Контрольная работа по "Финансы, деньги и кредит"

истечения срока договора снять вложенную сумму, как правило, невозможно. Однако, при этом, существует возможность пополнения данного вида вкладов.  Кроме того, данный вклада может быть таким, что снять деньги можно будет только на конкретную покупку, что оговаривается заранее, при заключении договора.

Следует учитывать, что у разных банков существуют различные условия по накопительным вкладам. Прежде всего, это касается процентов, которые начисляются на вложенные средства. Поэтому является целесообразным предварительный анализ и сравнение процентных ставок между разными банками.

Довольно интересную возможность предоставляют накопительные вклады в случае, когда вкладчик планирует воспользоваться кредитными ресурсами банка. В этом случае, накопив часть суммы, которая необходима для совершения покупки, он может оставшуюся часть взять в кредит у банка, в котором находится накопительный вклад. В данном случае получить кредит значительно проще, чем обычно.

В целом же, можно отметить то, что накопительные вклады являются достаточно эффективным средством аккумуляции сбережений для последующего их расходования. И никакой другой вид банковских сберегательных продуктов не позволяет сделать это также оптимально. Это обусловлено тем, что накопительные вклады были созданы с целью накопления денежных средств.3

Реальная процентная ставка – это увеличение реального богатства, выраженное в приросте покупательной способности инвестора или кредитора, или обменный курс, по которому сегодняшние товары и услуги, реальные блага, обмениваются на будущие товары и услуги.

Реальная процентная ставка = Номинальная процентная ставка – Темп инфляции.

То, что рыночная норма процента испытает непосредственное влияние инфляционных процессов первым предположил И.Фишер, который определял номинальную ставку процента и ожидаемого темпа инфляции.

Взаимосвязь между ставками может быть представлена следующим выражением: i=r+e, где  i – номинальная, или рыночная, ставка процента, r  - реальная ставка процента, е – темп инфляции.

Только в особых случаях, когда на денежном рынке нет повышения цен (е=0), реальная и номинальная процентные ставки совпадают. Уравнение показывает, что номинальная процентная ставка может изменяться вследствие изменений реальной процентной ставки процента или вследствие изменения инфляции. Так как заемщик и кредитор не знают, какие темпы примет инфляция, то они исходят из ожидаемых темпов инфляции. Уравнение обретает вид: i=r+eе, где eе ожидаемый темп инфляции.

Если непредвиденная инфляция имеет место, то заемщики выигрывают за счет кредиторов, так как возвращают кредит обесценившимися деньгами. В случае дефляции кредитор выиграет за счет заемщика. Иногда может сложиться ситуация, когда реальные процентные ставки по кредитам имеют отрицательное значение. Это может произойти в случае превышения темпов инфляции темпов роста номинальной ставки. Отрицательные процентные ставки могут установиться в период галопирующей инфляции или при гиперинфляции, а также в период экономического спада, когда спрос на кредиты падает и номинальные процентные ставки понижаются. Положительные реальные процентные ставки означают рост доходов кредиторов. Это происходит, если инфляция снижает реальную стоимость займа (полученного кредита).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Размещение средств в ценные бумаги.

Ценная бумага - это документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Ценная бумага может появиться только в результате эмиссии. Эмиссия ценных бумаг - это последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг.

Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" регулируются отношения, возникающие при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг независимо от типа эмитента, а также особенности создания и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг. В зависимости от того, кто выпускает ценные бумаги, их можно отнести к банковским ценным бумагам, государственным или ценным бумагам юридических лиц. Выпуск ценных бумаг не могут осуществлять физические лица, зато держателями - могут быть.

Эмитент - юридическое лицо или органы исполнительной власти либо органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.

Владелец - лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве.

 Виды ценных бумаг: государственные облигации; облигации; векселя;

чеки; депозитные и сберегательные сертификаты; банковские сберегательные книжки на предъявителя; коносамент; акции; приватизационные ценные бумаги и др. документы. При работе с ценными бумагами банков необходимо всегда помнить, что средства, вкладываемые в ценные бумаги, не подпадают под действие ФЗ № 177 от 23.12.2003г. «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», т.е. не защищены страховкой.2 [2] А в ст. 5 п.2 этого же закона особо выделено то, что не подлежат страхованию денежные средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательными сертификатами и (или) сберегательными книжками на предъявителя.

Признаки ценной бумаги:

• документальность — ценная бумага есть документ;
• воплощает частные права — ценная бумага ценна не сама по себе, но поскольку воплощает субъективные гражданские права имущественного (обязательственные и вещно-правовые) и возможно неимущественного характера;
• начало презентации — предъявление ценной бумаги обязательно для осуществления закрепленных в ней прав;
• оборотоспособность — ценная бумага может быть объектом гражданско-правовых сделок;
• публичная достоверность — по отношению к обладателю ценной бумаги обязанное по ценной бумаге лицо может выдвигать лишь такие возражения, которые вытекают из содержания самого документа.5[5]

Ценные бумаги могут быть выпущены банками (акции, облигации, векселя, депозитные сертификаты) либо предлагаться банками в качестве посредников (опционы, сберегательная книжка, чеки)

