобы защитить себя от таких нежелательных действий перестрахователя, цессионер должен внимательно изучать всю присланную ему информацию по рискам, а также тщательно выбирать перестрахователя, обращая внимание на показатели его деловой активности.

Облигаторно-факультативное перестрахование. Такая форма перестрахования предполагает обязательность передачи риска для перестрахователя, а факультативная часть договора относится к перестраховщику. При этой форме перестрахования перестраховщик имеет возможность контролировать андеррайтерскую политику цедента, что не всегда желательно для страховой компании, следовательно, заключение такого договора возможно лишь при определенных отношениях партнеров. Кроме этого, цессионер имеет возможность отбирать более выгодные риски, что тоже не всегда устраивает независимого перестрахователя, так как подобные действия могут нарушить баланс страхового портфеля или создать дополнительные проблемы по размещению оставшихся рисков целом.