Доходы бюджетной системы, их содержание и состав

- за 6 месяцев: 786 658 / 2 = 393 329 руб.

- ожидаемое  исполнение составит 786 658 руб.

6. Неналоговые доходы.

Неналоговые доходы бюджета района запланированы в текущем году в сумме 500 руб. Ожидается выполнение на уровне плана – 500 руб., за 6 месяцев – 250 руб. На следующий год предусматривается рост 15%, т.е. 500 + 500 * 15% = 575 руб.

РАСХОДЫ БЮДЖЕТА

 

Образование

Таблица 3

1. Расчет среднегодового количества  классов по городским общеобразовательным школам

Показатель	Текущий год			Проект на следующий год
	Принято		среднегодовое	Проект		среднегодовое
	на 01.01	на  01.09		на 01.01	на 01.09
1. Число классов, всего	44	48	45,3	48	45	47
в том числе:
1-4 классы	17	21	18,3	21	18	20
5-9 классы	20	18	19,3	18	18	18
10-11 классы	7	9	7,7	9	9	9
2. Число учащихся, всего	926	1056	969	1056	989	1034
В том числе:
1-4 классы	340	462	380	462	387	437
5-9 классы	460	414	445	414	419	416
10-11 классы	126	180	144	180	183	181
3. Наполняемость классов
1-4 классы	20	22	21	22	22	22
5-9 классы	23	23	23	23	23	23
10-11 классы	18	20	19	20	20	20

Среднегодовые показатели рассчитываются по формуле:

Кср=

Произведем расчет среднегодовое количество классов (до десятых):

 

 

Аналогично рассчитываются среднегодовые показатели и для других классов.

Произведем расчет среднегодовое количество учащихся:

 

 

Аналогично рассчитываются среднегодовые показатели и для других классов.

Среднегодовая наполняемость классов рассчитывается отношением количества учащихся к количеству классов.

 

 

 

Значения проекта на 01.01. совпадают со значениями текущего периода на 01.09, а значения проекта на 01.09 определяем с учетом приема и выпуска учащихся.

Число учащихся на 01.09 составит:

- для 1-4 кл.: 462 чел. + 65 чел. – 140 чел. = 387 чел.

- для 5-9 кл.: 414 чел. + 135 чел. – 130 чел. = 419 чел.

- для 10-11 кл.:180 + (130 чел. * 75%) - 95 чел. = 183 чел.

Воспользовавшись пропорцией, определим число классов на 01.09. следующего года:

- на 462 чел. понадобится 21 классов,

- для 387 чел. – х;

Х = 21 * 387 / 462 = 18 кл.

Х = 18 * 419 / 414 = 18 кл.

Х = 9 * 183 / 180 = 9 кл.

Среднегодовое количество классов, учащихся при расчете проекта на следующий год определяется аналогично по формуле:

Кср=

 

 

 

Таблица 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пояснения к таблице 4:

Количество классов на 01.01, 01.09 и среднегодовое переносим с таблицы 3.

Количество педагогических ставок по группе классов (гр. 12 и 13) =

 

Плановая норма организационной нагрузки учителя составляет:

Текущий год

1-4 классы: 550 / 20 = 27,5

5-9 классы: 745 / 18 = 41,4

10-11 классы: 250 / 18 = 13,9

Проект

1-4 классы: 575 / 20 = 28,8

5-9 классы: 730 / 18 = 40,6

10-11 классы: 275 / 18= 15,3

Количество педагогических ставок на 1 класс =

 

Текущий год

1-4 классы: 27,5 / 17 = 1,62

5-9 классы: 41,4 / 20 = 2,07

10-11 классы: 13,9 / 7 = 1,99

Проект

1-4 классы: 28,8 / 21 = 1,37

5-9 классы: 40,6 / 18 = 2,26

10-11 классы: 15,3 / 9 = 1,7

Среднегодовое количество педагогических ставок = Количество педагогических ставок на 1 класс * Среднегодовое количество классов в каждой группе

Текущий год

1-4 классы: 1,62 * 18,3 = 29,65

5-9 классы: 2,07 * 19,3 = 39,95

10-11 классы: 1,99 * 7,7 = 15,32

Проект

1-4 классы: 1,7 * 20 = 34

5-9 классы: 2,26 * 18 = 40,68

10-11 классы: 1,7 * 9 = 15,3

Средняя ставка учителя в месяц =

 

Текущий год

1-4 классы: 6 000 / 27,5 = 218,2

5-9 классы: 17 200 / 41,4 = 415,5

10-11 классы: 5 500 / 13,9 = 395,7

Проект

1-4 классы: 6 100 / 28,8 = 211,8

5-9 классы: 16 500 / 40,6 = 406,4

10-11 классы: 6 100 / 15,3 = 398,7

ФЗП в год = Средняя ставка учителя в месяц * Среднегодовое количество педагогических ставок * 12 месяцев

Текущий год

1-4 классы: 218,2 * 29,65 * 12 = 77 636 руб.

5-9 классы: 415,5 * 39,95 * 12 = 199 191 руб.

