Банковская система России

- размеры  валютного, процентного и финансовых  рисков;

- минимальный  размер резервов, создаваемых под  риски. Банк России определяет  порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов КО для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков (ст. 69 от 23. 12. 2003 г.)

- нормативы  использования собственных средств  КО для приобретения акций  других юридических лиц, определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств КО, и этот размер не может превышать 25 % размера собственных акций КО (ст. 70 );

- максимальный  размер кредитов, банковских гарантий  и поручительств, предоставленных  КО своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств КО и не может превышать 50 % (ст.71). 

сового  состояния банка.

Денежное  кредитное регулирование.

  ЦБ регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную политику. Воздействуя на кредитные институты, он создаёт определённые условия для их функционирования, от этих условий зависит направление деятельности коммерческих банков. Инструментами регулирования являются:

- Дисконтная  и залоговая политика. Если цель  ЦБ – удорожание рефинансирования кредитных институтов для уменьшения их кредитного потенциала, он должен поднять учётную ставку. В случае действенного повышения учётной ставки, рефинансирование для коммерческих банков удорожается, что в итоге ведёт к росту стоимости кредитов в стране. Эта политика является способом воздействия на ликвидность кредитных институтов ;

- Депозитная  политика, при увеличении резервов  возрастает кредитный потенциал   коммерческих банков, что при  уравновешенном рынке ведёт к  снижению процентных ставок и росту инфляции. При проведении контрактивной депозитной политики достигается обратный результат – уменьшение банковских резервов, сокращение кредитного потенциала, рост процентных ставок, снижение темпов инфляции.

     1.5.  Основные направления  работы с проблемными банками 

         Работа с  проблемными  банками  начинается с постановки системы выявления финансовых трудностей. Затем  устанавливается  характер  и  причина возникновения проблем, вырабатывается политика регулирования, включающая применение конкретных мер воздействия.

       Признаками проблемности     кредитных     организаций     можно подразделить на прямые и косвенные.

       К прямым относятся:

      -  нарушение обязательных  экономических  нормативов и несоблюдение

   резервных требований;

      - резкие колебания    остатков   средств   на   корреспондентских   счетах, особенно  при  условии,  что  минимальные  остатки   составляют  критическую   величину   (близко   к   нулю);

      - установление факторов грубых  нарушений  правил  бухгалтерского   учета, предоставление заведомо недостоверной отчетности, проведение   рискованной кредитной и процентной политики;

      - убыточная деятельность,   включая   необеспеченные  собственными  средствами  вложения во внутреннюю инфраструктуру;

      - выплата дивидендов    при    неудовлетворительном    финансовом   положении банка;

     -  отсутствие ежегодной  аудиторской   проверки деятельности банка;

     -  резкие  изменения  состава   участников  и  руководства   банка;

      - негативная информация министерств и ведомств, граждан, средств массовой информации,  жалобы клиентов на работу банка.

     К косвенным признакам проблемности можно отнести:

      - работу на  высокорисковых  и   ненадежных  рынках, которые  имеют   ограниченные перспективы развития;

       - несбалансированность сроков привлечения  и размещения средств;

      - высокий удельный   вес   межбанковских   кредитов   в   составе   привлеченных банком ресурсов;

      - агрессивную рекламу   привлечения   средств  на  условиях  выше  рыночных.

       Среди арсенала мер воздействия  Центрального банка на проблемные  кредитные организации   можно   было  бы  выделить  следующие  меры   стабилизационного характера:

       а) совещания и консультации  в надзорных органах,  нацеленные  на  выработку путей преодоления  финансовых трудностей;

       б) принятие  кредитной  организацией  письменных обязательств об   устранении недостатков,   исправление   которых   не   предполагает   вмешательство органов    надзора   в   обычный   режим   банковской   деятельности;

       в) соглашение    между    кредитной   организацией   и   банком   России, которое заключается  в  целях  преодоления  более  серьезных   недостатков деятельности   банка, когда  адекватные  шаги  требуется   предпринять немедленно,  однако степень развития возникших  проблем   не угрожает   платежеспособности   банка;

       г) письменное предупреждение банка России кредитной  организации   о выявленных недостатках и возможности применения мер воздействия;

       д) предоставление  банком  России   чрезвычайного   (7 дней),   ломбардного  (90 дней) и других видов кредитов.

       е) введение Временной  администрации  по  управлению  кредитной   организацией  для  оценки  реалистичности  перспектив  стабилизации   деятельности или необходимости отзыва лицензии.

       При присоединении   проблемного   банка   к   надежному   банку   Центральный банк  РФ  может создать на  определенный  срок  режим   наибольшего благоприятствования объединенной кредитной организации,   включая:

       а) предоставление кредита под  залог ликвидных активов;

       б) снижение норм отчислений  в фонд обязательных резервов;

       в) неприменение санкций за  нарушение отдельных нормативов;

       г) отсрочку  погашения  задолженности   присоединенной кредитной

   организации перед Банком России.

        Меры административного характера - санкции:

       а) штрафы;

       б) предписания   (распоряжение)  об  устранении  недостатков   и проведении мероприятий по  финансовому оздоровлению;

       в) предписание   о  замене  руководства  кредитной  организации  (филиала);

       г) предписание  о запрете  на осуществление отдельных банковских   операций;

       д) предписание о запрете на  открытие филиалов;

      е) отзыв лицензии на осуществление  банковских операций.

      Таким образом, по данной главе можно сделать  вывод, что воздействие ЦБ на деятельность коммерческих банков осуществляется по следующим  основным направлениям:

1. Создание общих законодательных, исполнительных, судебных условий, позволяющим коммерческим банкам реализовать свои экономические интересы;
2. Проведение мер денежно-кредитного регулирования, оказывающих влияние на объём и структуру денежной массы в обращении через изменение размеров ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы для кредитных вложений в экономику;
3. Установление экономических нормативов и надзор за их соблюдением с целью обеспечения ликвидности банковских балансов.

Работа  с  проблемными  банками  начинается с постановки системы выявления  финансовых трудностей. Затем  устанавливается  характер  и  причина возникновения  проблем, вырабатывается политика регулирования, включающая применение конкретных мер воздействия.

Глава 2. Развитие банковской системы. Пути совершенствования  банковского регулирования 

                    2.1. Оценка структуры  банковской системы 

      Основная  цель развития банковского  сектора на среднесрочную перспективу является повышение его устойчивости и эффективности функционирования, а конкретно:

- усиление  защиты интересов вкладчиков  и других кредиторов банков;

- повышение  эффективности осуществляемой банковским  сектором деятельности по аккумулированию  денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;

- повышение  конкурентоспособности кредитных  организаций.

     Контроль  за  соблюдением  банками требований надзорных органов.

       Набор неофициальных и официальных  мер воздействия на  банки  во всех  странах  достаточно  широк. К  неофициальным мерам воздействия относятся:

     -  гарантийное письмо  неблагополучного  банка надзорному органу с   признанием  конкретных  недостатков   и  определением   способа   их   устранения;

  -     письменное соглашение  между  органом  надзора  и   банком   об  исправлении   выявленных   существенных   негативных  аспектов  его   деятельности.

       Официальные меры воздействия включают в себя:

   -    предупреждение; директивы   по устранению недостатков;  штрафные   санкции;  приказ о снятии с должности руководителя банка;  передача   банка   под   опеку  надзорного  органа;  организацию  слияния  или   поглощения;  лишение лицензии на  проведение  банковских  операций;   ликвидацию кредитного учреждения.

       Ликвидация кредитного учреждения  используется как крайняя мера,   поскольку это затрагивает   непосредственные  интересы  вкладчиков. В  целях  защиты  их интересов   во многих странах организованна система страхования депозитов.

2.2. Проблемы и перспективы банковского регулирования 

     Требования  к совершенствованию  банковского надзора 

        Анализ задач надзорной деятельности в банковской сфере приводит   к формулированию следующих    требований,  выполнение   которых видится необходимым для стабилизации кредитной системы. Как   будет  ясно  из  последующего   изложения,   указанные   требования   находятся в тесной взаимосвязи.

       Во-первых, поскольку  приоритетной   целью   надзора   является   поддержание  кредитной системы,  его главной задачей должны быть не   поиск и наказание "провинившихся" банков,  а создание  условий  для   более эффективного функционирования банковской системы.

       Во-вторых, это  необходимость   активизации   надзора,   которая   включает  в  себя  ряд   аспектов. Важнейшим  условием и одновременно   составным элементом его реализации  является  повышение  открытости   ситуации  в  банковской сфере в целом и в конкретных банках как для   Центрального   банка,   так   и   для   кредиторов    и    клиентов   банков. Повышение открытости базируется на совершенствовании системы   учета и  отчетности  в  коммерческих  банках  и  приближении  ее  к   требованиям, вытекающим из опыта международной банковской практики,   что позволит повысить эффективность  и  результативность  надзорной   деятельности.

        В-третьих, надзор  должен  быть  ориентирован  на  два   уровня   анализа  и состояния банковской системы в целом. При этом открытость   является   важным   фактором   совершенствования    диагностической   компоненты   банковского   надзора. Другим   ее  фактором  выступает   совершенствование методики оценки состояния дел в банках.