Современная кредитная система России: проблемы и перспективы развития

       ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ И  ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ  СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВА

       1.1. Сущность и основные  понятия кредитной  системы

       Современная кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

       Различают два понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма). [12, 241]

       В первом аспекте кредитная система  представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Кредитная система – более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране. [8, 416]

       Банк  – это коммерческое учреждение, которое привлекает денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени размещает их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции. [1]

       Кредит – это движение ссудного капитала, выдаваемого во временное пользование на условиях платности, срочности и возвратности.

       Кредит  выполняет следующие основные функции: 1) выравнивание нормы прибыли и обеспечение перемещения капитала по отраслям; 2) обеспечение непрерывного круговорота средств предприятий; 3) способствование развитию производительных сил в народном хозяйстве и др.

       Субъектами  кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Кредитор должен обладать достаточной величиной капитала, профессиональными навыками рационального  ведения кредитного дела. В настоящее время кредитором по большей части является банк. Банк в качестве кредитного учреждения, организующего кредитные отношения, выдает кредит, определят возможности его своевременного и полного погашения, устанавливает условия и нормы кредитования, контролирует ход кредитного процесса. Однако не все будет зависеть от кредитора, заемщиком, как частью кредитной системы может стать не всякий экономический субъект, а лишь тот, который обладает юридической самостоятельностью, может своим имуществом, доходом от кредитной сделки полностью и в срок материально гарантировать возврат кредита и уплату ссудного процента за использование кредита. Кредитная система, таким образом, может реализовывать свое единство и обеспечивать свою целостность только в том случае, если соблюдение законов и границ кредита обеспечивается на двусторонней основе. [19, 194]

       Финансово-кредитное  обеспечение предприятий, организаций  и физических лиц осуществляется через кредитную систему. Кредитная система в настоящее время является трехъярусной: основой служит ЦБ, далее выделяются система коммерческих банков (ипотечные, сберегательные и др.) и специализированные кредитно-финансовые институты.

       Центральный банк Российской Федерации является главным банком государства. ЦБ РФ –  экономически самостоятельное учреждение и функционирует в соответствии с законом РФ «О Центральном Банке  Российской Федерации» от 10 июля 2002 года. ЦБ РФ находится в федеральной собственности и не зависит ни от исполнительных, ни от законодательных органов власти, также образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему ЦБ РФ входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка. [2] ЦБ РФ выполняет следующие функции:

       1) во взаимодействии с Правительством  Российской Федерации разрабатывает  и проводит единую государственную  денежно-кредитную политику, направленную  на защиту и обеспечение устойчивости  рубля;

       2) монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует  их обращение; 

       3) выступает в качестве ''банка банков'', т.к. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

       4) осуществляет кассовое исполнение  федерального бюджета и содействует  Министерству Финансов в борьбе с дефицитом бюджета;

       5) устанавливает правила осуществления  расчетов в Российской Федерации;

       6) представляет интересы Российской  Федерации во взаимоотношениях  с центральными банками иностранных  государств, а также в международных  банках и иных международно-финансовых  организациях;

       7) является органом государственного  валютного регулирования и валютного  контроля и выполняет эту функцию  в соответствии с Законом РФ ''О валютном регулировании и  валютном контроле'' от 10 декабря  2003 года;

       8) выдает разрешение на создание  банков с участием иностранного  капитала и филиалов иностранных  банков, а также аккредитует правительства  кредитных организаций иностранных  государств на территории РФ;

       9) проводит денежно-кредитную политику  по регулированию экономического  развития, воздействия на ликвидность  банков путем использования большого  числа инструментов (учетная ставка, проценты по рефинансированию, нормы  обязательных резервов коммерческих  банков, операции на открытом  рынке с долговыми обязательствами  государства и др.).

