- сведения о выгодоприобретателе.

     3.2.   Документы,   требуемые   от   Клиента   при   открытии   нескольких банковских счетов

     3.2.1.  При открытии в филиале Банка  одному Клиенту нескольких банковских  счетов формируется единое «Юридическое дело Клиента».

     3.2.2.    При   открытии   в   дальнейшем   банковских   счетов   Клиентом   дополнительно представляются следующие  документы:

     -  Свидетельство о государственной  регистрации юридического лица  по ф. № Р51001. Для юридических  лиц, созданных до 01.07.2002, - Свидетельство о внесении записи в Единый государственный   реестр   юридических   лиц   о   юридическом   лице,   зарегистрированном   до 01.07.2002 по ф. №Р57001 (подлинник);

     - Свидетельство о постановке на  учет в налоговом органе (подлинник);

     - карточка с образцами подписей  лиц, уполномоченных на распоряжение  счетом и оттиска печати ф.0401026, оформленная нотариально или  Банком.

     В случае обслуживания одним операционным работником Банка нескольких счетов Клиента и при условии совпадения перечня лиц, наделенных правом подписи, Банк вправе не требовать оформления карточки к каждому счету.

     Банком  могут быть также использованы копии  карточки, а также дополнительные экземпляры карточек, представленные Клиентом.

     Если  открытие нескольких счетов Клиента  происходит не единовременно, момент принятия карточки для совершения операций по другому счету может быть отражен  в поле «Прочие отметки».

     3.3 Виды, открываемых счетов.

1. Накопительный счет.
2. Счет доверительного управления.
3. Счет внешнего управляющего.
4. Счет индивидуальному предпринимателю, физическому лицу.
5. Счет депозитного подразделения службы судебных приставов

     3.4 Закрытие банковских счетов.

     3.4.1. В соответствии со ст. 859 ГК  РФ договор банковского счета расторгается пс заявлению Клиента в любое время. Клиент вправе досрочно в одностороннем порядке расторгнуть договор банковского счета без объяснения причин.

     Закрытие  банковского счета осуществляется на основании распоряжения о закрытии счета, оформленного должностным лицом структурного подразделения, обслуживающего юридических лиц.

     3.4.2.  При не возврате Клиентом денежной чековой книжки закрытие счета   может быть осуществлено с одновременным изданием распоряжения о закрытии счета филиалом Банка (структурным   подразделением)   о   том,   что   с   даты   закрытия   счета   чековая   книжка   с неиспользованными     чеками     и     корешками,     не     возвращенная     Клиентом,     считается недействительной. При этом в распоряжении о закрытии счета также должны быть указаны серия чековой книжки и номера неиспользованных чеков, не возвращенных Клиентом.

     3.4.3.  Приостановление операций по  счету не является препятствием  для закрытия счета по инициативе  Банка (без заявления Клиента)  при соблюдении условия отсутствия на этом счете в течение 2-х лет денежных средств и операций по нему.

     3.4.4.  Расторжение договора банковского  счета является основанием для  закрытия счета Клиента. Договор  банковского счета прекращается  с момента получения Банком письменного заявления Клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении.

     3.4.5. В случае закрытия банковского  счета, а также при изменении  номера банковского счета либо  своего наименования Клиент обязан  возвратить Банку неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками, указав в заявлении номера и серию возвращаемых неиспользованных денежных чеков. При закрытии банковского счета в этом заявлении также может содержаться подтверждение остатка денежных средств на банковском счете на день прекращения договора банковского счета, указание Клиента о порядке перечисления остатка денежных средств со счета, реквизиты другого счета.

     Остаток денежных средств на счете выдается Клиенту либо по его указанию перечисляется на его другой счет не позднее семи календарных дней после получения соответствующего письменного заявления Клиента; получении документов от уполномоченных органов, подтверждающих отмену ареста денежных средств на счете Клиента, отмену решения о приостановлении операций по счету Клиента.

6. Перечисление остатка денежных средств на счете по указанию Клиента в доходы Банка гражданским законодательством не предусмотрено. Кроме того, запрещено дарение, за исключением обычных подарков, стоимость которых не превышает пяти установленных законом минимальных размеров оплаты труда, в отношениях между коммерческими организациями (ст. 575 ГК РФ).

