Нетрадиционные формы кредитования

      Содержание 
 

Введение                                                                                                                       4

1 Теоретические  основы нетрадиционных форм кредитования  и их направ-ления развития                                                                                                             7                  

      1.1 Сущность нетрадиционных форм  кредитования и их роль в  разви-

      тии кредитных отношений                                                                               7                 

      1.2 Проблемы современного нетрадиционного  кредитования                   18

1.3 Зарубежный  опыт внедрения в банковскую  практику нетрадицион- ных форм кредитования                                                                                  24

2 Развитие нетрадиционных форм кредитования в России и их современная оценка                                                                                                                        29

      2.1 Развитие факторинговых операций в России                                        29

2.2 Оценка форфейтинговых операций в системе нетрадиционного кредитования                                                                                                   34

2.3 Оценка лизинговых  сделок в практике нетрадиционного кредито-вания в России                                                                                                 40

3 Основные  направления развития коммерческими  банками нетрадицион-

ных форм кредитования                                                                                           46

      3.1 Основные направления развития  международного кредитования       46

      3.2 Пути совершенствования нетрадиционных  форм кредитова-

      ния методом вексельного кредитования                                                       49

      Заключение                                                                                                      53

      Список  использованных источников                                                            57 
 
 
 
 
 
 

      Введение 

      В условиях необходимости ускоренных темпов роста российской экономики  проблема кредитования является наиболее актуальной. Очевидно, что неразвитость кредитных отношений в значительной степени связана с недостаточным  развитием современных форм кредитования, которые широко используются в мировой практике.

      Эволюция  различных форм кредитования в мировой  практике обусловлена и взаимосвязана  с развитием предпринимательской  деятельности. В процессе трансформации  Российской экономики формы кредитования хозяйствующих субъектов в стране имеют свои пути становления, что требует тщательного изучения причин их возникновения и сложившейся практики использования. Кроме того, требуется анализ влияния форм кредитования на деловую активность предприятий.

      В последнее время банки не только стали предлагать клиентам особые виды вкладов и льготные условия обслуживания, но и привлекать потребителей новыми видами кредитов с пониженными ставками и упрощенными требованиями к заемщикам.

      В условиях существенно ограниченных финансовых ресурсов и высокого уровня инфляции России следует смелее обращаться к иным формам кредитования, которые основываются на нетрадиционных подходах и иных ресурсных источниках. В первую очередь речь может идти об использовании в отдельных регионах

      Развитие  процесса нетрадиционного кредитования обусловлено изменяющимися потребностями хозяйствующих субъектов в обеспечении функционирования бизнеса, а динамика процессов во многом зависит от того, насколько эффективно функционирование национального кредитного механизма.

      Эффективность кредитной системы российской экономики  зависит от того, насколько оптимально будет обеспечено единство интересов  кредиторов и заемщиков, основанное на современных методах и формах удовлетворения потребностей хозяйствующих субъектов в заемных средствах.  
Современный этап эволюции форм кредитования напрямую зависит от масштабов вовлечения в кредитные отношения предпринимательских структур различных организационных форм. Этому процессу уже сегодня содействуют крупные банки, которые в борьбе за клиентов стремятся диверсифицировать структуру предлагаемых услуг с помощью рискованных, но прибыльных современных форм кредитования.

      Особо остро в российской экономике  стоит вопрос поиска источников финансирования вложений в основной капитал предприятий. В настоящее время подавляющая часть прироста инвестиционной активности обеспечивается собственными ресурсами предприятий.     

      Комплексное исследование возможностей использования  форм нетрадиционного кредитования на различных участках деятельности компаний в российских условиях, судя по результатам, проводилось явно недостаточно, а влияние форм кредитования на деловую активность предприятий исследовано лишь частично.

      Необходимость решения вышеизложенных проблем  определяет актуальность работы и является основным содержанием настоящего исследования.

      Объектом  исследования являются нетрадиционные формы кредитования и их влияние на состояние и результаты деловой активности предприятий, преимущественно мелкого и среднего бизнеса.

      Предметом исследования работы является совокупность теоретических и практических подходов исследования нетрадиционных форм кредитования с позиции соответствия изменяющимся потребностям заемщиков.

      Основная  цель работы заключается в выявлении определяющих тенденций нетрадиционных форм кредитования и разработке предложений по их оптимальному использованию в процессах стимулирования деловой активности российских предприятий.

      Реализация  поставленной цели достигается путем  решения следующих задач:

      - изучить теоретические основы нетрадиционных форм кредитования и их направления развития;                                                                                                                

      - проанализировать развитие нетрадиционных форм кредитования в России;

      - выявить популярные виды кредитных операций в системе нетрадиционного кредитования.     

      Теоретическую и методологическую основу работы составили  труды российских экономистов, исследовавших  вопросы кредитования, деловой активности и финансового менеджмента, в том числе: Белоглазовой Л. Г., Горемыкина В. А., Илларионова А. П., Кравцовой Г. И., Лаврушина О.И.

      В работе использованы законодательные  акты РФ, Указы Президента РФ, постановления  Правительства РФ в части, касающейся вопросов организации кредитования, инструкции Центрального банка РФ, международные конвенции.

      Информационной  базой исследования стали: статистические данные, материалы отечественных  и зарубежных компаний и банков, Центральным банком РФ, монографическая  литература ведущих экономистов  и практиков финансового и банковского дела; публикации в отечественной и зарубежной печати. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1 Теоретические основы  нетрадиционных форм  кредитования и  их направления развития                                                                                                                         

      1.1 Сущность нетрадиционных  форм кредитования  и их роль в  развитии кредитных  отношений                                                                                                                    

      Банковский  кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко  учитывать потребности конкретного  заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

      Соответственно  выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия  изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения денежных средств по векселю [5, C. 12].

      В настоящее время некоторые кредитные операции, проводимые российскими коммерческими банками, можно отнести к косвенному, нетрадиционному кредитованию (вексельные, факторинговые, лизинговые, сделки РЕПО и т.д.). Эти формы финансирования имеют существенные особенности и могут рассматриваться как альтернативы традиционному банковскому кредитованию, значение которого в последнее время растет. 
Одним из важнейших и перспективных направлений банковской кредитной деятельности являются операции с векселями. Однако в нашей стране в настоящее время данные операции по сравнению с другими банковскими операциями носят в основном локальный характер, отсутствует единый механизм их осуществления.

      Функциональная  задача рынка векселей состоит в  перераспределении в основном краткосрочных денежных средств, а его объектом являются коммерческие и финансовые векселя. Представляя собой часть единого денежного рынка, данный рынок имеет два уровня. На первом уровне его резидентами выступают кредитные учреждения и их клиенты, а в его основе лежат учетные, комиссионные, ломбардные и прочие операции коммерческих банков, других кредитных институтов или частных дисконтеров с векселями. На втором уровне субъектами являются только кредитные учреждения: с одной стороны - Центральный банк, с другой - учреждения второго уровня банковской системы, в том числе коммерческие банки. Основную массу операций данного уровня рынка составляет переучет и перезалог первоклассных векселей. Развитие специализации в банковской системе, потребности в децентрализованном перераспределении риска учетных операций предполагают появление на рынке промежуточного уровня, институциональная структура которого также состоит только из банковских учреждений и группируется вокруг специальных кредитных институтов - учетных домов, учетных банков и прочих учреждений. 
Вексельное обращение может охватывать различные сферы. Во-первых, отношения между банками и клиентами при выдаче банковских ссуд (соло-векселей); во-вторых, между обществом и государством (казначейские векселя); в-третьих, между физическими или юридическими лицами без посредства банка.

      В зависимости от целей и характера  сделок, лежащих в основе выпуска  векселей, а также их обеспечения  различают коммерческие, финансовые и фиктивные векселя. Первые появляются в обороте на основании сделки по купле-продаже товаров в кредит. Ссудные сделки в денежной форме оформляются финансовыми векселями. Формализация денежного обязательства финансовым векселем является способом дополнительного обеспечения своевременного и точного его выполнения с целью защиты прав кредиторов. Векселя, происхождение которых не связано с реальным перемещением ни товарных, ни денежных ценностей, являются фиктивными. К ним относятся дружеские, бронзовые (дутые), встречные векселя. 
Вексель является документом, формализующим экономическую взаимосвязь покупателя и продавца денежного или материально-вещественного товара. В связи с этим лежащая в его основе ссудная операция как в товарной, так и в денежной форме предполагает взаимоконтроль контрагентов вексельной сделки и основывается на свободном выборе партнеров в укреплении прямых экономических связей [6, C. 214].

      Банковские  операции с векселями осуществляются в следующих основных формах: учет векселя коммерческим банком (или  переучет Центральным банком), когда  банк уплачивает держателю векселя сумму, проставленную на векселе, за минусом процентов по действующей учетной ставке; ссуды под залог векселя, акцепт, аваль векселей и комиссионные операции с векселями.