       Для реализации возложенных на него функций  ЦБ РФ участвует в разработке экономической  политики Правительства Российской Федерации. Они информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

       Коммерческий  банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях платности, срочности и возвратности с целью получения прибыли; также коммерческий банк выполняет комиссионные, расчетные и другие операции. [11, 251]

       Коммерческий  банк выполняет следующие важнейшие функции:

       1) Посредничество в кредите, которое осуществляется путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятия и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

       2) Стимулирование накоплений в хозяйстве, осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они должны составлять основную часть средств, необходимых для формирования национальной экономики. Между тем все ее предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

       3) Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами, в условиях государственной монополии на общенародную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единственный государственный банк. Соответственно и формы расчетов, порядок платежей, меры ответственности сторон были рассчитаны на безусловную концентрацию всех расчетов в одном банке и приспособление к ней. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя все возможные риски, которые, однако, были очень незначительными. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим риском, которые должны брать на себя коммерческие банки.

       Во  всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее  место в платежном механизме  экономики. Велика роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве. Но изменившиеся условия  хозяйствования требуют реформирования всего платежного механизма, доставшегося в наследство от административно-командной  системы. В связи с формированием  фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Также они могут производить разнообразные операции с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле продажи ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

       Специализированные  кредитно-финансовые учреждения –  занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйствования. [6, 537] В их деятельности можно выделить две основные операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру:

       1) Инвестиционные банки мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и предоставляют его заемщикам посредством выпуска и размещения облигаций или других видов заемных обязательств. Инвестиционные банки занимаются выяснением характера и размеров финансовых потребностей заемщиков, согласованием условий займа, выбором вида ценных бумаг, определяют сроки их выпуска с учетом состояния рынка, осуществляют их эмиссию и последующее размещение среди инвесторов. В роли гарантов эмиссии и организаторов рынка они покупают и продают пакеты акций и облигаций за свой счет, предоставляют кредиты покупателям ценных бумаг.

       2) Инвестиционные компании исполняют роль промежуточного звена между индивидуальным денежным капиталом и корпорациями, функционирующими в нефинансовой сфере. Инвестиционные компании отличаются от сберегательных учреждений тем, что их сбережения изменяются в зависимости от колебаний курсов ценных бумаг. Повышение цены на акции, которыми владеет компания, приводит к росту курса ее собственных акций. Основной сферой приложения капитала инвестиционных компаний служат акции корпораций.

       3) Сберегательные учреждения аккумулируют сбережения населения и направляют денежный капитал преимущественно в финансирование коммерческого и жилищного строительства.

       4) Страховые компании, главная функция заключается в страховании жизни, имущества и ответственности, превратились в настоящее время в важнейший канал аккумуляции денежных сбережений населения и долгосрочного финансирования экономики. Страхование в современных условиях представляет собой прибыльный бизнес. Продавая страховые полисы, страховые компании аккумулируют огромные суммы на длительные сроки. Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов от активных операций, как правило, намного превышает сумму ежегодных выплат держателям полисов. Это позволяет компаниям из года в год увеличивать инвестиции в высокодоходные долгосрочные ценные бумаги с фиксированными сроками погашения, главным образом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и закладные под недвижимость.

       5) Финансовые компании специализируются на кредитовании отдельных отраслей или предоставлении отдельных видов кредитов (потребительского, инвестиционного и др.). Финансовые компании можно разделить на три вида: предоставляющие потребительский кредит, обслуживающие систему коммерческого кредита, предоставляющие мелкие ссуды индивидуальным заемщикам. Финансовые компании, занимающиеся потребительским кредитом, выдают кредит не прямо потребителям, а покупают их обязательства у розничных торговцев со скидкой (7-10%), а при продаже товара продавец взимает с покупателя первоначальный взнос наличными (10-12% цены товара), остаток взноса выплачивается регулярными взносами ежемесячно или в другие сроки.

       6) Пенсионные фонды, как и страховые компании, активно формируют страховой фонд экономики, который приобретает все большую роль в рыночном хозяйстве. Пенсионные фонды вкладывают свои накопленные денежные резервы в облигации и акции частных компаний и ценные бумаги государства.