     3.4.7. В случае непредставления Клиентом  платежного поручения на перечисление  остатка денежных средств в валюте Российской Федерации (иностранной валюте) филиал Банка,   на основании платежного поручения (платежного поручения для перевода средств в иностранной валюте в соответствии с Порядком № 814-3-р), составленного работником бухгалтерской службы от имени Клиента, перечисляет остаток денежных средств по указанным Клиентом в заявлении реквизитам. Указанная операция выполняется аналогично Порядкам Сбербанка России № 1ОЗО-р и № 1076-р с учетом особенностей эксплуатируемого программного обеспечения и с учетом того, что ЭПД формируется филиалом Банка без представления Клиентом расчетного документа на бумажном носителе.

     3.4.8. Денежные средства и расчетные  документы, поступающие в филиал  Банка после закрытия счета,  возвращаются отправителям с отметкой о том, что счет получателя средств закрыт, и указанием даты закрытия счета.

     3.4.9.   Наложение ареста на денежные  средства (часть средств), находящиеся  на счете Клиента,  на основании   акта,  уполномоченного  на  то  органа (суда,  судебного   пристава -исполнителя)   либо   приостановление   операций   по   счету   не   является   препятствием   для расторжения договора банковского счета, так как согласно пункту 1 статьи 859 ГК РФ договор банковского счета расторгается по заявлению Клиента в любое время.

     В этом случае при расторжении договора банковского счета счет Клиента  не закрывается, сообщение в налоговый  орган о закрытии счета не направляется. При отсутствии на счете денежных средств счет закрывается, в налоговый  орган направляется сообщение о его закрытии. При этом в Книге регистрации открытых счетов (лицевых счетов клиентов - юридических лиц) ф. № 295 делается отметка о дате закрытия и дате направления сообщения в налоговый орган о закрытии счета.

     4. ДЕПОЗИТНЫЕ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА РОССИИ.

     4.1 Понятие депозита и его классификация.

     Привлекаемые  банком средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей и облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБ РФ.

     Депозит – это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка. Депозит выгоден не только вкладчику, но и банку. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйства. Разница в процентах по депозитам и процентах, получаемых от заемщиков капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала.

     Депозитные  счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.; однако наиболее часто в качестве критериев выступают категории вкладчика и формы изъятия вклада.

     Исходя  из категории вкладчиков, различают депозиты:

     юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

     физических  лиц.

     По  форме изъятия средств депозиты подразделяются на:

     до  востребования (обязательства, не имеющие  конкретного срока);

     срочные (имеют определенный срок);

     условные (подлежат изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

     Депозиты  довостребования представляют собой  средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны  клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств. Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банков. Движение средств по этим счетам (поступление и списание) может оформляться наличными деньгами, чеком, переводом, иными расчетными документами.

     К депозитам до востребования относятся  также корреспондентские счета  банков, открытые в РКЦ  или у  банков корреспондентов с целью  осуществления расчетов и платежей в одностороннем  порядке или  по поручению друг друга. Корреспондентский  счет, открытый данным банком у другого банка, называется «ностро», а корреспондентский счет, открытый данным банком для другого банка, называется счетом «лоро».

     К депозитам до востребования следует  отнести такие специфические  счета, как контокоррентные счета, которые в своем классическом варианте в российской банковской практике не используются. В мировой банковской практике определенное сходство с контокоррентным счетом имеет

     Текущий счет с овердрафтом. Это счет, по которому на основании соглашения между  клиентом и банком допускается в определенном размере дебетовое сальдо за счет превышения суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает позаимствование кредита.

     Срочные депозиты– это депозиты, привлекаемые банками на определенный срок. Различают собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением как юридических, так и физических лиц. Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1, 3, 6, 9, 12 месяцев или более длительные сроки. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

     Сумма срочного вклада устанавливается круглыми суммами и должна быть неизменна в течение всего срока действия договора. Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

     Срочные вклады оформляются договором между  клиентом (вкладчиком) и банком в  лице его руководителя. В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые  вкладчик получит после окончания  срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров