Анализ наличия и движения персонала на предприятии

      Фактическая трудоемкость - это фактические затраты времени одного рабочего на выполнение технологической операции или изготовление единицы изделия в данный период.

      Плановая трудоемкость - это затраты времени одного рабочего на выполнение технологической операции или изготовление единицы изделия, утвержденные в плане и действующие в течение планового периода. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2 глава. Анализ  персонала и эффективности  его использования  на предприятии  ООО «Секрет»

2.1. Экономическая характеристика  предприятия

      Название предприятия: ООО «Секрет». Юридический адрес: Новосибирск, ул. Станкостроителей, д. 48.

      Основной вид деятельности ООО «Секрет» - реализация книг, учебных товаров, канцелярской продукции. Форма собственности - частное предприятие. Фирма действует на рынке книжной продукции с мая 1998 года.

      Общая площадь магазина - 200 кв.м.

      Торговая площадь - 120 кв.м.

      Товарооборот за один день - примерно 200 тыс. рублей.

      Структура магазина состоит из двух залов (торговый зал для продажи книжной продукции, торговый зал для продажи канцелярских товаров), двух подсобных помещений, кабинета директора.

      Режим работы: ежедневно с 9.00 до 21.00 без перерыва и выходных дней.

      На протяжении времени работы продукция фирмы пользуется устойчивым спросом, несмотря на большое количество конкурентов. Продукцию фирмы выгодно отличает от продукции конкурентов: относительно низкие цены, местоположение, отсутствие поблизости аналогичных магазинов. Руководство фирмы в своей деятельности ориентируется на изучение потребностей и запросов потребителей.

Учредители - физические лица.

Имущество предприятия образуется за счет:    

- уставного  капитала;

- доходов  от реализации продукции, работ,  услуг;

- кредитов  банков;

- безвозмездных или благотворительных взносов, пожертвований российских и иностранных организаций, предприятий, граждан;

- иных, не запрещенных законом, поступлений.

      Открытое общество с ограниченной ответственностью «Секрет» создано и осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом РФ «О приватизации государственных и муниципальных предприятий РФ», Законом РСФСР «О предприятиях и предпринимательской деятельности» и Учредительным договором, с ФЗ РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и ФЗ РФ «Об акционерных обществах».

      Общество ведет оперативный и бухгалтерский учет и статистическую отчетность в установленном законом порядке.

      Высшим органом общества является Общее собрание участников общества. Общее собрание участников может быть очередным и внеочередным.

      Общество в праве формировать резервные и другие фонды. Резервный фонд формируется в размере не менее 15% уставного капитала общества. Формирование резервного фонда осуществляется путем ежегодных отчислений до достижения фондом установленного размера, но не менее 5% от суммы чистой прибыли.

      Общество обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения чистой прибыли. Чистая прибыль общества (после уплаты налогов) остается в распоряжении общества и по решению собрания участников направляется на формирование фондов общества, на другие цели и распределятся между участниками пропорционально их долям в уставном капитале общества.

      Целью деятельности данного предприятия является осуществления производственной, хозяйственной, коммерческой - и иной экономической активности для удовлетворения потребительского спроса населения в работах и услугах, создание дополнительных рабочих мест, получение прибыли в интересах учредителей. 
 
 

2.2. Анализ наличия и движения персонала предприятия

      Проведем  анализ  состава работающих  по  категориям  персонала и проиллюстрируем динамику численности работающих.

Таблица 1.

Анализ  структуры персонала предприятия

      Результаты анализа показывают, что состав работающих по категориям персонала в ООО «Секрет» значительно изменился.

      Как видно по данным таблицы, численность ППП в отчетном году по сравнению с прошлым увеличилась и составила 112%, что в абсолютном выражении составило 114 человек. Из таблицы видно, что удельный вес рабочих в общей численности работников предприятия увеличился на 15 % в 2007г. по сравнению с 2006г. Увеличилась и доля руководителей и специалистов. К штату руководителей прибавился 1 человек.

      Таким образом, на анализируемом предприятии наблюдается "профицит" рабочей силы.

      Проведем анализ показателей движения и постоянства кадров.

     Данные по движению персонала приведены в таблице 2. 
 
 
 

Таблица 2.

Движение  рабочей силы

      Из анализа движения рабочей силы видно, что по ООО «Секрет» коэффициент общего оборота увеличился на 22 %. Коэффициент оборота по приему в 2007г. выше коэффициента выбытия, в прошлом году - наоборот.

      Количество уволенных за нарушение трудовой дисциплины (прогулы, опоздания и др.) снизилось в 2 раза. Таким образом, дисциплине на предприятии уделяется большое внимание. Зато по собственному желанию в 2007 году уволилось на 7 человек меньше - 138 человек (в том числе временные работники).

      Снизился процент принятых работников на 49 %. Увеличилось и количество работников, проработавших на предприятии весь год. Можно сделать вывод о том, что работники довольны условиями труда и уровнем заработка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.3. Анализ использования  рабочего времени  и фонда оплаты труда предприятия

      Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним рабочим за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Таблица 3.

Использование трудовых ресурсов предприятия

      Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П):

ФРВ = ЧРхДхП.

      На анализируемом предприятии фактический фонд рабочего времени больше прошлого года на 215941,6 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:

∆ФРВ чр = (ЧР ф - ЧР пл)* Д пл * П пл =(841- 730) * 238,2 * 7,89 = +208613,17 ч;

∆ФРВ  д = (Д ф - Д пл) * ЧР ф * П пл =(237,2 - 238,2) * 841 * 7,89 = -6635,49 ч;

∆ФРВ  п = (П ф - П пл) * Д ф * ЧР ф =(7,96 - 7,89) * 841 * 237,2 = +13963,94 ч;

Всего    +215941,64ч.

      Как видно из приведенных данных, имеющиеся трудовые ресурсы ООО «Секрет» использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 237,2 дней вместо 238,2, в связи, с чем сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 1 день, а на всех - 841 день.

      Отсутствие сверхурочно отработанного времени говорит о хорошей

организации производственного процесса.

      Для выявления причин целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени сопоставляют данные фактического и планового баланса рабочего времени (Табл. 4).

      Графиком работы предприятия установлено 2 выходных дня. Трудовой кодекс устанавливает продолжительность рабочего дня - 8 ч. (при пятидневной рабочей неделе), 10 праздников и 10 сокращенных предпраздничных дня.

      Как видно по данным таблицы, планом намечалось улучшить использование рабочего времени. Каждый член трудового коллектива в 2007г. должен был отработать 240 рабочих дня вместо 238,2 за прошлый год.

      Снижение целодневных потерь рабочего времени предусматривалось в результате проведения мероприятий по сокращению прогулов, простоев и заболеваний. Число неявок в 2007г. предполагалось снизить на 28%, но снижение составило лишь 18,5%.

Таблица 4.

Баланс  рабочего времени на одного среднесписочного рабочего