10-11 классы: 395,7 * 15,32 * 12= 72 745 руб.

Проект

1-4 классы: 211,8 * 34 * 12 = 86 414 руб.

5-9 классы: 406,4 * 40,68 * 12 = 198 388 руб.

10-11 классы: 398,7 * 15,3 * 12 = 73 201 руб.

ИТОГО: тарифный ФЗП складывается из ФЗП педагогического персонала и ФЗП руководящего персонала:

Текущий год: 349 572 + 66 200 = 415 772 руб.

Проектный год: 358 003 + 78 542 = 436 545 руб.

Дополнительный ФЗП = Тарифный ФЗП*20%

Текущий год: 415 772 * 20% = 83 154 руб.

Проектный год: 436 545 * 20% = 87 309 руб.

Общий ФЗП по школе составит:

Текущий год: 415 772 +83 154 =498 926 руб.

Проектный год: 436 545 +87 309 = 523 854 руб.

Таблица 5

3. Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов  по общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Хозяйственные и командировочные  расходы: среднегодовое количество  классов расходы на 1 класс, руб.	45,3 270	47 270
Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб.	12 231	12 690
2. Учебные и прочие расходы: среднегодовое количество 1-4 классов норма расходов на 1 класс, руб.	18,3 140	20 140
сумма расходов на 1-4 классы, руб. среднегодовое количество 5-9 классов норма расходов на 1 класс, руб.	2 562 19,3 320	2 800 18 320
сумма расходов на 5-9 классы, руб. среднегодовое количество 10-11 классов норма расходов на 1 класс, руб.	6 176 7,7 260	5 760 9 260
сумма расходов на 10-11 классы, руб.	2 002	2 340
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.	10 740	10 900

Среднегодовое количество классов переносим с таблицы 4.

Зная среднегодовое количество классов и расходы на 1 класс, определим сумму хозяйственных и командировочных расходов на все классы:

Текущий год: 45,3 * 270 = 12 231 руб.

Проект: 47 * 270 = 12 690 руб.

По учебным и прочим расходам сумма складывается: среднегодовое количество классов по группе классов (1-4,5-9,10-11) * норма расходов на 1 класс.

Сумма учебных и прочих расходов на все классы:

Текущий год: 2 562 + 6 176 + 2 002 = 10 740 руб.

Следующий финансовый год: 2 800 + 5 760 + 2 340 = 10 900 руб.

Таблица 6

4. Расчет расходов на содержание  групп продленного дня по городским  общеобразовательным школам

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов	380	437
2. Среднегодовое число учащихся  в ГПД	304	350
3. Расходы по заработной плате  в год: на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб.	210 63 840	210 73 500
4. Начислено на заработную плату 26%: на 1 учащегося, руб.  на всех учащихся, руб.	55 16 598	55 19 110
5.  Расходы на мягкий инвентарь  в год: на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб.	240 72 960	240 84 000
6. Расходы на питание: норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб. число дней функционирования групп расходы на питание в год, руб.	40 248 3 015 680	40 248 3 472 000
Итого расходов на ГПД, руб.	3 169 078	3 648 610

Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов заносим с таблицы 3.

Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи- 80% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.

380 * 80% / 100% = 304 чел.

437 * 80% / 100% = 350 чел.

Зная расходы по з/пл в год на 1 учащегося - 210 руб., рассчитаем сумму расходов на всех учащихся:

- текущий  год: 304 * 210 = 63 840 руб.

- проект: 350 * 210 = 73 500 руб.

Начисления на заработную плату в размере 26% составят:

- текущий  год: 210 * 26 % / 100 % = 55 руб.

- проект: 210 * 26% / 100% = 55 руб.

Общая сумма расходов на мягкий инвентарь составит:

- текущий  год: 304 чел. * 240 = 72 960 руб.

- проект: 350 чел. * 240 = 84 000 руб.

Расходы на питание определяются исходя из среднегодового числа учащихся в ГПД, нормы расхода, числа дней функционирования 1 учащегося.

Текущий год: 304 * 40 * 248 = 3 015 680 руб.

Проект: 350 * 40 * 248 = 3 472 000 руб.

ИТОГО расходов на ГПД составят:

Текущий год: 63 840 + 16 598 + 72 960 + 3 015 680 = 3 169 078 руб.

Проект: 73 500 + 19 110 + 84 000 + 3 472 000 = 3 648 610 руб.

Таблица 7

5. Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Заработная плата педагогического  персонала	349 572	358 003
2. Заработная плата административно-обслуживающего  и учебно-вспомогательного персонала	66 200	78 542
3. Всего ФЗП (п.1+п. 2)	415 772	436 545
4. Начисления на заработную плату (п. 3*26%)	108 101	113 502
5. Хозяйственные и командировочные  расходы	12 231	12 690
6. Учебные и прочие расходы	10 740	10 900
7. Расходы на ГПД	3 169 078	3 648 610
Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7)	3 715 922	4 222 247

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 8

6. Расчет расходов на содержание  ДОУ