1. Акция – это эмиссионная, именная, долевая, капиталораспорядительная, бессрочная, безотзывная, доходная, конвертируемая, рыночная, инвестиционная, спекулятивная, биржевая, котируемая ценная бумага. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. «О рынке ценных бумаг» определяет акцию как эмиссионную ценную бумагу, закрепляющую права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Акция является именной ценной бумагой.
2. Облигация – это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и/или дисконт.
3. Вексель – это ценная бумага, составленная в строго определенной форме, удостоверяет ничем не обусловленное обязательство векселедателя либо иного указанного в векселе плательщика выплатить по наступлении предусмотренного в векселе срока в определенном месте указанную денежную сумму владельцу векселя. В случае неплатежа со стороны всех солидарных должников, вексель в обязательном порядке подлежит опротестованию в нотариальных органах.
4. Банковский сертификат – это банковская, неэмиссионная, документарная, именная, денежно-распорядительная, доходная, долговая, инвестиционная, имеющая денежное обеспечение на банковском вкладе ценная бумага.
5. Чек– это неэмиссионная, банковская, денежно-распорядительная, имеющая денежное обеспечение на банковском счете, документарная, публично-достоверная, безотзывная, краткосрочная, расчетная ценная бумага. В соответствии с ГК РФ ст.143, чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
6. Сберегательная книжка на предъявителя – это банковская, не эмиссионная, документарная, предъявительская, денежно-распорядительная, имеющая денежное обеспечение на банковском вкладе ценная бумага. Сберегательная книжка на предъявителя1 – это юридическая форма удостоверения договора банковского вклада (депозита) с гражданином и внесения денежных средств на его счет, в соответствии с которым банк, принявший поступившую от вкладчика или поступившую для него денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее лицу, предъявившему сберегательную книжку.
7. Опцион (опционный контракт) – это соглашение, заключенное между двумя сторонами, одна из которых выписывает и продает опцион, а другая покупает его, получая на оговоренный срок право в зависимости от вида опциона либо купить по фиксированной цене в определенное время ценные бумаги у лица, выписавшего опцион, либо продать их ему. Существуют несколько разновидностей опциона: опцион продавца, опцион покупателя, двойной опцион и т.п. Реализация опциона не обязательна и имеет место в тех случаях, когда это выгодно держателю.

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Практическая часть: тест.

1. Выберите принципы организации  безналичных расчетов:

1) Контрагенты  могут выбрать любую из существующих форм расчетов;

2) Все организации обязаны  рассчитываться только в безналичном  порядке;

3)  Все организации  должны платить наличными;

4)  Все организации  должны иметь счета в ЦБ  РФ;

5) Все организации должны  иметь лицензию на списания средств своего счета

2. При получении от  своего клиента платежного поручения  коммерческий банк:

1) Списывает средства  с его счета;

2) Зачисляет средства  на его счет;

3) Резервирует денежные  средства на специальном счете;

4) Ничего не делает, а  ждет подтверждения со стороны клиента;

5) Вопрос не корректен, такого документа вообще нет.

3. Укажите, что означает  «дебетовая пластиковая карта»:

1) На ней нет денег;

2) По ней предусмотрено  предоставление кредита;

3) По ней не  предусмотрено предоставление кредита, и можно списать только ту сумму, которая положена на карточный счет;

4) Вопрос не корректен, такой карты вообще не существует.

4. Укажите, что обозначает  « кредитовая пластиковая карта»:

1) На ней нет денег;

2) По ней предусмотрено  предоставление кредита;

3) По ней не предусмотрено  предоставление кредита, и можно  списать только ту сумму, которая  положена на карточный счет;

4) Вопрос не корректен, такой карты вообще не существует.

5. При получении от  клиента заявления на открытие  покрытого аккредитива коммерческий банк:

1) Списывает средства  с его счета;

2) Зачисляет средства  на его счет;

3) Резервирует  денежные средства на специальном  счете;

4) Ничего не делает, а  ждет подтверждения со стороны  клиента;

5) Вопрос не корректен, такого документа вообще нет.

6. Слово «акцепт» означает:

1) согласие;

2) не согласие;

3) «не знаю»;

4) «заявляю»

7. Отрасль страхования, в  качестве объекта имеющая ущерб, который возникает в случае  гибели имущества в результате  наводнения:

1) имущественное  страхование;

2) личное страхование;

3) страхование экономических  рисков;

4) страхование гражданской  ответственности.

8. Отрасль страхования, в  качестве объекта имеющая ущерб, который возникший в случае  смерти застрахованного физического  лица:

1) имущественное страхование;

2) личное страхование;

3) страхование экономических  рисков;

4) страхование гражданской  ответственности.

9. Система федеральных  внебюджетных социальных фондов  предоставляет:

1) Фонд занятости;

2) Федеральный  фонд ОМС;

3) Федеральный фонд поддержки  субъектов;

4) Дорожный фонд;

5) Стабилизационный фонд  РФ.

10. Соотнесение выполнений  ниженазванных операций с указанными  организациями:

Операции	Ц. РФ	Минфин РФ	Министерство по налогам и сборам
Выдача лицензии коммерческим банкам	V
Разработка денежно- кредитной политики государства	V
Разработка финансовой политики государства		V
Контроль за состоянием коммерческих банков	V		V

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Доходы организации является часть национального дохода, создаваемая в процессе производства. Используя свои доходы, организация обеспечивает формирование и развитие рынка товаров и услуг. Организации выступают главными потребителями социально-культурной сферы, которая финансируется государством.

Одними из основных средств формирования ресурсов банков являются текущие счета и вклады клиентов. Все средства, находящиеся на счетах банка, подлежат обязательному страхованию вкладов. Реализуя накопления и сбережения, организация увеличивает спрос на ценные бумаги.

Основной проблемой, обусловившей снижение текущей финансовой устойчивости предприятий, является дефицит денежных оборотных средств, необходимых для обеспечения текущего производства. Главными факторами, сдерживающими развитие предприятий, стали, с одной стороны, неплатежи покупателей, с другой стороны - большая доля не денежной составляющей в расчетах за поставленную продукцию.