Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2015 в 19:44, курсовая работа
Центральные банки в условиях кризиса нередко вынуждены искать компромисс между поддержанием стабильности национальной валюты и банковской системы. Как показывает опыт последних лет, эффективность денежно-кредитной политики в преодолении последствий и предотвращении системных банковских кризисов зависит от согласованности ее целей и инструментов с задачами и механизмами структурных, институциональных и налоговых реформ.
Введение………………………………………………………………………..…3
Глава 1. Теоретические основы денежно – кредитной системы……………....6
Сущность и принципы денежно – кредитной системы, роль кредита в развитии экономики……………………………………..6
Методы кредитования и формы ссудных счетов…………………………………………………………….…14
Нормативно - правовая база кредитования………………………16
Глава 2. Анализ денежно – кредитной системы РФ…………………………..19
2.1. Особенности денежно-кредитной системы России…………….…19
2.2. Динамика развития денежно-кредитной системы России……….21
Глава 3. Проблемы и перспективы развития кредитной системы России…………………………………………………………………………....36
3.1. Проблемы развития кредитной системы РФ………………..……..36
3.2. Перспективы развития кредитной системы………………………..37
Заключение……………………………………………………………………….42
Список литературы……………………………
Наиболее активно воздействует на экономические процессы банковский кредит. Известно, что прибыль банка формируется за счёт оказания банковских услуг. Это побуждает банки направлять кредитные ресурсы на финансирование наиболее рентабельных предприятий или высокоэффективных мероприятий. В противном случае велик риск не только недополучить ожидаемую прибыль, но и потерять часть собственных средств. В результате банковский кредит реально содействует структурной перестройке экономики.
В процессе развития рыночной экономики всё большую регулирующую роль будет играть коммерческий кредит, который может влиять как на объём и скорость оборота денежной массы через формирование системы вексельных платежей, так и на эффективность деятельности и заёмщика, и кредитора (при условии достаточного развития банковских учётных операций с векселями).
Следовательно, регулирующая роль кредита велика и многоаспектна.
Как экономический метод управления кредит реализуется через порядок кредитования, т.е. условия предоставления и погашения ссуд.
Кредит воздействует на деятельность субъектов хозяйствования главным образом через систему отношений коммерческого расчёта.
Кредит представляет собой экономическую форму удовлетворения временной потребности в средствах. Временно свободные средства, вовлечённые в хозяйственный оборот на основе кредита, обеспечивают непрерывность смены форм производственных фондов, способствует производству и реализации продукции. Таким образом, кредит позволяет рационально организовать оборот средств предприятий, не отвлекая значительные ресурсы в денежные фонды на создание запасов сырья и материалов. Кроме того, кредит содействует повышению эффективности производства, укреплению хозрасчёта благодаря возвратности, срочности и платности.
Кредит выступает важнейшим источником воспроизводства основных фондов и формирования оборотных средств предприятий. В последние годы эта роль существенно возрастает, так как доля убыточных предприятий в отраслях материального производства постоянно растёт и составляет более 40% их общего числа. Однако в условиях достаточно высоких темпов инфляции реализация данной роли кредита затруднена вследствие ухудшения структуры кредитных вложений, т.е. перемещения кредитных ресурсов в сферу обращения и снижения сроков предоставления кредитов.
Велика роль кредита и в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути дела все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжёлого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и доходов населения.
Кредит способствует улучшению состояния потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики. В этой области значительна роль кредитов, направленных в отрасли производства товаров народного направления, торговли, общественного питания и т.п., льготного кредитования сельского хозяйства. Очень большое социальное значение имеет потребительский кредит, способствующий более быстрому росту реального жизненного уровня населения.
В условиях развития процесса интеграции России в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создаёт благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет импортировать товары при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного разделения труда. [1]
Метод кредитования — это совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов.
Таких методов три:
Кредитование по обороту предполагает, что кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. При этом кредит выдается на оплату обязательств (платежных документов). В этом случае говорят, что кредит носит платежный характер. Размер ссуды при данном методе возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности.
Кредитование по остатку означает, что кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде. К примеру, предприятие может закупить необходимые ему ценности за счет своих финансовых источников и затем обратиться в банк за ссудой под их обеспечение, компенсируя произведённые затраты. Кредит в этом случае носит компенсационный характер; выдается род уже накопленный остаток товарно-материальных "ценностей в порядке компенсации, произведенных затрат на их приобретение, а не авансирования затрат на покупку и оплату необходимых материалов.
Сочетание кредитования по обороту и по остатку образует оборотно-сальдовый метод кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй погашается в строго, определенные сроки, которые могут не соответствовать объему высвобождающихся ресурсов.
Организационно движение (выдача и погашение) кредита отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк. Ссудный счет — это счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Для ссудных счетов характерна общая конструкция: выдача кредита про ходит по дебету, погашение — по кредиту, задолженность клиента банку всегда показана по левой, дебетовой стороне ссудного счета.
По цели открытия ссудные счета могут быть депозитно-ссудными (клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банке на депозит, на получение кредита в определенных размерах) и счетами для целей расходования валюты кредита — своего рода счетами с кредитовым оборотом со снижающимся дебетовым сальдо.
По цели выделяются накопительно-расходные ссудные счета. К примеру, депозит клиента систематически пополняется за счет новых накоплений, но их расходование всегда превышает поступления, в связи, с чем сальдо на счете продолжает быть дебетовым.
Контокоррент — это счет, на котором отражаются все платежи предприятий. По нему проходят затраты по основной производственной деятельности, по расширению и модернизации основных фондов.
Клиент банка сам выбирает, какая из форм кредитования, какой ссудный, счет, какой режим выдачи и погашения ссуд ему больше подходит. [10]
Кредитная организация - является юридическим лицом, которое с целью получения прибыли и согласно специальному разрешению (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) обладает правом производить банковские операции, предусматриваемые ФЗ «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация может образовываться на основе разной формы собственности в качестве хозяйственного общества (общество с ограниченной ответственностью или акционерное общество, как открытого, так и закрытого типа).
Банк - это кредитная организация, обладающая исключительным правом производить в совокупности такие банковские операции: привлекать денежные средства во вклады от физических или юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за собственный счет с условиями возвратности, платности и срочности, открывать и вести банковские счета юридических или физических лиц (ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
Небанковской кредитной организацией считается та кредитная организация, которая имеет право выполнять определенные банковские операции, которые обозначает нормативно-правовая база кредитования и которые предусматривает ФЗ «О банках и банковской деятельности». Возможные варианты банковских операций, которые доступны для небанковских кредитных организаций, определяются Банком России (ст.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).
Нормативно-правовая база банковского и коммерческого кредитования
Оснований, способствующих законодательному разграничению банковского и небанковского кредитования существует достаточно, также как и очевидной выступает проблема разграничения профессиональной кредитной деятельности от деятельности непрофессиональной с ограничениями для последней. Данный механизм в российском праве является недостаточно разработанным и из-за этого на финансовом рынке еще до этих пор могут вести свою деятельность различные субъекты, а в области права происходят споры о коммерческом и банковском кредитовании. При этом, под коммерческим кредитованием подразумевается кредитование друг друга юридическими лицами. ГК РФ была законодательно установлена допустимость, как того, так и другого варианта деятельности, исходя из их принципиального отличия.
Например, источники, как банковского, так и коммерческого кредитования, являются принципиально разными и, соответственно, их нормативно-правовая база кредитования предусматривает совершенно разные подходы к правовому регулированию. Источниками банковского кредитования, в основном, являются привлеченные из вне денежные средства. В этом случае следует отметить, что банк, осуществляя кредитование, рискует не так своими денежными средствами (что тоже не исключается), но и средствами своих вкладчиков. Данный факт означает наличие потребности: установления средств защиты прав, а также интересов вкладчиков, и предоставления механизма их реализации. Но это должно быть выполнено не на уровне частно-правового регулирования, а при помощи установления публично-правовых правил.
Определение нормативно-правовой базы кредитования
Определение правовой природы кредитования требуется для того, чтобы установить перечень и характер складывающихся при этом правоотношений и определить их соответствие или несоответствие экономическим потребностям.
Гражданский кодекс РФ устанавливает, что кредитный договор, являющийся основой взаимодействия банка и клиента, считается консенсуальным, а именно: как права, так и обязанности по нему, возникают после достижения согласия обеих сторон по всем определяющим вопросам. Данную формулировку можно назвать вполне экономически обоснованной из-за того, что как кредитование, так и кредитуемая предпринимательская деятельность, осуществляются на установленной управленческой основе, важным условием которой считается предсказуемость действий и планируемость. Предприниматель или другой заемщик, который подписывает с банком договор кредитования, имеет право требовать передачу по нему денежных средств и совершать планирование своей деятельности (приобретение товаров, осуществление строительства и др.), а банк при этом обязан предоставить кредит.
Следует отметить, что нормативно-правовая база кредитования, определенная в ст. 821 ПС РФ, предоставляет банку право отказа от выдачи заемщику кредита, как полностью, так и частично, при возникновении оснований, которые будут подтверждать то, что кредитная сумма не будет выплачена им в надлежащий период. Подобная формулировка обладает слишком общим характером и необходимо ее судебное толкование. Но понятно, что одним из наиболее весомых подобных оснований считается неплатежеспособность заемщика. [11]
Глава 2. Анализ денежно – кредитной системы РФ
Анализ функционирования денежно-кредитной системы России позволяет сделать вывод о том, что банки в России с первых дней существования не ориентировались на обслуживание реального товарного производства, а создавались как инструменты быстрого обогащения и накопления капитала за счет получения сверхприбылей от спекулятивных операций на финансовых рынках.
Формирование денежно-кредитной системы России обусловлено взаимодействием двух групп факторов.
Во-первых, спецификой особого этапа развития, а именно осуществлением перехода от планово-централизованной экономической системы к современной смешанной экономике рыночного типа.
Во-вторых, конкретными социально-экономическими и политическими условиями, в которых осуществляется этот переход. [2]
Особенности денежно-кредитной системы России связаны с тем, что еще не сформирована устойчивая экономическая система, обладающая свойством саморегуляции и саморазвития.
В современной экономике денежно-кредитная система России образует единый механизм и, дополняя друг друга, обеспечивает функционирование целостной системы.
Создаваемая в России денежно-кредитная система изначально не была нацелена на выполнение функций, присущих современным системам: создание надежных каналов денежного обращения, обслуживание хозяйственного оборота, трансформацию сбережений в ссудный капитал и перераспределение его между отраслями народного хозяйства, стимулирование накоплений.
Незавершенность формирования правовой базы, противоречивая и непоследовательная система Центрального банка России, низкий уровень регулирования деятельности кредитных организаций обусловили крайнюю неустойчивость денежно-кредитной системы России.
Сопровождавшие развитие денежно-кредитной системы России кризисные процессы были отражением начавшейся глубокой дезинтеграции экономики, и прежде всего распада ее на автономно функционирующие сферы: спекулятивно-финансовую и производственную.
По сути, российская кредитно-банковская система работала как антипод нормальной банковской системы, создавая для себя новые, высокодоходные и надежные финансовые инструменты, все более замыкая движение денежных потоков внутри себя, обескровливая реальный сектор.
Воздействие государства на экономику методами денежно-кредитной системы предполагает тесную взаимосвязь денежной сферы и сферы, производящей товары и услуги. И проводником здесь выступает кредитно-банковская система как основа инфраструктуры рыночной экономики.
Деформированная денежно-кредитная система России, оторванная от производственного сектора, не только не обеспечила каналов денежного регулирования экономики, но и сама рухнула вследствие проводимой макроэкономической политики, приоритеты которой во многом были обусловлены необходимостью обеспечения сверхприбылей в финансовом секторе.
Создание устойчивой современной банковской системы – непременное условие проведения эффективной денежно-кредитной системы.
Определяющее влияние в развитии денежно-кредитной системы России оказывает практическая реализация основных стратегических и тактических задач его реформирования, предполагающих дальнейшее укрепление устойчивости кредитных организаций и минимизацию возможности возникновения системного банковского кризиса, повышение качества выполнения функций по аккумулированию сбережений населения и предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции, развитие рыночной дисциплины и транспарентности деятельности кредитных организаций, укрепление корпоративного управления.